வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையின் மாதிரி. பயண செலவுகளின் ஆவணம். வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு வரையலாம்: மாதிரி நிரப்புதல் மற்றும் படிப்படியான வழிமுறைகள்
2018 இன் முன்கூட்டிய பயண அறிக்கை சில கட்டாய பயண ஆவணங்களில் ஒன்றாக உள்ளது. இது கடுமையான அறிக்கையிடல் ஆவணங்களில் ஒன்றாகும், மேலும் அதை நிரப்புவதற்கான நடைமுறை ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் தற்போதைய சட்டத்தால் தெளிவாகக் கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது. இந்த ஆவணம் கணக்கியல், நிதி மற்றும் வரி அறிக்கையின் ஒரு அங்கம் மற்றும் ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகளின் ஆய்வுக்கு உட்பட்டது என்பதால், அதை நிரப்புவதற்கான "அனைவருக்கும் இலவசம்" அணுகுமுறை ஏற்றுக்கொள்ள முடியாதது.
முன்கூட்டிய பயண அறிக்கை என்றால் என்ன?
வணிகப் பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கை என்பது ஒவ்வொரு பணியாளரும் வணிகப் பயணத்திலிருந்து திரும்பியவுடன் நிரப்பும் கணக்கியல் ஆவணமாகும், இது வணிகப் பயணத்துடன் தொடர்புடைய அனைத்து திருப்பிச் செலுத்தக்கூடிய செலவுகளையும் பிரதிபலிக்கிறது மற்றும் இந்த செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களை இணைக்கிறது.
துணை ஆவணங்களுடன் கூடிய முன்கூட்டிய அறிக்கை இப்படித்தான் இருக்கும்
பணிபுரியும் நிறுவனத்தின் கணக்கியல் துறைக்கு, இந்த ஆவணம் ஒரே நேரத்தில் இரண்டு செயல்பாடுகளை செய்கிறது:
- ஒரு வணிக பயணத்தில் பணியாளர் புறப்படுவதற்கு முன் முன்கூட்டியே வழங்கும்போது செலவுகளை உறுதிப்படுத்துகிறது (மற்றும் அவருக்கு முன்கூட்டியே வழங்குவது முதலாளியின் கடமை, சட்டத்தால் வழங்கப்படுகிறது);
- பணியாளரின் செலவினங்களுக்கான இழப்பீட்டு வடிவத்தில் அவருக்கு செலுத்த வேண்டிய நிதியை மாற்றுவதற்கான அடிப்படையாக செயல்படுகிறது.
வரி கணக்கியலின் பார்வையில் இருந்து முன்கூட்டிய அறிக்கை முக்கிய முக்கியத்துவம் வாய்ந்தது:
- கலை படி. கலையின் 252 மற்றும் பத்தி 1. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் (TC) 264, பயணச் செலவுகள் உற்பத்தி மற்றும் விற்பனை தொடர்பான பிற செலவுகள்;
- கலைக்கு இணங்க. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் 313 மற்றும் 314, இந்த செலவுகள் முதன்மை கணக்கியல் ஆவணங்களால் உறுதிப்படுத்தப்பட வேண்டும், இதில் முன்கூட்டியே அறிக்கை அடங்கும்;
- கணக்கியல் ஆவணங்களின்படி செலவுகளை பதிவு செய்ய, இந்த செலவுகள் செய்யப்பட்ட தேதி உங்களுக்குத் தேவை; சட்டத்தின்படி, வணிக பயணச் செலவுகள் தொடர்பான அத்தகைய தேதி முன்கூட்டியே அறிக்கையாக அங்கீகரிக்கப்பட்டுள்ளது.
இந்த அத்தியாயத்தின் நோக்கங்களுக்காக, வரி செலுத்துவோர் செலவினங்களின் அளவு மூலம் பெறப்பட்ட வருமானத்தை குறைக்கிறார்.<…>. செலவுகள் நியாயமான மற்றும் ஆவணப்படுத்தப்பட்ட செலவுகளாக அங்கீகரிக்கப்படுகின்றன<…>, வரி செலுத்துபவரால் மேற்கொள்ளப்படும் (ஏற்பட்டது). நியாயப்படுத்தப்பட்ட செலவுகள் என்பது பொருளாதார ரீதியாக நியாயப்படுத்தப்பட்ட செலவினங்களைக் குறிக்கிறது, இதன் மதிப்பீடு பண வடிவத்தில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. ஆவணப்படுத்தப்பட்ட செலவுகள் என்பது சட்டத்தின்படி வரையப்பட்ட ஆவணங்களால் ஆதரிக்கப்படும் செலவுகள் ஆகும். இரஷ்ய கூட்டமைப்பு<…>. எந்தவொரு செலவுகளும் செலவினங்களாக அங்கீகரிக்கப்படுகின்றன, அவை வருமானத்தை ஈட்டுவதை நோக்கமாகக் கொண்ட நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வதற்காகச் செய்யப்படுகின்றன.
கலை. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் 252
2015 வரை, கட்டாய பயண ஆவணங்களின் தொகுப்பு மிகவும் தடிமனாக இருந்தது. அதில், குறிப்பாக, பயணச் சான்றிதழ் மற்றும் பணி நியமனப் படிவமும், அதைச் செயல்படுத்துவது குறித்த அறிக்கையும் அடங்கும். 2018 ஆம் ஆண்டளவில், சட்டத்தில் சமீபத்திய மாற்றங்களின் விளைவாக, ஒரு முன்கூட்டிய அறிக்கை மற்றும் வணிக பயண உத்தரவு மட்டுமே சட்டப்படி அனைவருக்கும் கட்டாயமாக இருந்தது. மற்ற அனைத்தும் விருப்பமாகிவிட்டன. அவற்றின் பயன்பாடு இன்னும் நிறுவனத்தில் நடைமுறையில் இருந்தால், இது ஊழியர்களின் வணிகப் பயணங்களை ஒழுங்குபடுத்தும் உள்ளூர் சட்டத்தில் பிரதிபலிக்கிறது (பெரும்பாலும் இது நிறுவனத்தில் வணிக பயணங்களில் ஒரு விதியாகும், ஆனால் பிற விருப்பங்கள் அனுமதிக்கப்படுகின்றன, எடுத்துக்காட்டாக, தனிப்பட்ட ஆர்டர்களின் தொகுப்பு ), அவை இன்னும் வழங்கப்பட வேண்டும். இல்லையென்றால், அவை தேவையில்லை. ஆனால் செலவு அறிக்கையின் விஷயத்தில், அதைத் தயாரிக்க வேண்டிய கடமை விவாதிக்கப்படவில்லை.
வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு நிரப்புவது
AO-1 (பதிவிறக்கப் படிவம்) படிவத்தில் உள்ள நிலையான முன்கூட்டிய அறிக்கை படிவம் முன் மற்றும் பின் பக்கங்களைக் கொண்டுள்ளது.
பின்வரும் தகவல்கள் முன்பக்கத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன:
- புகாரளிக்கும் நபரின் முழு பெயர் (அனுப்பப்பட்ட தொழிலாளி);
- அவரது பணியாளர் எண் (ஒரு விதியாக, இந்த உருப்படி ஒரு கணக்காளரால் நிரப்பப்படுகிறது);
- வேலை தலைப்பு;
- முதன்மை ஆவணத்திலிருந்து தரவு (பெரும்பாலும் பணம் பணமாக வழங்கப்பட்டால் ரொக்க ஆர்டர், அல்லது கார்ப்பரேட் கார்டுக்கு நிதி பரிமாற்றத்தை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணத்தின் தரவு), முன்பணத்தை வழங்குவதை உறுதிப்படுத்துகிறது. பல நிறுவனங்கள் முன்பணத்தை ஓரளவு வழங்குவதை நடைமுறைப்படுத்துகின்றன, அதாவது, நிறுவனம், ஒரு ஊழியருக்குப் பதிலாக, பயணத்திற்கான பணத்தைக் கொடுப்பதற்குப் பதிலாக, அவருக்கு ஒரு டிக்கெட்டை வாங்குகிறது. இந்த வழக்கில், பயணத்திற்கு முன் டிக்கெட் ஊழியரிடம் ஒப்படைக்கப்படுகிறது, மற்றும் உள்ளே முன்கூட்டியே அறிக்கைமுன்கூட்டியே பெறப்பட்டதை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களின் எண்ணிக்கையில் இது பிரதிபலிக்கிறது (பெரும்பாலும் இந்த பிரிவு ஒரு கணக்காளரால் நிரப்பப்படுகிறது);
- முந்தைய முன்பணத்தின் இருப்பு பற்றிய தகவல், பொருந்தினால் (ஒரு கணக்காளரால் முடிக்க முடியும்).
படிவத்தின் மறுபக்கம் உண்மையான செலவுகளுக்கு அர்ப்பணிக்கப்பட்டுள்ளது. இங்கே நீங்கள் வரிசையாக குறிப்பிட வேண்டும்:
- செலவு செய்யப்பட்ட தேதி;
- துணை ஆவணத்தின் வரிசை எண்;
- செலவின் பெயர்;
- தொகை;
- துணை ஆவணத்தின் பெயர்.
ஒவ்வொரு பொருளுக்கும் ஒரு தனி நெடுவரிசை அர்ப்பணிக்கப்பட்டுள்ளது.
