தினசரி மாதிரி நிரப்புதலுக்கான முன்கூட்டிய அறிக்கை. முன்கூட்டிய பயண அறிக்கை. மின்னணு முறையில் சமர்ப்பிக்க முடியுமா?

நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் ஊழியர்கள் தங்கள் தொழில்முறை நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய செலவினங்களுக்காக கணக்கியல் துறையிலிருந்து ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையைப் பெறும் சந்தர்ப்பங்களில் முன்கூட்டியே அறிக்கையை நிரப்புவது நிகழ்கிறது.

கோப்புகள்

பெரும்பாலும் பிரச்சினை பணம்பயணச் செலவுகள் அல்லது நிறுவனத்தின் வணிகம் மற்றும் வீட்டுச் செயல்பாடுகள் தொடர்பான செலவுகள் (ஸ்டேஷனரி, அலுவலக காகிதம், தளபாடங்கள் போன்றவை வாங்குதல்) ஏற்படுகிறது. ஆனால் நிதிகளை வழங்குவதற்கு முன், கணக்காளர் நிறுவனத்தின் இயக்குனரிடமிருந்து பொருத்தமான ஆர்டர் அல்லது ஆர்டரைப் பெற வேண்டும், இது முன்கூட்டியே வழங்குவதற்கான சரியான அளவு மற்றும் நோக்கத்தைக் குறிக்கும்.

செலவினங்களுக்குப் பிறகு, பணத்தைப் பெற்ற ஊழியர் மீதமுள்ள பணத்தை நிறுவனத்தின் பண மேசைக்குத் திருப்பித் தர வேண்டும் அல்லது அதிகப்படியான செலவு இருந்தால், பணப் பதிவேட்டில் இருந்து செலவழித்த அதிகப்படியான பணத்தைப் பெற வேண்டும். இந்த நிலையில்தான் ஒரு ஆவணம் என்று அழைக்கப்பட்டது "முன்கூட்டிய அறிக்கை".

செலவுகளை எவ்வாறு உறுதிப்படுத்துவது

மீதமுள்ள பணத்தை நீங்கள் நிறுவனத்தின் பண மேசைக்கு திருப்பி அனுப்ப முடியாது. கணக்கியல் துறை நிபுணர்களிடம் ஆவணங்களை சமர்ப்பிக்க வேண்டியது அவசியம், அவை வழங்கப்பட்ட நோக்கங்களுக்காக கணக்கியல் நிதி சரியாக செலவிடப்பட்டது என்பதை உறுதிப்படுத்துகிறது. இத்தகைய ஆதாரங்களில் முதன்மையாக பணப் பதிவேடுகள், ரசீதுகள், ரயில் டிக்கெட்டுகள், கடுமையான அறிக்கை படிவங்கள் போன்றவை அடங்கும். மேலே உள்ள அனைத்து ஆவணங்களும் தெளிவாக படிக்கக்கூடிய விவரங்கள், தேதிகள் மற்றும் தொகைகளைக் கொண்டிருக்க வேண்டும்.

அறிக்கை எழுதுவதற்கான விதிகள்

இன்று ஒருங்கிணைக்கப்பட்ட அறிக்கை டெம்ப்ளேட் இல்லை, அது கண்டிப்பாக நிரப்பப்பட வேண்டும், இருப்பினும், பெரும்பாலான கணக்காளர்கள், பழைய பாணியில், முன்பு பொதுவாகப் பொருந்தக்கூடிய படிவத்தைப் பயன்படுத்த விரும்புகிறார்கள். இது புரிந்துகொள்ளத்தக்கது: இதில் தேவையான அனைத்து தகவல்களும் அடங்கும் -

• பணத்தை வழங்கிய அமைப்பு பற்றிய தகவல்கள்,
• அவற்றைப் பெற்ற ஊழியர்,
• நிதியின் சரியான அளவு
• அவர்கள் நோக்கம் கொண்ட நோக்கங்கள்.
• அனைத்து ஆதார ஆவணங்களுடன், ஏற்படும் செலவுகளும் இங்கே பிரதிபலிக்கின்றன. கூடுதலாக, பணத்தை வழங்கிய கணக்கியல் ஊழியர்களின் கையொப்பங்கள் மற்றும் நிலுவைத் தொகையை ஏற்றுக்கொண்டது, அத்துடன் கணக்குப் பதிவு செய்யப்பட்ட பணியாளரின் கையொப்பங்கள் அறிக்கையில் உள்ளன.

இது நிறுவனத்தின் உள் ஆவண ஓட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக இருப்பதால், 2016 முதல் ஆவணத்தில் ஒரு முத்திரையை வைக்க வேண்டிய அவசியமில்லை. சட்ட நிறுவனங்கள், முன்பு போலவே, தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் ஆவணங்களை அங்கீகரிக்க முத்திரைகள் மற்றும் முத்திரைகளைப் பயன்படுத்தாமல் இருக்க முழு சட்டப்பூர்வ உரிமை உண்டு.

ஆவணம் ஒரு அசல் நகலில் உருவாக்கப்பட்டது, அதை நிரப்புவதில் தாமதம் தேவையில்லை - சட்டத்தின் படி, இது அதிகபட்சம் மூன்று நாட்களுக்குள் வழங்கப்பட வேண்டும்பணம் செலவழிக்கப்பட்ட பிறகு.

செலவு அறிக்கை முதன்மை கணக்கியல் ஆவணத்துடன் தொடர்புடையது என்பதால், அதை நிரப்பும்போது நீங்கள் மிகவும் கவனமாக இருக்க வேண்டும் மற்றும் தவறுகளைத் தவிர்க்க முயற்சிக்க வேண்டும். இதைத் தவிர்க்க முடியாத சந்தர்ப்பங்களில், புதிய படிவத்தை நிரப்புவது நல்லது.

முன்கூட்டிய அறிக்கையின் எடுத்துக்காட்டு

ஆவணத்தின் தீவிர பெயர் மற்றும் முக்கியத்துவம் இருந்தபோதிலும், அதை நிரப்புவது மிகவும் கடினம் அல்ல.

ஆவணத்தின் முதல் பகுதி கணக்கில் பணத்தைப் பெற்ற ஊழியரால் நிரப்பப்படுகிறது.

1. ஆரம்பத்தில், நிறுவனத்தின் பெயர் எழுதப்பட்டு அதன் குறியீடு OKPO () குறிக்கப்படுகிறது - இந்தத் தரவு நிறுவனத்தின் பதிவு ஆவணங்களுடன் ஒத்திருக்க வேண்டும். அடுத்து, கணக்கியல் அறிக்கையின் எண்ணிக்கை மற்றும் அதன் தயாரிப்பின் தேதியை உள்ளிடவும்.
2. இடதுபுறத்தில், நிறுவனத்தின் இயக்குனரின் ஒப்புதலுக்கு சில வரிகள் உள்ளன: இங்கே, முழு அறிக்கையையும் பூர்த்தி செய்த பிறகு, இயக்குனர் தொகையை வார்த்தைகளில் உள்ளிட வேண்டும், ஆவணத்தில் கையொப்பமிட்டு தேதியிட வேண்டும்.
3. பின்னர் பணியாளரைப் பற்றிய தகவல் வருகிறது: நுழைகிறது கட்டமைப்பு உட்பிரிவு, அது சொந்தமானது, அதன் பணியாளர் எண், கடைசி பெயர், முதல் பெயர், புரவலன், முன்கூட்டியே செலுத்தும் நிலை மற்றும் நோக்கம் ஆகியவை குறிக்கப்படுகின்றன.

இடது மேசைக்குஅறிக்கையிடும் பணியாளர் வழங்கப்பட்ட நிதியைப் பற்றிய தகவல்களை உள்ளிடுகிறார், குறிப்பாக, மொத்தத் தொகையையும், அது வழங்கப்பட்ட நாணயத்தைப் பற்றிய தகவல்களையும் (பிற நாடுகளின் நாணயங்கள் பயன்படுத்தப்பட்டால்) குறிக்கிறது. நிலுவை தொகை அல்லது அதிகமாக செலவு செய்த தொகை கீழே உள்ளது.

வலது மேசைக்குகணக்கியல் நிபுணர் தரவை உள்ளிடுகிறார். கணக்கியல் கணக்குகள் மற்றும் பரிவர்த்தனைகள் பற்றிய தகவல்கள் இதில் அடங்கும், குறிப்பாக, பணம் மற்றும் குறிப்பிட்ட தொகைகள் கடந்து செல்லும் துணைக் கணக்குகள்.

அட்டவணைக்குக் கீழே செலவு அறிக்கைக்கான இணைப்புகளின் எண்ணிக்கையைக் குறிப்பிடுகிறது (அதாவது செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள்).

தேவையான அனைத்து தகவல்களையும் பூர்த்தி செய்த பிறகு, அறிக்கை மற்றும் அதனுடன் இணைக்கப்பட்ட ஆவணங்கள் தலைமை கணக்காளரைச் சரிபார்க்க கடமைப்பட்டுள்ளன மற்றும் பொருத்தமான வரியில் (வார்த்தைகள் மற்றும் புள்ளிவிவரங்களில்) அறிக்கைக்கு அங்கீகரிக்கப்பட்ட தொகையைக் குறிக்கின்றன.

பின்னர் கணக்காளர் மற்றும் தலைமை கணக்காளரின் ஆட்டோகிராஃப்கள் அறிக்கையில் உள்ளிடப்படுகின்றன, அத்துடன் மீதமுள்ள அல்லது அதிக செலவு செய்யப்பட்ட நிதி பற்றிய தகவல்கள் - தேவையான கலங்களில் குறிப்பிட்ட தொகை மற்றும் அது கடந்து செல்லும் பண வரிசை ஆகியவை குறிக்கப்படுகின்றன. நிலுவைத் தொகையை ஏற்றுக்கொண்ட அல்லது ஓவர் டிராவை வழங்கிய காசாளரும் ஆவணத்தில் கையெழுத்திடுகிறார்.

செலவு அறிக்கையின் தலைகீழ் பகுதி அதனுடன் இணைக்கப்பட்ட அனைத்து ஆவணங்கள் பற்றிய தகவல்களையும் கொண்டுள்ளது: இங்கே பொருந்துகிறது

• விவரங்கள், வெளியீட்டு தேதிகள், பெயர்கள், ஒவ்வொரு செலவின் சரியான தொகை (கணக்கிற்காக வழங்கப்பட்டு ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டது) ஆகியவற்றைக் குறிக்கும் முழுமையான பட்டியல்
• அத்துடன் அவர்கள் கடந்து செல்லும் கணக்கியல் துணைக் கணக்கின் எண்ணிக்கை.

அட்டவணையின் கீழ், பொறுப்புள்ள நபர் தனது கையொப்பத்தை வைக்க வேண்டும், இது உள்ளிட்ட தரவின் துல்லியத்தை குறிக்கும்.

கடைசி பிரிவில் (கட்-ஆஃப் பகுதி) கணக்காளரிடமிருந்து ஒரு ரசீதை உள்ளடக்கியது, புகாரளிக்கும் ஊழியர் செலவுகளை நிரூபிக்கும் ஆவணங்களை ஒப்படைத்தார். இங்கே குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன

• பணியாளரின் குடும்பப்பெயர், பெயர், புரவலர்,
• அறிக்கை எண் மற்றும் தேதி,
• செலவுக்காக வழங்கப்பட்ட நிதியின் அளவு (வார்த்தைகளில்),
• அத்துடன் செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களின் எண்ணிக்கை.

பின்னர் கணக்காளர் தனது கையொப்பத்தை ஆவணத்தின் கீழ் வைக்க வேண்டும் மற்றும் ஆவணம் முடிக்கப்பட்ட தேதி மற்றும் இந்த பகுதியை அறிக்கையை வழங்கிய பணியாளருக்கு மாற்ற வேண்டும்.

பணியாளர் வணிக பயணங்கள் பெரிய மற்றும் சிறிய நிறுவனங்களுக்கு பொதுவானது. அவை நிறுவனத்தின் செயல்திறனை அதிகரிக்கின்றன மற்றும் அதற்கு ஒதுக்கப்பட்ட பணிகளை தீர்க்கின்றன. திரும்பிய ஒவ்வொருவரும் வரைய வேண்டும் பயண முன்கூட்டிய அறிக்கை. அவர் செய்த செலவுகள் மற்றும் வணிக பயணத்தில் இருப்பதை உறுதிப்படுத்துவார். இந்த முக்கியமான ஆவணத்தை நிரப்புவதற்கான விதிகள், செலவுகளின் கலவை, அவற்றின் நியாயப்படுத்தல் மற்றும் 2020 இல் கணக்கியலில் பிரதிபலிப்பு ஆகியவற்றை விரிவாகக் கருதுவோம்.

முதலில், பார்க்கலாம் பொது பொறிமுறைபோவதற்கு, வணிக பயணத்திற்கான மாதிரி முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு நிரப்புவது.

1. 1. கணக்கியல் துறையால் வழங்கப்பட்ட படிவத்தில், பணியாளர் நிரப்புகிறார்:
      • நிறுவனத்தின் பெயர்;
      • உன் முழு பெயர்;
      • வேலை தலைப்பு;
      • கட்டமைப்பு துணைப்பிரிவு;
      • நிதி வழங்குவதன் நோக்கம் (வணிக பயணம்).

இருப்பினும், நிறுவனம் கணக்கியல் மென்பொருளைப் பயன்படுத்தினால், இந்த விவரங்கள் பொதுவாக ஏற்கனவே குறிப்பிடப்படுகின்றன.

1. பின்னர் ஊழியர் அறிக்கையின் தேதியை எழுதுகிறார் மற்றும் அவரது மற்ற தாளில் வரிகளை நிரப்புகிறார். அங்கு அவர் எழுதுகிறார்:
   • துணை ஆவணங்களின் பெயர்கள்;
   • அவர்களுக்கான செலவுகளின் அளவு.

அதாவது, கணக்கியல் துறை ஆவணத்தை ஏற்க, நீங்கள் அனைத்து ரசீதுகளையும் சேமித்து சரியான எண்கணித கணக்கீடு செய்ய வேண்டும். எனவே, அதில் மாதிரியைப் பயன்படுத்தி வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டியே அறிக்கையை எவ்வாறு தயாரிப்பது, சிக்கலான எதுவும் இல்லை.

எங்கள் இணையதளத்தில் கேள்விக்குரிய அறிக்கைக்கான படிவம் உள்ளது.