பூர்த்தி செய்யப்பட்ட முன்கூட்டிய அறிக்கை படிவம் இப்படித்தான் இருக்கும்
பெரும்பாலும், வணிகப் பயணிகள் மற்றும் சில கணக்காளர்கள் இருவருக்கும் டிக்கெட் தொடர்பாக எந்த தேதியைக் குறிப்பிடுவது என்பது பற்றி தவறான புரிதல் உள்ளது. எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, இது இரண்டு தேதிகளைக் குறிக்கிறது - விற்பனை தேதி மற்றும் புறப்படும் நாள். வணிக பயணத்தைப் பற்றி ஊழியர் முன்கூட்டியே அறிந்திருந்தால் டிக்கெட்டுகள் வாங்கப்படுகின்றன, பொதுவாக முன்கூட்டியே. அனுபவம் வாய்ந்த கணக்காளர்கள் இந்த வழக்கில் பயணத்தின் தேதியை அல்ல, ஆனால் டிக்கெட் வாங்கியதைக் குறிக்க அறிவுறுத்துகிறார்கள், அதாவது செலவு உண்மையில் ஏற்படும் போது. பயணச் சீட்டு, நிதியைப் பயன்படுத்துவதை உறுதிப்படுத்தும் வகையில் அறிக்கையுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது - பயணம் நடந்தது.
பயணத்திற்கான பணத்திற்குப் பதிலாக, ஊழியருக்கு டிக்கெட் வழங்கப்பட்டால், அது வழங்கப்பட்ட முன்கூட்டிய கட்டணத்தின் பிரிவிலும், செலவினங்களில் தலைகீழ் பக்கத்திலும் பிரதிபலிக்கிறது.
வெளிநாட்டு வணிக பயணத்தின் போது, ரூபிள் மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயத்தில் செலவினங்களின் அளவுகள் அவர்களுக்கு வழங்கப்பட்ட நெடுவரிசைகளில் உள்ளிடப்படுகின்றன.
செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் முதன்மை ஆவணங்கள் ஒரு தனி A4 தாளில் ஒட்டப்படுகின்றன, பின்னர் அது பூர்த்தி செய்யப்பட்ட அறிக்கை படிவத்துடன் தாக்கல் செய்யப்படுகிறது. இருப்பினும், பெரும்பாலும் வணிகப் பயணி இந்த ஆவணங்கள் அனைத்தையும் கணக்கியல் துறைக்கு சேமித்து வழங்க வேண்டும், பின்னர் கணக்காளர்கள் அவர்களுடன் சமாளிக்கிறார்கள்.
முன்கூட்டிய அறிக்கையைச் சமர்ப்பிப்பதற்கான வழிமுறை பொதுவாக பின்வருமாறு:
- ஒரு வணிக பயணத்திலிருந்து திரும்பியதும், பணியாளர் முன்கூட்டியே அறிக்கையை பூர்த்தி செய்து கையொப்பமிடுகிறார், அதனுடன் அனைத்து துணை ஆவணங்களையும் இணைத்து, இவை அனைத்தையும் கணக்கியல் துறைக்கு மாற்றுகிறார்.
- கணக்காளர் அறிக்கையை சரிபார்த்து அதில் கையெழுத்திடுகிறார், அவர் அதை ஏற்றுக்கொண்டார் என்பதை உறுதிப்படுத்துகிறார்.
- அறிக்கையானது தலைமை கணக்காளர் மற்றும் நிறுவனத்தின் முதல் நபரால் அங்கீகரிக்கப்பட்டு, அவர்களின் கையொப்பங்களை பொருத்தமான நெடுவரிசைகளில் வைக்கிறது.
- முன்பணத்தின் செலவழிக்கப்படாத நிலுவைத் தொகையை ஊழியர் திருப்பித் தருகிறார் அல்லது அதிக செலவு செய்ததற்காக இழப்பீடு பெறுகிறார்.
திட்டத்தைப் பொறுத்து சரிசெய்யலாம் நிறுவன கட்டமைப்புகுறிப்பிட்ட நிறுவனம். எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, ஒரு சிறு வணிகத்தில் பெரும்பாலும் ஒரே ஒரு முழுநேர கணக்காளர் மட்டுமே இருக்கிறார், அல்லது ஒருவர் இல்லாமல் இருக்கலாம், அதே நேரத்தில் தலைமை கணக்காளரின் செயல்பாடுகள் இயக்குனருக்கு ஒதுக்கப்படுகின்றன, அவர் அனைவருக்கும் கையொப்பமிடுகிறார். ஆனாலும் பொது விதிபுள்ளி என்னவென்றால், அறிக்கையானது தலைமை கணக்காளர் மற்றும் இயக்குனரால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் கையொப்பமிடுவதற்கு முன், அனைத்து ஆவணங்களையும் ஒரு நிபுணரால் சரிபார்க்க அறிவுறுத்தப்படுகிறது.
புகைப்பட தொகுப்பு: முன்கூட்டிய அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான மாதிரி
ஒரு வணிக பயணத்திற்கான முன்பக்க அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான மாதிரி, முன் பக்கம், பகுதி 1 வணிக பயணத்திற்கான முன்பக்க அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான மாதிரி, முன் பக்கம், பகுதி 2 ஒரு வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டியே அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான மாதிரி, பின்புறம்
வணிகப் பயணத்திற்குப் பிறகு முன்கூட்டிய அறிக்கையைச் சமர்ப்பிப்பதற்கான காலக்கெடு
ஒரு வணிக பயணத்திலிருந்து திரும்பியவுடன் பணியாளர் மூன்று வேலை நாட்களுக்குள் முன்கூட்டியே அறிக்கையை சமர்ப்பிக்க வேண்டும். இதுதான் சட்டத்தின் தேவை.
அவர் இதைச் செய்யாவிட்டால், ஊதியத்திலிருந்து அல்லது நீதிமன்றத்தில் இருந்து விலக்குகள் மூலம் முன்கூட்டியே செலுத்தும் முழுத் தொகையையும் அவரிடமிருந்து மீட்டெடுக்க முதலாளிக்கு உரிமை உண்டு.
இதையொட்டி, முன்கூட்டிய அறிக்கையைச் சமர்ப்பிப்பதற்கான காலக்கெடுவுக்குப் பிறகு ஒரு மாதத்திற்குள் விலக்குகள் தொடர்பான உத்தரவை அவர் வெளியிட வேண்டும். இருப்பினும், அத்தகைய விலக்குகளின் அளவு பணியாளருக்கு செலுத்த வேண்டிய 20% க்கும் அதிகமாக இருக்கக்கூடாது. ஒரே நேரத்தில் பல பொருட்களில் விலக்குகள் செய்யப்படும்போது (உதாரணமாக, முந்தைய வணிக பயணத்திற்கான முன்பணம் இன்னும் முழுமையாக நிறுத்தப்படவில்லை, அதே பணியாளரும் சரியான நேரத்தில் தெரிவிக்கவில்லை), அவற்றின் தொகை பாதியாக அதிகரிக்க அனுமதிக்கப்படுகிறது. சம்பளம்.
முதலாளியின் முடிவை ஊழியர் ஏற்கவில்லை என்றால் அல்லது உத்தரவை வழங்குவதற்கான ஒரு மாத காலக்கெடுவை முதலாளி தவறவிட்டால், நிலைமை நீதிமன்றத்தில் மட்டுமே தீர்க்கப்பட வேண்டும்.
எனவே எல்லாவற்றையும் சரியான நேரத்தில் செய்வது, முதலில், பணியாளரின் நலன்களுக்காக.
செலவின அறிக்கை ஒரு தேதியிலும், செலவுகள் மற்றொரு தேதியிலும் இருக்கும் என்ற உண்மையின் வெளிச்சத்தில் சிக்கல்கள் இருக்குமா என்ற சந்தேகத்தால் சில நேரங்களில் கணக்காளர்கள் வேதனைப்படுகிறார்கள். ஆனால் இதில் எந்த பிரச்சனையும் இல்லை. மேலும், ஒரு வணிக பயணம் வழக்கமாக ஒரு நாளுக்கு மேல் நீடிக்கும், மேலும் பணியாளர் திரும்பியவுடன் மட்டுமே அதைப் புகாரளிக்க வாய்ப்பு கிடைக்கும். எவ்வாறாயினும், அதே விதியானது, கணக்குப் போடக்கூடிய நிதிகளின் ஒரு முறை செலவினத்திற்கும் பொருந்தும் - எடுத்துக்காட்டாக, பொருட்கள், கருவிகள், உபகரணங்கள் போன்றவற்றை வாங்குவதற்கு, ஒரு நாளில் செலவுகள் செய்யப்பட்டிருந்தால், மற்றும் முன்கூட்டிய அறிக்கை. உள்ள அங்கீகரிக்கப்பட்டது மூன்று நாட்கள்அதன் பிறகு பெரிய விஷயமில்லை.
தேதிகள் [ஆதரவு ஆவணம் மற்றும் செலவு அறிக்கையில்] ஒரே மாதிரியாக இருக்கக்கூடாது. ரசீதில் உள்ள தேதி, பணியாளர் பொருட்களை வாங்கும்போது. மற்றும் செலவின அறிக்கையின் தேதி அவர் கணக்கியல் துறைக்கு செலவழித்த தொகையைப் புகாரளித்த போது ஆகும். இது ஒரு நாள் இருக்க வேண்டியதில்லை.