பயண செலவுகள்

ஒரு வணிக பயணத்திற்கு முன், ஒரு பணியாளருக்கு பயணத்திற்கு எவ்வளவு தேவைப்படும் என்பது அவருக்குத் தெரியும். அல்லது இதேபோன்ற வணிக பயணத்திற்கான நிறுவனத்தால் அங்கீகரிக்கப்பட்ட தரநிலைகள் மற்றும் கடந்த கால விலைகளுக்கு ஏற்ப, கணக்கியல் துறையால் முன்கூட்டியே கட்டணம் கணக்கிடப்படும்.

பல நிறுவனங்களில், கணக்கியல் துறை சுயாதீனமாக நிறுவனத்தின் சார்பாக டிக்கெட்டுகளை ஆர்டர் செய்கிறது. அத்தகைய செலவுகளுக்கான கணக்கியல் ஒரு ஊழியர் டிக்கெட்டுகளை வாங்கும் சூழ்நிலையிலிருந்து வேறுபட்டதாக இருக்கும்.

எதிர்கால மற்றும் கடந்த கால செலவுகளை யார் கணக்கிடுவார்கள் என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல், கலவை சேர்க்கப்பட்டுள்ளது முன்கூட்டிய பயண செலவு அறிக்கைமாறாமல் இருக்கும். இவற்றில் அடங்கும்:

1. தினசரி கொடுப்பனவு;
2. பயணம்;
3. தங்குமிட வசதி;
4. நிறுவனத்தின் உள் ஒழுங்குமுறைகளில் அங்கீகரிக்கப்பட்ட பிற செலவுகள்.

BSO ஆக மின்னணு ஆவணங்கள்

உண்மையில், கடுமையான அறிக்கையிடல் படிவங்கள் நடைமுறையில் வணிக பயணத்தின் மிக முக்கியமான ஆவணங்கள்: ரயில் டிக்கெட், பஸ் டிக்கெட், விமான டிக்கெட் போன்றவை.

பணியாளர் (அல்லது அவருக்கான கணக்கியல் துறை) இணையம் வழியாக ஒரு டிக்கெட்டை வழங்க முடியும். பின்னர் அது அவருக்கு உருவாகும் மின்னணு போர்டிங் பாஸ். முன்கூட்டிய அறிக்கை பின்னர் அது இந்த ரசீதுடன் இணைக்கப்பட வேண்டும்.

முன்கூட்டிய அறிக்கை என்பது வணிகப் பயணத்தின் போது ஏற்படும் பணச் செலவுகள் பற்றிய தகவலைப் பிரதிபலிக்கும் ஆவணமாகும். அதன் கட்டாய இருப்பு மற்றும் பதிவு சட்டத்தில் தெளிவாகக் கூறப்பட்டுள்ளது (பிரிவு 252; பிரிவு 1, ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் பிரிவு 264; கட்டுரை 313; ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் கட்டுரை 314). இந்த ஆவணத்தின் அடிப்படையில், கணக்கியல் துறை பணச் செலவுகளை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு பணத்தை மாற்றுகிறது. இது செலவினங்களை உறுதிப்படுத்துகிறது மற்றும் முழு முன்பணமும் முழுமையாக செலவழிக்கப்படாவிட்டால் அல்லது மீதமுள்ள பணத்தை திரும்பப் பெறுவதற்கு கூடுதல் கட்டணத்தைப் பெற உங்களை அனுமதிக்கிறது.

வணிக பயண அறிக்கைக்கு என்ன ஆவணங்கள் தேவை என்பது பற்றிய தகவலும் உங்களிடம் இருக்க வேண்டும். அதனுடன், கணக்காளருக்கு அசல் ரசீதுகள், டிக்கெட்டுகள், விலைப்பட்டியல்கள் மற்றும் காசோலைகள் வழங்கப்படுகின்றன, அவை செலவுகளுக்கான ஆதாரமாக செயல்படுகின்றன. நிதியின் நோக்கம், துணை ஆவணங்களின் இருப்பு மற்றும் தயாரிப்பின் சரியான தன்மை ஆகியவற்றைச் சரிபார்த்த பிறகு, கணக்காளர் கையொப்பத்திற்கான முன்கூட்டியே அறிக்கையை நிறுவனத்தின் தலைவரிடம் சமர்ப்பிக்கிறார்.

01.08.2001 இன் மாநில புள்ளியியல் குழு எண். 55 இன் தீர்மானம் இந்த ஆவணத்தை தயாரிப்பதற்கான பரிந்துரைகளை முன்மொழிந்தது.

சமர்ப்பிக்கும் காலக்கெடு

விளக்கக்காட்சிக்கான காலக்கெடு ஊழியர் வரும் தருணத்திலிருந்து மூன்றாவது வேலை நாளாகும் (மார்ச் 11, 2014 எண் 3210-U தேதியிட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் உத்தரவின் பிரிவு 6.3). வேலை நாட்கள் மட்டுமே கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன: உதாரணமாக, பணியாளர் வெள்ளிக்கிழமை திரும்பியிருந்தால், வேலை வாரத்தின் தொடக்கத்தில் ஓய்வு மற்றும் முன்கூட்டியே ஆவணங்களை முடிக்க அவருக்கு வாய்ப்பு கிடைக்கும்.

வடிவமைப்பு அம்சங்கள்

வடிவமைப்பு மூன்று விருப்பங்களில் ஒன்றைப் பயன்படுத்துகிறது:

குறிப்பு

ஒரு ஊழியர் வணிக பயணத்தை நல்ல காரணங்களுக்காக மறுக்கலாம் - அவர்கள் அவற்றை ஆவணப்படுத்த வேண்டும். இல்லையெனில், பயணம் செய்ய மறுப்பது, கண்டித்தல் அல்லது கண்டித்தல் வடிவத்தில் ஒழுங்குப் பொறுப்பை ஏற்படுத்தலாம். மேலும் படிக்கவும்

• யுனிவர்சல் படிவம் எண். AO-1;
• சிறப்பு வடிவம் மின்னணு வடிவத்தில்தகுதியான கையொப்பத்துடன் (04/12/2013 தேதியிட்ட கடிதம் எண். 3-03-07/12250).
• பணியாளரால் தொகுக்கப்பட்ட ஒரு படிவம், இது நிறுவனத்தின் இயக்குநரால் அங்கீகரிக்கப்பட்டு தேவையான விவரங்களைக் கொண்டுள்ளது. அவர்கள் இல்லாதது வரி அமைப்பில் சிக்கல்களுக்கு வழிவகுக்கும்.

உங்கள் சொந்த படிவத்தை முறையற்ற முறையில் செயல்படுத்துவது ஆவணத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள பணச் செலவுகளை ஏற்க வரி அதிகாரிகளின் மறுப்புக்கு உத்தரவாதம் அளிக்கிறது என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும். எனவே, வணிகப் பயணத்திற்குச் செல்லும் ஒவ்வொரு பணியாளரும் முன்கூட்டியே அறிக்கையை எவ்வாறு சரியாக நிரப்புவது என்பதை அறிந்திருக்க வேண்டும்.

பணியாளர் பணமாக செலுத்தினால், அவர் பண ரசீதுகள் மற்றும் ரசீதுகளை அறிக்கையுடன் இணைக்கிறார். பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளின் விஷயத்தில், அசல் சீட்டுகள் (கார்டைப் பயன்படுத்தி வாங்குதல்களுக்கு பணம் செலுத்தும்போது செயல்படுத்தப்பட்ட ஆவணங்கள்) மற்றும் டெர்மினல்கள் அல்லது ஏடிஎம்களில் செய்யப்படும் பரிவர்த்தனைகளின் ரசீதுகள் இணைக்கப்பட்டுள்ளன.