திமூர் உனரோகோவ், வழக்கறிஞர், மாஸ்கோ
https://pravoved.ru/question/1277188/
முன்கூட்டிய பயண அறிக்கைக்கான ஆதார ஆவணங்கள்
செலவுகளை உறுதிப்படுத்த, ஊழியர் தனது கைகளில் வைத்திருக்கும் அனைத்து நிதி ஆவணங்களும் பயன்படுத்தப்படுகின்றன மற்றும் வணிகப் பயணத்துடன் தொடர்புடைய அவரது செலவுகளை உறுதிப்படுத்துகின்றன, சட்டத்தால் வழங்கப்பட்ட அல்லது நிர்வாகத்துடன் ஒப்புக் கொள்ளப்படுகின்றன.
எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு ஊழியர் ஒரு தொழில்துறை கண்காட்சிக்கு அனுப்பப்பட்டால், அவர் நிறுவனத்திற்கு ஆர்வமுள்ள தயாரிப்பு மாதிரிகளை வாங்கலாம் - ஒரு வேலை ஒதுக்கீட்டின் ஒரு பகுதியாக அல்லது அவரது சொந்த முயற்சியில், இந்த புள்ளி மற்றும் செலவு வரவு செலவுத் திட்டத்தை தனது மேலதிகாரிகளுடன் முன்பே ஒப்புக்கொண்டார். . இந்த செலவுகளும் திருப்பிச் செலுத்தப்பட வேண்டும் என்பது தர்க்கரீதியானது.
பின்வரும் ஆவணங்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:
- டிக்கெட்டுகள்;
- மின்னணு டிக்கெட்டுகளின் அச்சிடப்பட்ட வடிவங்கள் (பாதை ரசீதுகள்);
- மின்னணு விமான டிக்கெட்டின் பயண ரசீதுடன் இணைக்கப்பட்ட போர்டிங் பாஸ்கள்;
- விற்பனை ரசீதுகள்;
- கடுமையான அறிக்கை படிவங்கள்;
- பயணச் சான்றிதழ், அத்தகைய ஆவணங்களை வழங்குவது நிறுவனத்திற்கு வழக்கமாக இருந்தால்;
- ஒரு வேலை ஒதுக்கீட்டின் செயல்திறன் குறித்த அறிக்கை, அதன் தயாரிப்பு நிறுவனத்தில் நடைமுறையில் இருந்தால்.
தினசரி கொடுப்பனவுகள் தனி ஆவண உறுதிப்படுத்தலுக்கு உட்பட்டது அல்ல, மேலும் இந்த வகையான பயணச் செலவுகள் கணக்கிடப்படும் பயணத் தேதிகள் 2018 இல் டிக்கெட் மூலம் உறுதிப்படுத்தப்படும் அல்லது பணியாளர் உத்தியோகபூர்வ அல்லது தனிப்பட்ட போக்குவரத்து மூலம் இலக்குக்குச் சென்று திரும்பினால், பயண (பாதை) தாள்கள். ஆனால் நிறுவனமே பயணச் சான்றிதழை வழங்குவது வழக்கமாக இருந்தால், இது 2017 முதல் விருப்பமாகிவிட்டது, மேலும் இந்த நடைமுறை அதன் உள்ளூர் சட்டத்தில் பொறிக்கப்பட்டிருந்தால், வணிக பயணத்தின் நாட்கள் அதில் செய்யப்பட்ட மதிப்பெண்களின் அடிப்படையில் கணக்கிடப்படுகின்றன, அதுவே மற்ற ஆவணங்களுடன் செலவு அறிக்கையுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது.
2018 ஆம் ஆண்டுக்கான ரயில் டிக்கெட்டுகள் பயணச் செலவுகள் மட்டுமல்ல, வருகை/ புறப்படும் தேதிகளையும் உறுதி செய்கின்றன
வெளிநாட்டு வணிக பயணத்திற்கான செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் அம்சங்கள்
ஒரு வெளிநாட்டு வணிக பயணத்தின் விஷயத்தில், அத்தகைய பயணங்களின் பிரத்தியேகங்கள் தொடர்பாக உறுதிப்படுத்தப்பட வேண்டிய செலவுகளுக்கான ஆவணங்களும் இணைக்கப்பட்டுள்ளன, எனவே அவற்றை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள்:
- ஒரு வெளிநாட்டு பாஸ்போர்ட் தயாரிப்பதற்கான மாநில கட்டணத்தை செலுத்துவதற்கான ரசீது, ஊழியரிடம் ஆரம்பத்தில் ஒன்று இல்லை என்றால், வரவிருக்கும் வணிக பயணம் தொடர்பாக அவர் ஒன்றை வழங்க வேண்டும்;
- விசா மைய சேவைகளுக்கான கட்டணத்தை உறுதிப்படுத்துதல்;
- வெளிநாட்டு நாணயம் உட்பட தூதரக மற்றும் விசா கட்டணங்களை செலுத்துவதற்கான ரசீதுகள் அல்லது பிற உறுதிப்படுத்தல் (அத்தகைய ஆவணங்களை செயலாக்குவதற்கான செயல்முறை ஒரு குறிப்பிட்ட நாட்டின் தூதரகத்தின் கொள்கையால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது - ரூபிள், யூரோக்கள் அல்லது பிற நாணயங்களில் நிதி ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டு உறுதிப்படுத்தப்படலாம், உதாரணமாக, அமெரிக்க டாலர்கள்);
- சர்வதேச கடவுச்சீட்டின் முதல் பக்கத்தின் பிரதிகள் மற்றும் எல்லைக் கடக்கும் குறிகளுடன் கூடிய பக்கங்கள்.
ஒரு ஊழியருக்கு இரண்டாவது குடியுரிமை இருந்தால், அவருக்கு மற்ற நாடுகளுக்கு விசா இல்லாமல் நுழைவதற்கான உரிமையை வழங்குகிறார் (எடுத்துக்காட்டாக, அவர் ஒரு ரஷ்யர் மட்டுமல்ல, அதே நேரத்தில் லிதுவேனியா, மால்டோவா குடியரசு அல்லது உக்ரைன் குடிமகனும் ஆவார். ஐரோப்பிய ஒன்றியத்தில் விசா இல்லாமல் நுழைவதற்கான உரிமை உள்ளது), அவர் பயணத்தில் பயன்படுத்தப்பட்ட அறிக்கையுடன் அனைத்து சர்வதேச பாஸ்போர்ட்களின் நகல்களையும் இணைக்கிறார். எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, சட்டத்தின்படி, அவர் ரஷ்ய பாஸ்போர்ட்டைப் பயன்படுத்தி ரஷ்ய கூட்டமைப்பை விட்டு வெளியேற வேண்டும்.
ரஷ்யாவுடனான சட்ட உறவுகளில், அதன் குடிமக்கள் ரஷ்யர்களாக மட்டுமே அங்கீகரிக்கப்படுகிறார்கள், அவர்கள் எத்தனை பாஸ்போர்ட்களை வைத்திருந்தாலும், ரஷ்யா இரட்டை குடியுரிமை தொடர்பான ஒப்பந்தங்களை முடித்த நாடுகளைத் தவிர, ஆனால் ஐரோப்பிய ஒன்றியத்தின் மாநிலங்கள் மற்றும் குடிமக்களுடன் ஐரோப்பிய ஒன்றியத்தில் விசா இல்லாமல் நுழைவதற்கு உரிமை உண்டு, ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் அத்தகைய நபர்கள் இல்லை. ஆனால் அவருக்கு மிகவும் வசதியான பாஸ்போர்ட்டைப் பயன்படுத்தி மற்ற நாடுகளில் நுழைவதற்கு அவருக்கு முழு உரிமையும் உள்ளது. இந்த சூழ்நிலையில், விசாவின் விலைக்கு ஈடுசெய்ய வேண்டிய அவசியமில்லை என்பதால், இது முதலாளிக்கு அதிக லாபம் தரும். வெளிநாட்டு பாஸ்போர்ட்டில் ரஷ்ய மொழியில் நோட்டரிஸ் செய்யப்பட்ட மொழிபெயர்ப்பு இருக்க வேண்டும்.
தினசரி கொடுப்பனவைக் கணக்கிடும்போது எல்லை கடக்கும் தேதி முக்கியமானது. எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, ரஷ்யாவிலும் வெளிநாட்டிலும் பயணம் செய்யும் போது அவற்றின் அளவு பெரும்பாலும் வேறுபடுகிறது. மேலும், அங்கு செல்லும் வழியில், தினசரி கொடுப்பனவுகள் மற்றொரு நாட்டிற்குள் நுழைந்த நாளிலிருந்து விதிமுறைப்படி கணக்கிடப்படுகின்றன, மேலும் ரஷ்ய கூட்டமைப்பிற்குள் நுழைந்த நாளிலிருந்து திரும்பும் வழியில் - உள்நாட்டு ரஷ்ய விகிதத்தில். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு ஊழியர் ஜெர்மனிக்கு வணிகப் பயணத்திற்கு அனுப்பப்பட்டு, அங்கும் திரும்பி விமானத்தில் பயணித்து, புறப்படும் நாளில் எல்லைகளைக் கடந்து சென்றால், வணிகப் பயணத்தின் முதல் நாள் முதல் இறுதி நாள் வரை தினசரி வாழ்வாதார உதவியைப் பெற அவருக்கு உரிமை உண்டு. ஜெர்மன் வீதம், மற்றும் ரஷ்ய விகிதத்தில் வரும் நாளுக்கு.
உள்நாட்டு மற்றும் வெளிநாட்டு பயணங்களுக்கான விதிமுறைகளின்படி தினசரி கொடுப்பனவு செலுத்த வேண்டிய வெளிநாட்டு வணிக பயணத்தின் நாட்கள் சர்வதேச பாஸ்போர்ட்டில் உள்ள மதிப்பெண்களின் அடிப்படையில் பிரிக்கப்படுகின்றன.
பெலாரஸ் குடியரசு உட்பட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் உள் பாஸ்போர்ட் நுழைவதற்கு போதுமானதாக இருக்கும் ஒரு நாட்டிற்கு ஊழியர் அனுப்பப்பட்டால் (எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, அறியப்பட்டபடி, அதனுடன் எல்லையில் பாஸ்போர்ட் கட்டுப்பாடு இல்லை), நாட்கள் வருகை மற்றும் புறப்பாடு ஆகியவை பயணச்சீட்டுகள் அல்லது பிற ஆவணங்களால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, அவை இலக்கை அடையும் தேதிகளை நிறுவவும், பயணத்தின் தொடக்கப் புள்ளிக்குத் திரும்பவும் அனுமதிக்கின்றன.
வெளிநாட்டு பயணத்திற்கான செலவுகளை உறுதிப்படுத்துவதில் முக்கிய பங்கு நாணய பரிமாற்ற சான்றிதழால் செய்யப்படுகிறது. ஊழியர் ரூபிள் முன்பணத்தைப் பெற்று, இலக்கு நாட்டின் நாணயங்களுக்கு அவற்றைப் பரிமாறிக்கொண்டால் இந்த ஆவணம் பொருந்தும். அது அறிக்கையுடன் இணைக்கப்பட்டிருந்தால், அனைத்து வெளிநாட்டு நாணய செலவுகளும் அதில் பிரதிபலிக்கும் விகிதத்தில் ரூபிள்களாக மாற்றப்படும். சான்றிதழ் இல்லை என்றால், பரவாயில்லை, ஆனால் அறிக்கை அங்கீகரிக்கப்பட்ட நாளில் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் விகிதத்தில் நீங்கள் அதை கணக்கிட வேண்டும்.
பயணச் செலவுகளைக் கணக்கிடுவதற்கான இடுகைகள்
பயணச் செலவுகளைக் கணக்கிட பின்வரும் கணக்குகள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:
- 71 - பொறுப்புள்ள நபர்களுடனான தீர்வுகள் (செயலில்-செயலற்ற கணக்குகளின் வகையிலிருந்து), முன்கூட்டியே டெபிட், செலவுகள் - கிரெடிட்டில் பிரதிபலிக்கிறது;
- 70 - ஊதியம் தொடர்பான பணியாளர்களுடன் குடியேற்றங்கள்;
- 51 - நடப்புக் கணக்கு;
- 50 - பணப் பதிவு;
- 94 - நிறுவனத்தின் பற்றாக்குறை மற்றும் இழப்புகள்.
செயல்பாடுகளின் தன்மையைப் பொறுத்து, பின்வரும் உள்ளீடுகள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:
- முன்பணத்தை வழங்கும் போது:
- டெபிட் 71 - கிரெடிட் 50 - பணியாளருக்கு பணப் பதிவேட்டில் இருந்து ரொக்கமாக முன்பணம் வழங்கப்பட்டது, கணக்காளர் ரொக்கத் தீர்வு ஆணையை (சிஎஸ்ஓ) வழங்கினார், ஊழியர் அதில் கையெழுத்திட்டார்.
- டெபிட் 71 - கிரெடிட் 51: முன்பணம் நிறுவனத்தின் கணக்கிலிருந்து பணியாளரின் கணக்கிற்கு மாற்றப்பட்டது. முன்கூட்டியே பணம் செலுத்துவது வங்கி பரிமாற்றத்தால் உறுதிப்படுத்தப்படுகிறது.
- வணிகப் பயணத்திலிருந்து பணியாளர் திரும்பியவுடன் பணியாளருக்கு வழங்கப்பட்ட தொகையை மூடுவதற்கு:
- டெபிட் 10 - கிரெடிட் 71 - பொருட்கள் வாங்குதல் (அவை வணிக பயணத்தின் போது வாங்கப்பட்டிருந்தால்).
- பற்று 41 - கடன் 71 - பொருட்களை வாங்குதல்.
- டெபிட் 20 - கிரெடிட் 71, டெபிட் 26 - கிரெடிட் 71, டெபிட் 24 - கிரெடிட் 71 - டிரேடிங் அல்லது உற்பத்தி நடவடிக்கைநிறுவனங்கள்.
- முன்பணத்தை குறைவாகப் பயன்படுத்துதல் அல்லது அதிக செலவு செய்தல் போன்றவற்றின் கணக்கீடுகளுக்கு:
- டெபிட் 50 - கிரெடிட் 71 - ஊழியர் முன்பணத்தை முழுமையாகச் செலவிடவில்லை, மீதமுள்ள பணத்தை அவர் பண மேசைக்கு திரும்பினார்.
- டெபிட் 51 - கிரெடிட் 71 - முன்பணம் முழுமையாக செலவிடப்படவில்லை, பணியாளர் நிலுவைத் தொகையை நடப்புக் கணக்கிற்கு மாற்றினார்.
- டெபிட் 71 - கிரெடிட் 50 - பணப் பதிவேட்டில் இருந்து பணியாளருக்கு அதிக செலவினத்தின் அளவு திரும்பப் பெறப்பட்டது, செலவு பண உத்தரவு வழங்கப்பட்டது.
- டெபிட் 71 - கிரெடிட் 51 - அதிகப்படியான செலவினத்தின் அளவு நிறுவனத்தின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணியாளரின் நடப்புக் கணக்கிற்கு மாற்றப்பட்டது.
- டெபிட் 94 - கிரெடிட் 71 - ஊழியர் கணக்கில் செலுத்தாத பகுதியில் முன்கூட்டியே செலுத்துதல் (உதாரணமாக, அவர் ஆதார ஆவணங்களை இழந்ததால்), அல்லது முதலாளியால் அங்கீகரிக்கப்படாத செலவுகளின் அளவு, நிறுவனத்தின் பற்றாக்குறையிலிருந்து எழுதப்பட்டது.
- டெபிட் 70 - கிரெடிட் 94 - திரும்பப் பெறப்படும் முன்பணத்தின் ஒரு பகுதி ஊழியரின் சம்பளத்தில் இருந்து கழிக்கப்படும்.
ஒரு வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கை என்பது ஒரு சிறப்பு ஆவணமாகும், அதில் பெற்ற ஊழியர் பணம்முன்கூட்டியே, அவற்றின் பயன்பாட்டிற்கான கணக்குகள். இந்த கட்டுரையில் 2019 இல் நடைமுறையில் உள்ள நடைமுறை மற்றும் வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு தயாரிப்பது என்பதற்கான தற்போதைய உதாரணத்தைப் பார்ப்போம்.
வணிகப் பயணத்திற்கான முன்கூட்டியே அறிக்கை ஏன் தேவை?
ஒரு நிறுவனத்தின் பணியாளருக்கு பொறுப்பான நிதி வழங்கப்பட்டால், ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குப் பிறகு, ஒதுக்கப்பட்ட முன்பணத்தை எப்படி, எந்த நோக்கங்களுக்காக செலவழித்தார் என்பதை நிபுணர் தெரிவிக்க கடமைப்பட்டிருக்கிறார். அடிப்படையில், பணியாளர்கள் வணிக பயணங்களுக்கு அனுப்பப்படும்போது அவர்களுக்கு பணம் வழங்கப்படுகிறது.
எனவே, கலைக்கு இணங்க. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் தொழிலாளர் குறியீட்டின் 168, முதலாளி செலுத்த வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளார்:
- பயண செலவுகள்.
- வீட்டு வாடகை செலவுகள்.
- அவர் வசிக்கும் இடத்திற்கு வெளியே வசிக்கும் ஒரு பணியாளருடன் தொடர்புடைய சிரமங்களுக்கு ஈடுசெய்யும் தினசரி அல்லது செலவுகள்.
- நிறுவன நிர்வாகத்தின் ஒப்புதலுடன் செய்யப்படும் பிற செலவுகள்.
ஆவணப் படிவம்
வணிகக் கோளத்தின் பிரதிநிதிகளைப் போன்ற ஒரு இலாப நோக்கற்ற அமைப்பு, சுயாதீனமாக பெறப்பட்ட முன்னேற்றங்களுக்கான அறிக்கையிடல் படிவத்தை உருவாக்க உரிமை உண்டு. மாநில ஊழியர்கள் ஒருங்கிணைந்த படிவங்களைப் பயன்படுத்த பரிந்துரைக்கப்படுகிறார்கள், இது அறிவுறுத்தல் எண் 52n இல் வழங்கப்படுகிறது.