மீதமுள்ள பயண நிதிகள் திருப்பித் தரப்படாவிட்டால், அவை அடுத்த மாதத்தில் வருவாயிலிருந்து நிறுத்தப்படும். இந்த நடைமுறை முற்றிலும் சட்டப்பூர்வ அடிப்படையில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது: வணிக பயணத்திலிருந்து மீதமுள்ள அனைத்து பணமும் நிறுவனத்தின் பண மேசைக்கு கட்டாயமாக திரும்புவதற்கு உட்பட்டது. முடிக்கப்பட்ட வணிக பயணத்திற்குப் பிறகு ஒரு மாதத்திற்குள் இந்த முடிவு எடுக்கப்பட வேண்டும்.

வணிக பயண அறிக்கை: மாதிரி

2017 இல் ஒரு மாதிரி வணிக பயண அறிக்கை 3 தாள்களைக் கொண்டுள்ளது:

1. ஆவணத்தின் தலைப்பு. இங்கே நீங்கள் பின்வரும் தகவலை வழங்க வேண்டும்: ஏற்கனவே வழங்கப்பட்ட முன்பணங்களுக்கான இருப்புத் தொகை (கடனைப் பற்றி மறந்துவிடாதீர்கள்), பெயரளவில் செலவழிக்கப்பட்ட முன்பணங்கள் (காசோலைகள்) மற்றும் இந்தத் தொகைகளுக்கு இடையிலான வேறுபாட்டின் இறுதி இருப்பு ஆகியவற்றைக் குறிக்கவும். கணக்காளர் ஒரு சிறப்பு நுழைவு செய்கிறார் (பற்று -26, கடன் 71).
2. ரசீது: அறிக்கையின் அளவு மற்றும் கணக்காளரால் அதன் சரிபார்ப்பின் உறுதிப்படுத்தல் ஆகியவை குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.
3. விரிவான செலவு உண்மைகள்: நுகர்வு ஆவணங்களின் எண்கள் மற்றும் தேதிகள்; செலவழித்த பணத்தின் பொருள் (டிக்கெட், தினசரி கொடுப்பனவு போன்றவை). இங்குதான் உத்தியோகபூர்வ விடுப்பில் இருந்த ஊழியரின் கையொப்பம் வைக்கப்படுகிறது.

முன்கூட்டியே நிதியின் நோக்கத்தைப் பயன்படுத்துவதை நிரூபிக்கும் அனைத்து ஆவணங்களையும் இணைக்க வேண்டியது அவசியம்.

முக்கியமான! முன்கூட்டிய ஆவணத்தில் நிர்வாக கையொப்பம் இல்லை என்றால் வரி அதிகாரிகள் செலவுகளை ஏற்க மறுக்கலாம்.

வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான எடுத்துக்காட்டு

செலவு அறிக்கை ஒரு கணக்காளர் மற்றும் இரண்டாம் பணியாளரால் நிரப்பப்படுகிறது, அவர் முன் பக்கத்தில் அடிப்படை தகவல்களை எழுதுவதன் மூலம் செயல்முறையைத் தொடங்குகிறார்:

1. அமைப்பின் முழு பெயர்;
2. முழு பெயர், நிலை;
3. பதிவு தேதி;
4. முன்கூட்டியே நிதிகளின் நோக்கம் (பயண செலவுகள்);
5. முன் பக்கத்தில் உள்ள அட்டவணையில் வழங்கப்பட்ட பணத்தின் கிடைக்கும் தன்மை மற்றும் அதன் செலவு பற்றிய தரவு இருக்க வேண்டும்.

தலைகீழ் பக்கத்தின் 1-6 நெடுவரிசைகளில், செய்யப்பட்ட செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் தேவையான அனைத்து ஆவணங்களும் பட்டியலிடப்பட வேண்டும். ஆவணங்களின் எண்ணிக்கை அவை பட்டியலிடப்பட்ட வரிசையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது:
நெடுவரிசை எண் 1அடையாள ஆவணத்தின் வரிசை எண் உள்ளது.
நெடுவரிசைகள் எண். 2-3: பதிவு நேரம் மற்றும் தொடர்புடைய எண்.
பெட்டி எண். 4செலவு வகைகளைப் பற்றிய தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது.
நெடுவரிசை எண் 5: செலவுகளின் அளவு.
பெட்டி எண். 6: "மொத்தம்" வரியில் செலவுகளின் மொத்த அளவு குறிக்கப்படுகிறது.

சரிபார்ப்புக்குப் பிறகு, ஆவணம் கணக்காளரால் கையொப்பமிடப்படுகிறது. இந்த வழக்கில், முன்கூட்டிய அறிக்கையின் தேதி மற்றும் எண், மொத்த செலவுகள் மற்றும் இணைக்கப்பட்ட ஆவணங்களின் எண்ணிக்கை ஆகியவை குறிக்கப்படுகின்றன.

பூர்த்தி செய்யப்பட்ட ரசீது ஆவணத்தை சமர்ப்பிக்கும் தேதியைக் கொண்டுள்ளது மற்றும் பணியாளரிடம் ஒப்படைக்கப்படுகிறது.

முன் பக்கத்தில் கணக்காளர் குறிப்பிடுகிறார்:

1. ஏற்கனவே வழங்கப்பட்ட முன்பணத்தில் பண இருப்பு/அதிகச் செலவு.
2. பணப் பதிவேட்டில் இருந்து பெறப்பட்ட முன்கூட்டிய நிதிகளின் அளவு.
3. செலவழித்த பணத்தின் அளவு.
4. முன்பணத்தின் ரொக்க இருப்பு/அதிக செலவு.
5. சொந்த கணக்கு.

அட்டவணையை நிரப்புவதற்கான தகவல் தலைகீழ் பக்கத்தில் நெடுவரிசை எண் 9 இல் உள்ளது.

பின்னர், அறிக்கை நிறுவனத்தின் இயக்குநருக்கு (கையொப்பத்துடன் முழு பெயர் + டிரான்ஸ்கிரிப்ட்) அல்லது தற்காலிகமாக அதைச் செயல்படுத்தும் நபருக்கு கையொப்பத்திற்காக அனுப்பப்படுகிறது. வேலை பொறுப்புகள். கையொப்பக் கோடு ஆவணத்தின் மேற்புறத்தில் முன் பக்கத்தில் அமைந்துள்ளது. பின்னர் வழங்கப்பட்ட முன்கூட்டிய கட்டணத்தை எழுதுவதற்கு கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகிறது.

முன்கூட்டியே அறிக்கை செய்வது எப்படி - கீழே உள்ள வீடியோவைப் பார்க்கவும்:

தொழில் ரீதியாக வெளிநாட்டு பயணம்

பயணத்திலிருந்து திரும்பிய மூன்று வேலை நாட்களுக்குள் முன்கூட்டிய அறிக்கையைச் சமர்ப்பிப்பதற்கான விதி வெளிநாட்டிற்கும் பொருந்தும் வணிக பயணம்(ரஷியன் கூட்டமைப்பு எண். 3210-U மத்திய வங்கியின் உத்தரவின் பிரிவு 6.3).

இந்த வழக்கில், ஒரு ஊழியர் வெளிநாட்டிற்கு அனுப்பப்படும் போது, ​​வெளிநாட்டு நாணய வடிவில் முன்கூட்டியே நிதி வழங்கப்படுகிறது. தொகை நாணயத்திலும், ரூபிள்களிலும் குறிக்கப்படுகிறது. வெளிநாட்டு நாணயத்திற்கான விவரங்களுடன் வரிகளை நிரப்ப வேண்டியது அவசியம் (படிவத்தின் முன் பக்கத்தில் 1 "a", தலைகீழ் பக்கத்தில் நெடுவரிசைகள் எண். 6, 8). மூலம், வெளிநாட்டு வணிக பயணத்திற்கான தினசரி கொடுப்பனவை கணக்கிடுவதற்கான அம்சங்கள் என்ன - இந்த கட்டுரையில் நீங்கள் படிக்கலாம்

தயவுசெய்து கவனிக்கவும் - செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள் ஏதேனும் இருந்தால் அந்நிய மொழி, அவை ரஷ்ய மொழியில் ஒரு தனி தாளில் மொழிபெயர்க்கப்பட வேண்டும். மொழிபெயர்ப்பை நீங்களே செய்யலாம் அல்லது மொழிபெயர்ப்பு ஏஜென்சியின் சேவைகளைப் பயன்படுத்தலாம். இந்த சூழ்நிலையில், இந்த செலவுகள் "பிற செலவுகள்" உருப்படியில் சேர்க்கப்படும்.

ஒரு ஊழியர் திரும்பிய உடனேயே விடுமுறையில் சென்றால், வேலைக்கு விரைந்து செல்ல வேண்டிய அவசியமில்லை மற்றும் முன்கூட்டியே ஆவணத்தை நிரப்ப வேண்டும்: சமர்ப்பிப்பு காலக்கெடு மீறப்படாது (அக்டோபர் 13, 2013 எண் 749 இன் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் அரசாங்கத்தின் தீர்மானம்) . விடுமுறையில் இருந்து திரும்பிய உடனேயே அதை நிரப்பலாம்.

ஒரு விதியாக, செலவு அறிக்கையை வரைவது ஊழியர்களுக்கு ஒரு பிரச்சனையல்ல: படிவத்தில் நிரப்ப வேண்டிய புலங்கள் தெளிவாகக் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன. சிரமங்கள் ஏற்பட்டால், ஒரு கணக்காளர் மீட்புக்கு வருவார். அனைத்து துணை ஆவணங்களின் இருப்பு மற்றும் காலக்கெடுவை தாக்கல் செய்வதற்கான இணக்கம் ஆகியவை நடைமுறையின் சாதகமான விளைவை உத்தரவாதம் செய்கிறது.

கட்டுரைக்கான கருத்துகளில் கேள்விகளைக் கேட்பதன் மூலம் கூடுதல் தகவல்களைப் பெறலாம்.

ஒரு வணிக பயணத்திற்கு முன், ஒரு ஊழியர் டிக்கெட் வாங்க வேண்டும், ஒரு ஹோட்டலை முன்பதிவு செய்ய வேண்டும் மற்றும் பிற செலவுகளைச் செய்ய வேண்டும். இதைச் செய்ய, நிறுவனத்தின் பண மேசையிலிருந்து அவருக்கு முன்கூட்டியே பணம் வழங்கப்படுகிறது.

அன்பான வாசகர்களே! கட்டுரை வழக்கமான தீர்வுகளைப் பற்றி பேசுகிறது சட்ட சிக்கல்கள், ஆனால் ஒவ்வொரு வழக்கு தனிப்பட்டது. எப்படி என்று தெரிந்து கொள்ள வேண்டும் என்றால் உங்கள் பிரச்சனையை சரியாக தீர்க்கவும்- ஆலோசகரை தொடர்பு கொள்ளவும்:

விண்ணப்பங்கள் மற்றும் அழைப்புகள் வாரத்தில் 24/7 மற்றும் 7 நாட்களும் ஏற்றுக்கொள்ளப்படும்.

இது வேகமானது மற்றும் இலவசமாக!

ஒரு வணிக பயணத்திலிருந்து திரும்பியதும், பணியாளர் கணக்கியல் துறைக்கு ஏற்படும் செலவுகள் குறித்து தெரிவிக்க வேண்டும்.

காசோலைகள் மற்றும் ரசீதுகள் பொதுவாக உறுதிப்படுத்தலுக்காக வழங்கப்படுகின்றன, மேலும் அவற்றின் அடிப்படையில் முன்கூட்டியே அறிக்கை உருவாக்கப்படும்.

உனக்கு என்ன தெரிய வேண்டும்

முன்கூட்டிய அறிக்கை ஒரு சிறப்பு படிவத்தில் நிரப்பப்பட்டுள்ளது, அதன் படிவம் ஃபெடரல் மாநில புள்ளிவிவர சேவையால் அங்கீகரிக்கப்பட்டு அழைக்கப்படுகிறது.

இந்தப் படிவத்தை மாற்ற நிறுவனங்களுக்கு உரிமை உண்டு - புதிய நெடுவரிசைகளைச் சேர்க்கவும் அல்லது தேவையற்றவற்றை அகற்றவும்.

அடிப்படை வரையறைகள்

வழங்கப்பட்ட நிதியின் பயன்பாட்டை உறுதிப்படுத்தும் முதன்மை கணக்கியல் ஆவணமாக முன்கூட்டிய அறிக்கை கருதப்படுகிறது.

முன்கூட்டிய அறிக்கை பொறுப்புக்கூறும் நபரால் சமர்ப்பிக்கப்படுகிறது - அதாவது, பணம் யாருக்கு எழுதப்பட்டது, அதன் பிறகு ஆவணம் கணக்கியல் துறைக்கு சமர்ப்பிக்கப்பட்டு அங்கு சரிபார்க்கப்படுகிறது. கணக்காளரால் சரிபார்க்கப்பட்ட ஆவணம் நிறுவனத்தின் இயக்குனரால் கையொப்பமிடப்பட்டுள்ளது.

பணப் பதிவேட்டில் இருந்து பணம் வழங்குதல், பணத்தை செலவழிப்பதற்கான நோக்கங்கள் குறிப்பிடப்பட்டதன் படி மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

கணக்கியல் திணைக்களம் பொதுவாக பொறுப்பான நிதியைப் பெறுவதற்கு உரிமையுள்ள நபர்களின் பட்டியலைக் கொண்டுள்ளது.

இந்த உத்தரவு பணம் வழங்கப்படும் காலத்தையும் தீர்மானிக்கிறது (வழங்குவதற்கான விதிமுறைகள் சட்டத்தால் வரையறுக்கப்படவில்லை).

முந்தைய முன்பணத்தில் இருந்து கடனில் இருக்கும் ஒரு ஊழியருக்கு பணம் வழங்கப்பட முடியாது, மேலும் மற்றொரு நபருக்கு பொறுப்பு நிதியை மாற்றுவதும் அனுமதிக்கப்படாது.

ஆவணப் படிவத்தின் ஒப்புதல்

அறிக்கை படிவம் படிவம் எண். AO-1 மற்றும் பண பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் பண இருப்பு முடிவுகளின் கணக்கியலில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது.

இந்த படிவம் ஆகஸ்ட் 1, 2001 எண் 55 தேதியிட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மாநில புள்ளிவிவரக் குழுவின் தீர்மானத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. படிவம் இரண்டு பக்க ஒருங்கிணைந்த படிவத்தின் வடிவத்தில் வழங்கப்படுகிறது மற்றும் பயணி மற்றும் கணக்காளரால் ஒரு நகலில் பூர்த்தி செய்யப்பட வேண்டும்.