எனவே, வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கை படிவத்தில் OKUD குறியீடு 0504505 உள்ளது. இது 2015 இல் சரிசெய்யப்பட்டது. செலவு அறிக்கையின் தற்போதைய வடிவம் இரண்டு பக்க வடிவமாகும். முன் பக்கம் நிறுவனம், இரண்டாம் ஊழியர், அவரது முழு பெயர் பற்றிய தகவல்களை பிரதிபலிக்கிறது. மற்றும் பதவிகள். முன் பக்கத்தில், பணியாளர் அறிக்கையாகப் பெற்ற தொகை, அவர் எவ்வளவு செலவு செய்தார் மற்றும் அறிக்கையிடப்பட்ட தேதியின்படி பட்டியலிடப்பட்ட இருப்பு.
செலவு அறிக்கையின் தலைகீழ் பக்கத்தில் வழங்கப்பட்ட துணை ஆவணங்கள் பற்றிய தகவல்களும், கணக்கியலில் பிரதிபலிக்கும் கணக்கியல் உள்ளீடுகள் பற்றிய தகவல்களும் நிரப்பப்பட்டுள்ளன.
தற்போதைய வடிவம்
முன் பகுதியை நிரப்புதல்
நீங்கள் சமர்ப்பிக்கும் முன் முடிக்கப்பட்ட மாதிரிவணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு நிரப்புவது, ஆவணத்தை நிரப்புவதற்கான தற்போதைய வழிமுறையை நாங்கள் பகுப்பாய்வு செய்வோம். எனவே, படிவத்தின் முன் பக்கத்துடன் ஆரம்பிக்கலாம்:
- ஆவணத்தின் தலைப்பு (மேல் வலது மூலையில்) கடைசி நேரத்தில் நிரப்பப்படுகிறது, வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கை அங்கீகரிக்கப்பட்ட பின்னரே, பரிவர்த்தனைகள் கணக்கியலில் பதிவு செய்யப்பட்டு ஆவணம் தலைமை கணக்காளரால் சரிபார்க்கப்பட்டது. எனவே, AO தலைப்பை நிரப்ப வேண்டாம்.
- ஆவணத்தின் எண் மற்றும் தேதியை நாங்கள் குறிப்பிடுகிறோம். நாங்கள் நிறுவனத்தின் பெயரை எழுதுகிறோம் (சுருக்கமான பதிப்பைக் கூறுவோம்), TIN ஐக் குறிக்கவும், வலதுபுறத்தில் உள்ள அட்டவணையில் அமைப்பின் பதிவுக் குறியீடுகளை நிரப்பவும். இப்போது நாம் கட்டமைப்பு அலகு மற்றும் முழு பெயரை பதிவு செய்கிறோம். ஒரு வணிக பயணத்திற்கு அனுப்பப்பட்ட ஒரு ஊழியர். பணியாளரின் நிலை மற்றும் முன்கூட்டிய நோக்கத்தை நாங்கள் குறிப்பிடுகிறோம். எங்கள் விஷயத்தில், "பயண செலவுகள்".
- அட்டவணையை நிரப்புவோம். ஊழியர் முன்கூட்டியே எவ்வளவு பணம் பெற்றார், எவ்வளவு செலவழித்தார், இருப்பு என்ன என்பதைக் குறிப்பிடுகிறோம். கணக்கியல் பதிவுகள் (உள்ளீடுகள்) நிறுவனத்தின் கணக்கியல் சேவையின் பிரதிநிதியால் நிரப்பப்படுகின்றன.
- மீதமுள்ள கோடுகள் மற்றும் நெடுவரிசைகள் தொடர்புடைய கணக்கியல் நிபுணர்களால் நிரப்பப்பட வேண்டும். மேலாளர் ஏற்படும் செலவுகளின் சாத்தியத்தை உறுதிப்படுத்த வேண்டும். கட்டமைப்பு அலகு.
வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான எடுத்துக்காட்டு (முன் பக்கம்):
பின் பகுதியை நிரப்புதல்
ஆவணத்தின் பின்புறத்தை நிரப்புவதற்கு செல்லலாம்:
- அட்டவணையில், 1-6 நெடுவரிசைகள் ஒவ்வொன்றாக நிரப்பப்பட வேண்டும். செலவுகளின் நோக்கம் மற்றும் செலவினத்தை உறுதிப்படுத்தும் அனைத்து ஆவணங்களையும் இங்கே பட்டியலிடவும். நெடுவரிசை 4 இல், எந்த ஆவணம் (காசோலை, ஆர்டர், ரசீது) செலவுகளுக்கு அடிப்படையாக அமைந்தது என்பதை விவரிக்கவும்.
வணிகப் பயணத்தில் ஏற்படும் செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் அனைத்து ஆவணங்களையும் முன்கூட்டியே அறிக்கையுடன் இணைக்கவும். இல்லையெனில், செலவுகள் உறுதிப்படுத்தப்படாததாகக் கருதப்படும், எனவே பணத்தைத் திரும்பப் பெற வேண்டும்.
- கணக்கியல் ஆவணங்களைத் தயாரிக்கும் போது தேவைக்கேற்ப வெற்றுக் கோடுகளைக் கடக்கவும் (படத்தில் காட்டப்பட்டுள்ளது).
- அட்டவணையின் கீழ் பகுதியில் முடிவுகளை சுருக்கவும்.
- 7-10 நெடுவரிசைகள் பொறுப்புக்கூறக்கூடிய நபர்களுடன் தீர்வுகளை பதிவு செய்வதற்கு பொறுப்பான கணக்காளரால் நிரப்பப்படுகின்றன.
- JSC இன் தலைகீழ் பக்கத்தின் கீழே உள்ள குறிப்பிட்ட தகவலின் துல்லியம் பொறுப்புக்கூறும் நபரால், அதாவது இரண்டாம் பணியாளரால் உறுதிப்படுத்தப்படுகிறது.
கணக்கியல் உள்ளீடுகளைச் செய்த பிறகு, ஆவணம் தலைமை கணக்காளரால் சரிபார்க்கப்படுகிறது மற்றும் நிறுவனத்தின் தலைவரின் ஒப்புதலுக்காக கட்டுப்பாட்டை சமர்ப்பித்த பின்னரே. அங்கீகரிக்கப்பட்ட JSC, துணை ஆவணங்களுடன், ஒத்த அறிக்கைகளுடன் தாக்கல் செய்யப்பட்டு, நிறுவனத்தின் காப்பகங்களில் சேமிக்கப்படுகிறது.
வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான ஆயத்த மாதிரி இப்படி இருக்கும்:
பூர்த்தி செய்யப்பட்ட மாதிரியைப் பதிவிறக்கவும்
காலக்கெடு பற்றிய முக்கிய தகவல்கள்
வணிகப் பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கை வணிகப் பயணம் முடிந்த நாளிலிருந்து மூன்று வேலை நாட்களுக்குள் சமர்ப்பிக்கப்பட வேண்டும். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு ஊழியர் ஜூலை 2, 2018 அன்று பயணத்திலிருந்து திரும்பியிருந்தால், அவர் ஜூலை 5, 2018 க்குப் பிறகு முன்பணத்தைப் புகாரளிக்க வேண்டும்.
ஊழியர் நோய்வாய்ப்பட்டிருந்தால், எடுத்துக்காட்டாக, அவர் திரும்பிய நாளிலோ அல்லது அடுத்த நாளிலோ, பணியாளருக்கு நோய்வாய்ப்பட்ட விடுப்பு வழங்கப்பட்டது, இந்த விஷயத்தில் அவர் வேலைக்கான இயலாமை சான்றிதழ் அதிகாரப்பூர்வமாக வழங்கப்பட்ட தருணத்திலிருந்து 3 வேலை நாட்களுக்குள் புகாரளிக்க வேண்டும். மூடப்பட்டது.
பொறுப்பு
முன்கூட்டிய அறிக்கை என்பது முக்கிய அறிக்கையிடல் படிவமாகும், இது பொறுப்புக்கூறக்கூடிய நபர்களுடன் தீர்வுகளை நிறைவேற்றுதல் மற்றும் பராமரித்தல் ஆகியவற்றின் சரியான தன்மையை உறுதிப்படுத்துகிறது. தற்போதைய விதிகளை மீறுவதற்கு, நிறுவனங்களின் தலைவர்களுக்கு நிர்வாக பொறுப்பு வழங்கப்படுகிறது.
ரொக்கப் பதிவேட்டின் மூலம் கணக்குத் தொகைகள் வழங்கப்பட்டால், அதாவது பணமாக, பண ஒழுக்கத்தை மீறியதற்காக உங்களுக்கு அபராதம் விதிக்கப்படலாம் - ஒரு சட்ட நிறுவனத்திற்கு 50,000 ரூபிள் வரை.
பதிவின் சரியான தன்மைக்கான பொறுப்பு கணக்காளர்களுடன் குடியேற்றங்களை நடத்தும் கணக்காளருக்கு ஒதுக்கப்பட வேண்டும். அவரது வேலை விளக்கங்களில் இந்த நிலையை சரிசெய்யவும்.
கேள்விகளைக் கேளுங்கள், பதில்கள் மற்றும் விளக்கங்களுடன் கட்டுரையை நிரப்புவோம்!