சட்டமன்ற கட்டமைப்பு

01/01/2013 முதல், முதன்மை ஆவணப் படிவங்கள் பயன்பாட்டிற்கு கட்டாயமில்லை, இருப்பினும், முதன்மை கணக்கியலுக்குப் பயன்படுத்தப்படும் ஆவணங்கள் கட்டாயமாக இருக்கும்.

அவை தற்போதைய சட்டத்தின்படி அங்கீகரிக்கப்பட்ட அமைப்புகளால் நிறுவப்பட்டுள்ளன (எடுத்துக்காட்டாக, பண ஆவணங்கள்).

வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு தயாரிப்பது

பணியாளரின் வணிக பயணத்திலிருந்து வந்தவுடன் அறிக்கை முடிக்கப்படுகிறது. பணியாளர் கணக்கியல் துறையிலிருந்து படிவத்தைப் பெற்று, சுயாதீனமாக அல்லது கணக்காளரின் உதவியுடன் படிவத்தை நிரப்பத் தொடங்குகிறார்.

தேவையான தரவு

முன்கூட்டிய அறிக்கையானது துணை ஆவணங்களின் அடிப்படையில் முடிக்கப்படுகிறது, அவை கணக்கியல் துறையிலும் சமர்ப்பிக்கப்படுகின்றன.

பணியாளர் பணமாக பணம் செலுத்தியிருந்தால், பின்வருவனவற்றை அறிக்கையுடன் இணைக்க வேண்டும்:

• பண ரசீது;
• பண ரசீது ஆர்டர் அல்லது கண்டிப்பான அறிக்கை படிவங்களுக்கான ரசீதுகள்.

பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளுக்கு (எடுத்துக்காட்டாக, வங்கி அட்டை மூலம்), அறிக்கையின் அடிப்படையில் வரையப்பட்டது:

ஊழியர்களின் செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களில் ரயில் டிக்கெட்டுகள், வாழும் இடத்திற்கான பில்கள் போன்றவையும் அடங்கும்.

ஒரு ஆவணத்தை உருவாக்குவதற்கான செயல்முறை

முன்கூட்டிய அறிக்கை படிவம் எண். AO-1 இல் நிரப்பப்பட்டுள்ளது. ஆவணம் மூன்று தாள்களைக் கொண்டுள்ளது:

முதலில், ஆவணத்தின் தலைப்பை நிரப்பவும்	முன்னர் வழங்கப்பட்ட முன்பணங்களின் இருப்பு (கடன் உட்பட) சுட்டிக்காட்டப்படுகிறது, பின்னர் காசோலைகளில் உண்மையில் செலவழிக்கப்பட்ட தொகை மற்றும் இந்த தொகைகளில் உள்ள வேறுபாட்டின் வடிவத்தில் இறுதி இருப்பு குறிக்கப்படுகிறது. கணக்காளர் டெபிட் 26, கிரெடிட் 71 க்கு ஒரு நுழைவு செய்கிறார் - ஒரு வணிகப் பயணத்தில், இடுகையிடும் போது பொறுப்பான நபர் அறிக்கை செய்கிறார்.
இரண்டாவது தாள் ஒரு ரசீது	கணக்காளரின் அறிக்கையின் சரிபார்ப்பை உறுதிப்படுத்தும் கணக்குத் தொகையுடன்
மூன்றாவது மற்றும் பிற தாள்களில் செலவு விவரங்கள் அடங்கும்	துணை ஆவணங்களின் எண்கள் மற்றும் தேதிகள், நிதி எதற்காக செலவிடப்பட்டது (தினசரி கொடுப்பனவு, டிக்கெட் போன்றவை). பொறுப்புள்ள நபர் இங்கே கையொப்பமிடுகிறார்
முன்கூட்டியே ஆவணத்துடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது	பணியாளர் வழங்கிய அனைத்து கூடுதல் ஆவணங்கள்

கணக்காளர் பணத்தின் நோக்கம் மற்றும் செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களின் இருப்பை சரிபார்த்த பிறகு, செலவு அறிக்கை மேலாளரிடம் சமர்ப்பிக்கப்படுகிறது.

மேலாளரால் அறிக்கையை உறுதிப்படுத்தத் தவறியது, வரி அதிகாரிகள் செலவினங்களை ஏற்க மறுப்பதற்கு ஒரு காரணம் என்பதை இங்கே கவனிக்க வேண்டியது அவசியம்.

அங்கீகரிக்கப்பட்ட முன்கூட்டிய அறிக்கையின் அடிப்படையில், கணக்காளர் கணக்குத் தொகையை எழுதுகிறார்.

நிரப்புதல் உதாரணம்

பயணியும் கணக்காளரும் முன்கூட்டியே அறிக்கையை நிரப்புவதில் ஈடுபட்டுள்ளனர். முதல் வழக்கில், ஊழியர் முன் பக்கத்தில் அடிப்படை தகவலைக் குறிப்பிடுவதன் மூலம் நிரப்பத் தொடங்குகிறார்.

எப்படி எழுதுவது மற்றும் என்ன எழுதுவது:

• நிறுவனத்தின் பெயர்;
• நிறைவு தேதி;
• சிறப்பு (பதவிகள்);
• பணியாளர் எண்;
• முன்பணத்தின் நோக்கங்கள் (வணிகம் அல்லது பிரதிநிதி செலவுகள்);
• இடதுபுறத்தில் முன்பக்கத்தில், முன்பு வழங்கப்பட்ட முன்பணம், தற்போது வழங்கப்பட்ட பணம் மற்றும் அதன் செலவு (அதிகச் செலவு அல்லது இருப்பு) பற்றிய தகவல்கள் அடங்கிய அட்டவணையும் நிரப்பப்பட்டுள்ளது.

மறுபக்கத்தில், ஒன்று முதல் ஆறு வரையிலான நெடுவரிசைகளில், செலவுகளைச் சான்றளிக்கும் ஆவணங்கள் பட்டியலிடப்பட்டுள்ளன, மேலும் செலவழித்த தொகைகளும் இங்கே குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.

ஆவணங்கள் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள வரிசைக்கு ஏற்ப எண்ணிடப்படுகின்றன. முதல் நெடுவரிசையில், பயணி துணை ஆவணத்தின் வரிசை எண்ணை உள்ளிடுகிறார்.

இரண்டாவது மற்றும் மூன்றாவது நெடுவரிசைகள் தயாரிக்கப்பட்ட தேதி மற்றும் ஆவண எண்ணைக் குறிக்கின்றன. நான்காவது நெடுவரிசை செலவின் வகையைக் குறிக்கிறது (எடுத்துக்காட்டாக, வீட்டுவசதிக்கான கட்டணம்).

ஐந்தாவது நெடுவரிசையில் ஏற்படும் செலவுகளின் அளவை பதிவு செய்கிறது (செலவு வெளிநாட்டு நாணயத்தில் செய்யப்பட்டிருந்தால் - ஆறாவது பத்தியில்). ஐந்தாவது அல்லது ஆறாவது நெடுவரிசையில் "மொத்த" வரியில் மொத்த செலவுகள் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.