வணிக பயண அறிக்கையைத் தயாரிப்பது, மற்ற அறிக்கையிடல் ஆவணங்களுடன், வணிகப் பயணத்திற்கான ஆவண ஆதரவின் இறுதிக் கட்டத்தின் அவசியமான பகுதியாகும்.
கோப்புகள்
ஆவணம் எதற்காக?
ஒரு வணிக பயணம் பல்வேறு நோக்கங்களுடன் தொடர்புடையதாக இருக்கலாம்:
- பேச்சுவார்த்தை நடத்துதல்;
- ஒப்பந்தங்களின் முடிவு;
- தொலைநிலை கட்டமைப்பு அலகுக்கு சேவை செய்தல்;
- சரக்கு பொருட்களின் கொள்முதல் மற்றும் விற்பனை;
- பயிற்சி கருத்தரங்குகளில் பங்கேற்பு;
- பயிற்சி நிகழ்வுகள், முதலியன
அதே நேரத்தில், இலக்குகளைப் பொருட்படுத்தாமல், பயணத்தின் முடிவுகளின் அடிப்படையில், பயணி தனது பணியை முடிப்பது குறித்த அறிக்கையை வரைந்து தனது மேலதிகாரிகளுக்கு சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.
வணிக பயண அறிக்கை இரு தரப்பினருக்கும் வேலை உறவுக்கு தேவைப்படுகிறது.
அறிக்கையின் அடிப்படையில், ஒரு வணிக பயணத்தில் அவர் தீர்க்க வேண்டிய சிக்கல்கள் மற்றும் பணிகளை ஊழியர் எவ்வாறு சமாளித்தார் என்பதை தீர்மானிக்க நிறுவனத்தின் நிர்வாகத்திற்கு வாய்ப்பு உள்ளது. திருப்தியற்ற பயண முடிவுகள் தொடர்பான ஆதாரமற்ற கூற்றுகளைத் தவிர்க்க இது ஊழியரை அனுமதிக்கிறது.
அறிக்கையின் அடிப்படையில், நிறுவனத்தின் நிர்வாகம் வெற்றிகரமாகச் செய்த பணிக்காக ஒரு துணை அதிகாரிக்கு வெகுமதி அளிக்கலாம் அல்லது அவரைத் தண்டிக்கலாம் என்பதை நாம் மறந்துவிடக் கூடாது. ஒழுங்கு நடவடிக்கை(உதாரணமாக, ஒரு வணிக பயணத்தின் முடிவுகள் எதிர்மறையாக இருந்தால், அவை பணியாளரின் நேரடி தவறு மூலம் நிகழ்ந்தன).
அறிக்கையை யார் உருவாக்குகிறார்கள்
பயணியின் சார்பாக ஆவணம் வரையப்பட்டுள்ளது. இந்த வழக்கில், ஆவணத்தை ஏற்றுக்கொண்ட நபரின் கையொப்பம் (தீர்மானம்) படிவத்தில் இருக்க வேண்டும். பிந்தையவரின் கையெழுத்து அறிக்கை பரிசீலனைக்கு ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டது என்பதைக் குறிக்கும்.
பயண அறிக்கையில் என்ன சேர்க்கப்பட வேண்டும்
ஒரு அறிக்கையைத் தொகுக்கும்போது எந்த சிரமமும் இல்லை என்பதை உறுதிப்படுத்த, வணிக பயணத்திற்குச் செல்வதற்கு முன், நிர்வாகத்தால் அமைக்கப்பட்ட பணிகளை நீங்கள் கவனமாக அறிந்து கொள்ள வேண்டும்.
வணிக பயணத்தின் பணிகளை எழுத்துப்பூர்வமாக முறைப்படுத்துவது அவசியம் - வேலை ஒதுக்கீட்டின் வடிவத்தில் (ஏதேனும் புரிந்துகொள்ள முடியாத சிக்கல்கள் அடையாளம் காணப்பட்டால், அவை அந்த இடத்திலேயே தீர்க்கப்பட வேண்டும்).
எனவே, பயணிகளின் பொறுப்புகள் இந்த ஆவணத்தில் குறிப்பிடப்படும் செயல்பாடுகளின் செயல்திறனுடன் மட்டுமே வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன. இந்த சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதன் முடிவுதான் முதலில் அறிக்கையில் பிரதிபலிக்க வேண்டும். முடிந்தால், கூடுதல் துணை ஆவணங்கள் மூலம் அவை ஆதரிக்கப்பட வேண்டும்.
பயணத்தின் போது முதலாளி திடீரென்று ஒரு துணைக்கு சில கூடுதல் பணிகளை ஒதுக்குவது அவசியம் என்று கருதினால், அவற்றை முடிப்பதற்கான சாத்தியக்கூறு குறித்து அவர் நிச்சயமாக அவருடன் உடன்பட வேண்டும். அதே நேரத்தில், பணியாளருக்கு அவற்றை மறுக்க முழு உரிமை உண்டு.
எந்த காலகட்டத்தில் அறிக்கை தயாரிக்க வேண்டும்?
வணிக பயண அறிக்கையைச் சமர்ப்பிப்பதற்கான காலக்கெடு தனித்தனியாக தீர்மானிக்கப்படுகிறது மற்றும் நிறுவனத்தின் பண்புகளைப் பொறுத்தது. சராசரியாக, இது மூன்று வேலை நாட்கள், ஆனால் எந்தவொரு சந்தர்ப்பத்திலும், இந்த காலம் ஒரு வணிக பயணத்திலிருந்து பணியாளர் திரும்பும் தருணத்திலிருந்து ஒரு மாதத்திற்கு மிகாமல் இருக்க வேண்டும்.
வணிகப் பயண அறிக்கையைத் தவிர வேறு என்ன, முதலாளியிடம் சமர்ப்பிக்க வேண்டும்?
அறிக்கைக்கு கூடுதலாக, பயணி கணக்கியல் துறைக்கு சமர்ப்பிக்க வேண்டும்:
- முன்கூட்டியே அறிக்கை (ஒரு வணிக பயணத்தில் ஏற்படும் செலவுகள்);
- பணம் செலுத்தும் ஆவணங்களை உறுதிப்படுத்தும் ரசீதுகள், காசோலைகள், பயண டிக்கெட்டுகள் போன்றவை;
- பயணச் சான்றிதழ் (வழங்கப்பட்டால்).
அறிக்கை, ஆவண அம்சங்கள் பற்றிய பொதுவான தகவல்கள்
நீங்கள் முதல் முறையாக ஒரு வணிக பயணத்தில் இருந்திருந்தால், இப்போது அதைப் பற்றிய அறிக்கையை உருவாக்கும் பணியை நீங்கள் எதிர்கொண்டிருந்தால், அதை எவ்வாறு எழுதுவது என்பது உங்களுக்கு சரியாகப் புரியவில்லை என்றால், எங்கள் பரிந்துரைகளைப் படிக்கவும் - அவை துல்லியமாக பயனுள்ளதாக இருக்கும். இந்த ஆவணம் எப்படி இருக்க வேண்டும் என்ற யோசனை. மாதிரி படிவத்தையும் பாருங்கள் - அதன் அடிப்படையில் நீங்கள் உங்கள் சொந்த அறிக்கையை எளிதாக உருவாக்கலாம்.
நகரும் முன் விரிவான விளக்கம்ஆவணம், கொஞ்சம் தருவோம் பொதுவான செய்தி. இந்த அறிக்கையை எந்த வடிவத்திலும் அல்லது ஒரு ஒருங்கிணைந்த வடிவத்திலும் எழுதலாம் அல்லது அதன் வகைக்கு ஏற்ப கணக்கியல் கொள்கையில் அங்கீகரிக்கப்பட்ட அதன் சொந்த ஆவண டெம்ப்ளேட் இருந்தால் தொடங்கலாம். அறிக்கையை உருவாக்கும் முறையானது நிறுவனத்தின் உள்ளூர் விதிமுறைகளில் குறிப்பிடப்பட வேண்டும்.
எந்தவொரு பொருத்தமான வடிவத்தின் வழக்கமான தாளில் (முன்னுரிமை A4) அல்லது லெட்டர்ஹெட்டில் அறிக்கை எழுதப்படலாம் - இந்தத் தேவை உள்நாட்டில் இருந்தால் ஒழுங்குமுறை ஆவணங்கள்நிறுவனங்கள். நீங்கள் அதை கையால் எழுதலாம் அல்லது கணினியில் தட்டச்சு செய்யலாம் (கட்டாயமாக அடுத்தடுத்த அச்சுடன்).
ஒரே ஒரு விதி மட்டுமே நிபந்தனையின்றி பின்பற்றப்பட வேண்டும் - அறிக்கையில் பயணியின் ஆட்டோகிராப் இருக்க வேண்டும், அறிக்கையை ஏற்றுக்கொண்ட நபர் (பொதுவாக ஒரு கட்டமைப்பு பிரிவின் தலைவர்), அத்துடன் நிறுவனத்தின் இயக்குனர் (கையொப்பத்துடன் கூடுதலாக, அவர் அறிக்கை மீது தனது தீர்மானத்தை வைக்க வேண்டும்).