பூர்த்தி செய்யப்பட்ட அறிக்கை மற்றும் துணை ஆவணங்களை ஏற்றுக்கொள்ளும் போது, ​​கணக்காளர் தனது கையொப்பத்தை இடுகிறார், அறிக்கையின் எண்ணிக்கை மற்றும் தேதி, மொத்த செலவுகள் மற்றும் சமர்ப்பிக்கப்பட்ட ஆவணங்களின் எண்ணிக்கை ஆகியவற்றைக் குறிக்கிறது.

அறிக்கையை சமர்ப்பிப்பதற்கான தேதி குறிக்கப்படுகிறது, அதன் பிறகு அது பணியாளரிடம் ஒப்படைக்கப்படுகிறது.

பணியாளர் உள்ளிட்ட அனைத்து தகவல்களையும் சரிபார்த்த பிறகு, கணக்காளர் ஏழாவது மற்றும் எட்டாவது நெடுவரிசைகளையும் (கணக்கிட வேண்டிய செலவுகளின் அளவு) மற்றும் ஒன்பதாவது நெடுவரிசையையும் (கணக்கு கணக்கு எண்கள்) தலைகீழ் பக்கத்தில் நிரப்புகிறார்.

கணக்காளர் பின்னர் ஆவணத்தின் முன்புறத்திற்குத் திரும்பி, குறிப்புகள்:

1. முன்னர் வழங்கப்பட்ட முன்பணத்தில் மீதமுள்ள நிதி (அல்லது அதிக செலவு).
2. பணப் பதிவேட்டில் இருந்து வழங்கப்பட்ட முன்கூட்டியே செலுத்தும் தொகை.
3. செலவழித்த பணத்தின் அளவு.
4. அட்வான்ஸ் தொகையில் மீதமுள்ள நிதி (அதிக செலவு).
5. கணக்கியல் கணக்கு.

கணக்கியல் பதிவுகளின் அட்டவணையை நிரப்புவதற்கான தரவு அறிக்கையின் பின்புறத்தில் உள்ள ஒன்பதாவது நெடுவரிசையிலிருந்து எடுக்கப்பட்டது.

பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்ட அறிக்கை நிறுவனத்தின் இயக்குனரால் கையொப்பமிடப்பட்டுள்ளது (முழு பெயர் மற்றும் டிரான்ஸ்கிரிப்ட்டுடன் கையொப்பம்), அல்லது அவருக்குப் பதிலாக ஒரு நபர். இந்த நோக்கங்களுக்காக, முன் பக்கத்தின் மேல் ஒரு சிறப்பு வரி உள்ளது.

நிர்வாகத்தால் சான்றளிக்கப்பட்ட பிறகு, கணக்குத் தொகைகளை எழுதுவதற்காக அறிக்கையிடல் ஆவணம் கணக்கியலுக்கு ஏற்றுக்கொள்ளப்படுகிறது. 2020 இல் வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எழுதுவதற்கான இந்த எடுத்துக்காட்டு மிகவும் பொதுவானது.

வெளிவரும் நுணுக்கங்கள்

செலவு அறிக்கையை நிரப்பும்போது சில சிக்கல்கள் இருக்கலாம். ஒரு ஊழியர் வெளிநாட்டிற்கு வணிகப் பயணத்திற்குச் செல்லும் அல்லது வணிகப் பயணத்திலிருந்து திரும்பியவுடன் உடனடியாக விடுமுறைக்குச் செல்லும் சூழ்நிலையில் இது வழக்கமாக நிகழ்கிறது.

உண்மையில், இதைப் பற்றி சிக்கலான எதுவும் இல்லை - முதல் வழக்கில், நீங்கள் சில வரிகளை மட்டுமே மொழிபெயர்க்க வேண்டியிருக்கும், இரண்டாவதாக, விடுமுறையிலிருந்து திரும்பிய உடனேயே காலக்கெடுவைச் சந்தித்தால் போதும்.

வெளிநாடு செல்லும்போது என்ன செய்ய வேண்டும்?

வணிகப் பயணத்திலிருந்து திரும்பும் ஊழியர், நிதி வழங்கப்பட்ட காலத்தின் முடிவில் மூன்று வேலை நாட்களுக்குப் பிறகு கணக்கியல் துறைக்கு முன்கூட்டியே அறிக்கையை சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.

இந்த விதி நிலையானது மற்றும் வெளிநாட்டு வணிக பயணங்களுக்கு பொருந்தும்.

வெளிநாட்டு நாணயம் தொடர்பான விவரங்கள் (படிவத்தின் முன் பக்கத்தில் வரி 1a, பின்பக்கத்தில் ஆறு மற்றும் எட்டு நெடுவரிசைகள்) பணியாளருக்கு வெளிநாட்டு நாணயத்தில் பணம் வழங்கப்பட்டால் நிரப்பப்படும். ரஷ்ய சட்டம்ஆணைப்படி.

வெளிநாட்டு வணிக பயணத்தின் போது செலவுகளை சான்றளிக்கும் சில ஆவணங்கள் வெளிநாட்டு மொழியில் வரையப்பட்டிருந்தால், ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகளின் கருத்துப்படி, ரஷ்ய மொழியில் இந்த ஆவணங்களின் வரிக்கு வரி மொழிபெயர்ப்பு ஒரு தனி தாளில் செய்யப்பட வேண்டும்.

இடமாற்றம் செய்வது எப்படி? இது சுயாதீனமாக அல்லது ஒரு சிறப்பு மொழிபெயர்ப்பு நிறுவனத்தின் உதவியுடன் செய்யப்படலாம்.

வெளிநாட்டு மொழியில் விமான டிக்கெட்டுகள் மற்றும் பிற போக்குவரத்து ஆவணங்களுக்கு, நிதி அமைச்சகம் செலவுகளை உறுதிப்படுத்த தேவையான சில விவரங்களை மொழிபெயர்க்க வேண்டும் (பயணிகளின் முழு பெயர், இலக்கு, விமானம், புறப்படும் தேதி மற்றும் வருகை, டிக்கெட் விலை எவ்வளவு).

இல்லாத தகவலின் மொழிபெயர்ப்பு சிறப்பு முக்கியத்துவம்செலவுகளை சான்றளிக்க (உதாரணமாக, கட்டணம் பொருந்தக்கூடிய நிபந்தனைகள், விமானப் பயணம் மற்றும் பேக்கேஜ் விதிகள் போன்றவை) பூர்த்தி செய்யப்பட வேண்டியதில்லை.

வரி அதிகாரிகளின் கூற்றுப்படி, மின்னணு விமான டிக்கெட்டை மாற்ற வேண்டிய அவசியமில்லை.

இந்த டிக்கெட் ஒரு ஆவணத்தின் ஒருங்கிணைக்கப்பட்ட சர்வதேச வடிவமாகும், எனவே பெரும்பாலான விவரங்கள் ஒருங்கிணைந்த சர்வதேச குறியீட்டின் படி நிரப்பப்படுகின்றன.

அதே நேரத்தில், நீங்கள் இன்னும் பிற துணை ஆவணங்களை (பில்கள், டாக்ஸி பில்கள் போன்றவை) மொழிபெயர்க்க வேண்டும். நிதி செலவினங்களின் இலக்கு தன்மையை நிறுவ இது அவசியம்.

ஒரு சிறப்பு நிறுவனத்தின் பணியாளரால் மொழிபெயர்ப்பு மேற்கொள்ளப்பட்டால், மொழிபெயர்ப்பு செலவுகள் மற்ற செலவுகளாக வகைப்படுத்தப்படும்.