அறிக்கை எழுத சிறந்த வழி இரண்டு ஒத்த பிரதிகளில்(கையால், நீங்கள் ஒரு கார்பன் நகலைப் பயன்படுத்தலாம்), அதில் ஒன்று நிர்வாகத்திடம் ஒப்படைக்கப்பட வேண்டும், இரண்டாவதாக, உங்களுடன் வைத்திருக்க வேண்டும் (முதலாளியின் பிரதிநிதியிடமிருந்து நகலை ஏற்றுக்கொள்ள குறிப்பு செய்த பிறகு) .
மாதிரி பயண அறிக்கை
முதலில், கட்டமைப்பின் சுருக்கமான விளக்கம். நீங்கள் ஒரு அறிக்கையை இலவச வடிவத்தில் எழுதுகிறீர்கள் என்றால் (இந்த நடைமுறை இப்போது பரவலாக உள்ளது), பின்னர் படிவத்தை மனரீதியாக மூன்று பகுதிகளாகப் பிரிக்கவும்: ஆரம்பம், முக்கிய பகுதி மற்றும் முடிவு.
ஆரம்பம் - ஆவணத்தைப் பற்றிய தகவல் (எண், இடம், தயாரிக்கப்பட்ட தேதி).
முக்கிய தொகுதி அறிக்கையே, இதில் பின்வருவன அடங்கும்:
- அதன் காலம் (தொடக்க மற்றும் முடிவு தேதி);
- அடிப்படையில் (நீங்கள் ஒரு வணிக பயணத்திற்கு அனுப்பப்பட்ட ஆவணத்தை இங்கே குறிப்பிட வேண்டும் - இது வேறொரு அமைப்பின் அழைப்பாக இருக்கலாம், இயக்குனரின் உத்தரவு போன்றவை);
- வணிக பயணத்தின் நோக்கம் (நிர்வாகம் உங்களுக்காக அமைத்துள்ள உண்மையான பணிகளைக் குறிக்கவும்);
- பயண முடிவுகள்: மிகவும் விரிவானது, சிறந்தது. வணிக பயணத்தின் விளைவாக, ஏதேனும் ஒப்பந்தங்கள் முடிவடைந்தால், சான்றிதழ்கள் பெறப்பட்டன, முதலியன. ஆவணங்கள், அவற்றின் எண் மற்றும் தேதியைக் குறிப்பிட வேண்டும்.
தேவைப்பட்டால், நீங்கள் படிவத்தில் கூடுதல் ஆவணங்களை இணைக்கலாம், அறிக்கையில் அவற்றின் இருப்பை ஒரு தனி உருப்படியாக ஆவணப்படுத்தலாம். இறுதியில், ஆவணம் கையொப்பமிடப்பட்டு தற்போதைய தேதிக்கு தேதியிடப்பட வேண்டும்.
வணிகப் பயணம் முன்கூட்டியே திட்டமிடப்பட்டு, பயணத் திட்டத்தின் ஒரு பகுதியாக இருந்தால், வணிகச் செலவினங்களுக்காக ஊழியர் ஒரு விண்ணப்பத்தை எழுதலாம். தங்குமிடம், வணிகப் பயணத்திற்குச் செல்வதற்குப் பயணம் மற்றும் உணவு ஆகியவை இதில் அடங்கும். இந்தச் செலவுகள்தான் அவர் பணியிடத்திற்குத் திரும்பியதும் தெரிவிக்க வேண்டும்.
அன்பான வாசகர்களே! கட்டுரை வழக்கமான தீர்வுகளைப் பற்றி பேசுகிறது சட்ட சிக்கல்கள், ஆனால் ஒவ்வொரு வழக்கு தனிப்பட்டது. எப்படி என்று தெரிந்து கொள்ள வேண்டும் என்றால் உங்கள் பிரச்சனையை சரியாக தீர்க்கவும்- ஆலோசகரை தொடர்பு கொள்ளவும்:
விண்ணப்பங்கள் மற்றும் அழைப்புகள் வாரத்தில் 24/7 மற்றும் 7 நாட்களும் ஏற்றுக்கொள்ளப்படும்.
இது வேகமானது மற்றும் இலவசமாக!
வணிக பயணம் குறித்த அறிக்கையை தொகுத்த பின்னர், செலவழித்த நிதியின் இறுதி அளவு குறிக்கப்படுகிறது. முன்கூட்டியே செலுத்தும் தொகையை விட அதிகமாக இருந்தால், கணக்கியல் துறை வித்தியாசத்தை மாற்ற வேண்டும். குறைந்த செலவுகளுக்கு, பணியாளர் பணப் பதிவேட்டில் நிதியை டெபாசிட் செய்ய வேண்டும்.
முன்கூட்டியே அறிக்கை என்பது ஆவணங்களில் ஒன்றாகும், அதன் தயாரிப்பு சட்டத்தால் தெளிவாக கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது. வணிக பயணத்தின் போது ஏற்படும் அனைத்து செலவுகளையும் உறுதிப்படுத்தும் வகையில் இடுகையிடப்பட்ட பணியாளரால் இது வரையப்பட்டது.
அதனுடன், செலவுகளுக்கான அசல் ஆவணங்கள் கணக்கியல் துறைக்கு வழங்கப்பட வேண்டும். பொதுவாக, செலவு அறிக்கை என்பது பயணச் செலவுகளைப் பட்டியலிடும் ஆவணமாகும்.
இது தேவையா?
பயணத்திற்கு முன் வழங்கப்பட்ட முன்பணத்தின் செலவை உறுதிப்படுத்துவது அல்லது பயணத்திற்குப் பிறகு செலவழித்த நிதியைப் பெறுவது முன்கூட்டியே ஆவணத்தின் நோக்கமாகும். இதிலிருந்து ஒரு அறிக்கையை வரைவது கட்டாயமாகும்.
சட்ட நடவடிக்கைகள்:
- ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் கட்டுரை 264 இன் கட்டுரை 252, பத்தி 1: பயணச் செலவுகள் பிற செலவுகள் தொடர்பான உற்பத்தி மற்றும் விற்பனை செலவுகள்.
- ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வரிக் குறியீட்டின் கட்டுரை 313, கட்டுரை 314: தகவல் முதன்மை ஆவணங்கள் மூலம் உறுதிப்படுத்தப்பட வேண்டும். வணிக பயண அறிக்கையும் இதில் அடங்கும். இது இல்லாமல், ஒரு ஊழியருக்கு வழங்கப்பட்ட முன்பணங்கள் உட்பட ஏற்படும் செலவுகளை உறுதிப்படுத்த முடியாது. அறிக்கை வெளியிடப்பட்ட தேதிக்கு ஏற்ப செலவுகள் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன.
முன்கூட்டிய அறிக்கை கணக்கியலுக்கான அடிப்படை:
- வணிக செலவுகளை ஈடுகட்ட நிதி பரிமாற்றம்;
- ஒரு வணிக பயணத்திற்கு முன் முன்கூட்டியே நிதிகளை வழங்கும்போது நிதி செலவுகளை உறுதிப்படுத்துதல்.
2020 வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு நிரப்புவது?
வணிக பயண அறிக்கை என்பது முழு நடைமுறையின் இறுதி கட்டமாகும்: தயாரிப்பு முதல் பணியாளர் திரும்பும் வரை.
ஒழுங்காக தொகுக்கப்பட்ட அறிக்கை நிதிச் செலவுகளை உறுதிப்படுத்த வேண்டும், இது வரிகளை பாதிக்கிறது.
ஒரு வணிக பயணத்திற்கு அனுப்பப்பட்ட பணியாளரால் முன்கூட்டியே அறிக்கை தயாரிக்கப்பட வேண்டும். முடிந்ததும், சரிபார்ப்பிற்காக கணக்கியல் துறைக்கு அனுப்பப்படும்.
இறுதி கட்டத்தில், ஆவணம் மேலாளரால் கையொப்பமிடப்பட்டது. செலவழித்த நிதி (முன்பணம் இல்லாத நிலையில்) அல்லது முன்பணத்தை விட செலவு அதிகமாக இருந்தால் வித்தியாசம் பட்டியலிடப்பட்டுள்ளது.
ஆவண தேவைகள்
வரி தணிக்கையின் போது ஏற்றுக்கொள்ளப்படும் வகையில் முன்கூட்டியே அறிக்கையை எவ்வாறு சரியாக தயாரிப்பது?
அறிக்கை கண்டிப்பாக அறிக்கையிடும் ஆவணம். இது படிவம் எண். AO-1 இன் படி நிரப்பப்பட்டு பயணிக்கு வழங்கப்பட்ட நிதியைக் கணக்கிடப் பயன்படுகிறது.
ஆவணம் காகிதத்தில் ஒரு நகலில் வரையப்பட்டுள்ளது அல்லது மின்னணு முறையில் நிரப்பப்படுகிறது.
என்பதை கவனிக்கவும் புதிய வடிவம்படிவத்தில், கோடுகள் மட்டுமே தோன்றின: கணக்காளரிடமிருந்து ஒரு ரசீது, பணியாளரிடமிருந்து அறிக்கையைப் பெற்றதாகக் கூறுகிறது. மீதமுள்ள ஆவணம் எந்த மாற்றமும் செய்யப்படவில்லை.
படிவம் மற்றும் பிரிவுகள்
அதை சரியாக நிரப்புவது எப்படி:
- முன் பக்க:பணியாளரின் தனிப்பட்ட தரவு, பணம் வழங்குவதை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணம் மற்றும் முந்தைய முன்பணம் பற்றிய தகவல்கள் நிரப்பப்பட்டுள்ளன.