ஒரு வணிக பயணத்திற்கு அனுப்பப்படுவதற்கு முன், ஒரு ஊழியர் பயணச் செலவுகளுக்காக நிறுவனத்தின் பண மேசையிலிருந்து ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு நிதியைப் பெறுகிறார். இந்த தொகையை (முன்கூட்டி) வழங்குவதற்கான அடிப்படையானது அமைப்பின் தலைவரின் உத்தரவு ஆகும். முன்கூட்டியே போக்குவரத்து மற்றும் பிற செலவுகள் - தங்குமிடம், உணவு, மற்றும் தேவைப்பட்டால், நிறுவனத்தின் தேவைகளுக்கான செலவுகளை ஈடுகட்ட வேண்டும். அதே அளவு தினசரி கொடுப்பனவையும் சேர்க்க வேண்டும்.

வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையைத் தயாரிப்பது சட்டத்தால் தெளிவாகக் கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது. ஒரு இடுகையிடப்பட்ட ஊழியர் - ஒரு பொறுப்புள்ள நபர் - ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் கணக்கியல் துறைக்கு முன்கூட்டியே அறிக்கையை சமர்ப்பிக்க கடமைப்பட்டிருக்கிறார், ஆனால் செலவழிக்கப்படாத நிதியை (அல்லது, அறிக்கையின் ஒப்புதலுக்குப் பிறகு, அதிகமாக செலவழித்த சொந்த நிதியைப் பெற). ஒரு ஆவணத்தை எப்போது, ​​​​எப்படி வரைவது என்பதை இன்னும் விரிவாகப் பார்ப்போம்.

முன்கூட்டிய பயண அறிக்கை எப்போது?

முன்கூட்டிய அறிக்கையைத் தயாரிக்க, பணியாளருக்கு வணிகப் பயணத்திலிருந்து திரும்பும் தேதியிலிருந்து சரியாக மூன்று நாட்கள் கொடுக்கப்படுகின்றன. திரும்பும் தேதி பயண ஆவணங்களில் (பஸ், ரயில், விமான டிக்கெட்டுகள்) அல்லது காரின் வேபில் எழுதப்பட்ட தேதியாகக் கருதப்படுகிறது.

முன்கூட்டிய அறிக்கைக்கான இணைப்புகள்

தற்போதைய சட்டத்திற்கு இணங்க, பொறுப்பான நபர், ஒரு வணிக பயணத்திலிருந்து திரும்பியதும், கணக்கியல் துறைக்கு வழங்குகிறார்:

• பயணச் சான்றிதழ்;
• முன்கூட்டியே அறிக்கை;
• பயன்பாடுகள்.

அறிக்கையின் இணைப்புகளாகப் பின்வருவனவற்றைப் பயன்படுத்தலாம்:

• விற்பனை ரசீதுகள்;
• பண ரசீது;
• கடுமையான அறிக்கை படிவங்கள்;
• விலைப்பட்டியல்கள்;
• பயண ஆவணங்கள்.

பணப் பதிவு ரசீது, வாங்கிய பொருளின் பெயரைக் குறிப்பிடவில்லை என்றால், விற்பனை ரசீது அல்லது ரசீதுடன் இணைக்கப்பட வேண்டும். வணிக பயணத்தின் போது ஏற்படும் அனைத்து செலவுகளும் சரியாக ஆதரிக்கப்பட வேண்டும். பணியாளர் தனிப்பட்ட செலவினங்களுக்காக தினசரி கொடுப்பனவைப் பெறுகிறார், குறைந்தபட்ச மற்றும் வரி இல்லாத தொகை சட்டத்தால் அங்கீகரிக்கப்பட்டுள்ளது: உள்நாட்டு பயணங்களுக்கு இந்த தொகை 700 ரூபிள், வெளிநாட்டு பயணங்களுக்கு - ஒரு நாளைக்கு 2500 ரூபிள்.

வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு வரையலாம்: மாதிரி நிரப்புதல் மற்றும் படிப்படியான வழிமுறைகள்

ஆவணம் கடுமையான அறிக்கையிடல் படிவங்களைக் குறிக்கிறது மற்றும் படிவம் எண். AO-1 இன் படி வரையப்பட்டது, இது சில காலத்திற்கு முன்பு கட்டாயமானது மற்றும் ஒரே ஒன்றாகும், ஆனால் இன்று நிறுவனங்கள் இலவச வடிவத்தில் முன்கூட்டியே அறிக்கையைத் தயாரிக்க வாய்ப்பு உள்ளது. நடைமுறையில், பெரும்பாலான நிறுவனங்கள் ஒருங்கிணைந்த படிவத்தை மிகவும் வசதியானதாகவும் நிரூபிக்கப்பட்டதாகவும் தொடர்ந்து பயன்படுத்துகின்றன.

பயணச் செலவுகளுக்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான மாதிரி முன் மற்றும் பின் பக்கத்தைக் கொண்டுள்ளது. முன் பக்கத்தில் பணியாளர் பின்வரும் தகவலைக் குறிப்பிடுகிறார்:

• நிறுவனத்தின் பெயர்;
• ஆவணம் தயாரிக்கும் தேதி;
• வேலை தலைப்பு;
• சொந்த முழு பெயர்;
• முன்கூட்டியே நியமனம்;
• பெறப்பட்ட மற்றும் செலவழித்த தொகை;
• விண்ணப்பங்களின் எண்ணிக்கை.

முடிக்கப்பட்ட அறிக்கை இறுதியில் கையொப்பமிடப்பட்டு கணக்கியல் துறைக்கு சமர்ப்பிக்கப்படுகிறது. பதிலுக்கு, கணக்காளரிடமிருந்து அறிக்கை சரிபார்ப்பு, தேதி மற்றும் கையொப்பத்துடன் கூடிய இணைப்புகளின் பட்டியலுக்கு ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டது என்று ஒரு ரசீதை ஊழியர் பெறுகிறார்.

கணக்காளர் அறிக்கையைச் சரிபார்த்து, எண்கணித கணக்கீடுகளைச் செய்து, விண்ணப்பங்களின் சரியான தன்மையை தெளிவுபடுத்திய பிறகு, ஆவணம் மேலாளரால் அங்கீகரிக்கப்படுகிறது.

அறிக்கை எழுதப்பட்ட அல்லது மின்னணு வடிவத்தில் இருக்கலாம்.

நிறுவனங்களில் பயன்படுத்தப்படும் ஆட்டோமேஷன் கருவிகள் செலவு அறிக்கையை வரைவதற்கான நடைமுறையை கணிசமாக எளிதாக்குகின்றன. ஒரு வணிக பயணத்தில் கூட, ஒரு ஊழியர் தனது ஸ்மார்ட்போனிலிருந்து ஒரு சிறப்பு பயன்பாட்டில் உள்நுழைந்து செலவு அறிக்கையை உருவாக்கலாம். அனைத்து அடிப்படை தகவல்களும் இயல்பாக உள்ளிடப்பட்டதால், பணியாளர் தேவையான புலங்களை மட்டுமே நிரப்ப வேண்டும் மற்றும் துணை ஆவணங்களின் புகைப்படங்களை இணைக்க வேண்டும். அதன் பிறகு, ஒரே கிளிக்கில், அவர் ஒரு கணக்காளரிடம் சரிபார்ப்புக்காக அறிக்கையை அனுப்புகிறார் மற்றும் மேலாளருக்கு ஒப்புதல் அளிக்கிறார். இதற்கெல்லாம் சில நிமிடங்கள் ஆகும்.