- மறுபக்கம்:செலவுகளின் தேதிகள், ஆவண எண், பெயர், தொகைகள், பரிவர்த்தனைகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள் குறிப்பிடப்படுகின்றன (நெடுவரிசைகள் 1-6).
அனைத்து செலவுகளும் ஆவணப்படுத்தப்பட வேண்டும். ஆவணங்களின் பட்டியல் கீழே கொடுக்கப்பட்டுள்ளது. அவை சேமித்து வைக்கப்பட வேண்டும் மற்றும் வந்தவுடன் ஒரு தனி A4 காகிதத்தில் ஒட்ட வேண்டும்.
செலுத்த வேண்டிய தொகை நேரடியாக வழங்கப்பட்ட ரசீதுகள் மற்றும் ரசீதுகளைப் பொறுத்தது.
மாதிரி நிரப்புதல் (எடுத்துக்காட்டு)
2020 வணிகப் பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையைத் தயாரிப்பதற்கான எடுத்துக்காட்டு:
முன்கூட்டிய அறிக்கையை நிரப்புவதற்கான எடுத்துக்காட்டு யார் கையெழுத்திட்டு ஒப்புக்கொள்கிறார்கள்?
ஒவ்வொரு ஆவணமும் அதை பூர்த்தி செய்யும் நபரால் கையொப்பமிடப்பட வேண்டும். இதற்குப் பிறகுதான் அறிக்கையை கணக்கியல் துறைக்கு மாற்ற முடியும். அது சரியாக நிரப்பப்பட்டுள்ளதா என்பதை அவள் சரிபார்க்கிறாள்.
நிறுவனத்தின் தலைவர் மற்றும் தலைமை கணக்காளர் தங்கள் கையொப்பத்தை ஆவணத்தில் வைக்க வேண்டும். இதற்குப் பிறகுதான் பணியாளர் சுயாதீனமாக செலுத்திய நிதியை மாற்ற முடியும்.
நிலுவைத் தேதிகள்
வணிக பயணத்திலிருந்து வந்த பிறகு, பணியாளர் 3 நாட்களுக்குள் முன்கூட்டியே அறிக்கையை வரைந்து சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.
துணை ஆவணங்கள்
அக்டோபர் 13, 2008 இன் தீர்மானம் எண். 749 பயண ஆவணங்களின் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகுப்பை நிறுவியது:
- நிறுவப்பட்ட படிவத்தின் பயணச் சான்றிதழ். ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் ஒவ்வொரு வணிக பயணத்திற்கும் வழங்கப்படுகிறது. நிறுவனத்திலிருந்து வெளியேறும் போது படிவம் தேதியிடப்பட்டு, முத்திரையிடப்பட்டு கையொப்பமிடப்பட்டது. பெறுபவர் ஒரு முத்திரை, கையொப்பம் மற்றும் நுழைவு தேதி, புறப்படுவதற்கு இதேபோல் ஒட்டுகிறார். பணியாளர் திரும்பும்போது, கணக்கியல் துறை வருகை தேதியை உள்ளிடுகிறது.
- காசோலைகள், ரசீதுகள், உறுதிப்படுத்துதல்.
- ரசீதுகள், டிக்கெட்டுகள் - வணிகப் பயண இடத்திற்குச் செல்லும் மற்றும் அங்கிருந்து வரும் பயணத்துடன் தொடர்புடைய அனைத்து செலவுகளும் (ரயில் டிக்கெட்டுகள், பயண ஆயுள் காப்பீடு, சுங்கச் சாலை ரசீதுகள் போன்றவை)
- , மேலாளரால் அங்கீகரிக்கப்பட்டது.
- வணிக பயணம் தொடர்பான பிற செலவுகள்.
அனைத்து ஆவணங்களும் அதன்படி பூர்த்தி செய்யப்பட வேண்டும். செலவு அறிக்கையுடன் அவற்றை இணைக்கும்போது, ஒவ்வொரு ஆவணமும் ஒரு A4 தாளில் பசையுடன் ஒட்டப்படுகிறது.
தேவைகள் மீறப்பட்டால் அல்லது அறிக்கையில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள அசல் ஆவணங்கள் காணவில்லை என்றால், கணக்கியல் துறைக்கு ஊழியரால் ஏற்படும் செலவினங்களை செலுத்த முடியாது. நுழைவு வழக்குகளில், ஒரு வரி தணிக்கை மீறலைக் கண்டறிந்து அபராதம் விதிக்கும்.
கணக்கியல் துறை தனது செலவினங்களை உறுதிப்படுத்த ஊழியர் வழங்கும் ஆவணங்களை கவனமாக மதிப்பாய்வு செய்ய வேண்டும்.
மிகவும் பொதுவானது பண ரசீது.
என்ன தயாரிப்பு வாங்கப்பட்டது என்பதைக் குறிப்பிடவில்லை என்றால், அதற்கு விற்பனை ரசீது அல்லது ரசீது வழங்கப்பட வேண்டும்.
செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களின் வகைகள்:
- பண ரசீது- வரி தணிக்கையின் போது தேவை, பணம் செலுத்தும் உண்மையை உறுதிப்படுத்துகிறது. ஒரு காசோலையை சேமிக்கும் போது, நீங்கள் சில விதிகளை பின்பற்ற வேண்டும். நீங்கள் நனைந்தால் அல்லது நீண்ட நேரம் வெயிலில் இருந்தால், தகவல் மறைந்துவிடும். அத்தகைய காசோலையை செலவுகளை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு இணைக்க முடியாது. சில அமைப்புகள் இல்லாமல் செயல்படுகின்றன பணப்பதிவுஅல்லது மொத்தத் தொகை மட்டுமே பணப் பதிவு ரசீதில் உள்ளிடப்பட்டுள்ளது. இந்த சந்தர்ப்பங்களில், நீங்கள் விற்பனை ரசீதைக் கோர வேண்டும்.
- விற்பனை ரசீது- இது குறிக்கிறது விரிவான விளக்கம்வணிக பரிவர்த்தனை, அளவு, விலை, மொத்த தொகை, நிறுவனத்தின் பெயர், தேதி, கையொப்பம் மற்றும் அதை நிரப்பும் நபரின் நிலை. முன்பண அறிக்கை பண ரசீதுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது. பிந்தையது இல்லாத நிலையில், விற்பனை செய்யும் அமைப்பின் முத்திரையை பிரதமர் வைத்திருக்க வேண்டும். விற்பனை ரசீதில் உள்ள தொகை மற்றும் தேதி பண ரசீதுடன் பொருந்த வேண்டும் என்பதை நினைவில் கொள்ளவும்.
- கடுமையான அறிக்கை படிவங்கள். ஆவணத்தில் பெயர், சட்டப்பூர்வ நிறுவனத்தின் விவரங்கள், வணிக பரிவர்த்தனை, விலை, தொகை, தேதி, நிலை மற்றும் கையொப்பம் ஆகியவற்றைக் குறிப்பிட வேண்டும்.
இடுகைகள்
- 71 - "பொறுப்புடைய நபர்களுடனான தீர்வுகள்" (செயல்-செயலற்ற கணக்குகளுக்கு பொருந்தும்);
- 70 - "ஊதியங்களுக்கான பணியாளர்களுடன் குடியேற்றங்கள்";
- 51 - "நடப்பு கணக்கு";
- 50 - "பண மேசை";
- 94 - "நிறுவனத்தின் பற்றாக்குறை மற்றும் இழப்புகள்."
அறிக்கை அங்கீகரிக்கப்பட்டால், பரிவர்த்தனைகள் இப்படி இருக்கும்:
- முன்பணத்தை வழங்கும் போது:கணக்காளர் பணப் பதிவேட்டைத் தயாரித்து நிதி வழங்குகிறார். ரசீது கிடைத்ததும், பணியாளர் நுகர்பொருளில் கையொப்பமிடுகிறார். Dt71-Kt50
- நடப்புக் கணக்கிலிருந்து ஒரு பணியாளரின் நடப்புக் கணக்கிற்கு நிதியை மாற்றும்போது:வயரிங் Dt71-Kt51 தொகுக்கப்படுகிறது. இந்த வழக்கில், வங்கிக்கு பணம் செலுத்துவதற்கான உத்தரவு வழங்கப்படுகிறது. நிதியின் ரசீதை உறுதிப்படுத்துவது ஒரு வங்கி அறிக்கை.
- நிதி வழங்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் தொகையை மூட வேண்டும்.பணியாளர் வணிக பயணத்திலிருந்து வந்து, செலவுகள் தொடர்புடைய ஆவணங்களுடன் உறுதிப்படுத்தப்பட்ட பிறகு இது சாத்தியமாகும். இடுகைகள்: Dt10-Kt71 - பொருட்கள் வாங்குதல், Dt41-Kt71 - பொருட்களை வாங்குதல், Dt20-Kt71, Dt26-Kt71, Dt44-Kt71 - நிறுவனத்தின் வர்த்தகம் அல்லது உற்பத்தி நடவடிக்கைகள்.
- வழங்கப்பட்ட தொகையை விட செலவழித்த நிதியின் அளவு அதிகமாக இருந்தால், ஒரு தலைகீழ் பரிவர்த்தனை செய்யப்பட்டு, பணம் பண மேசைக்கு திரும்பும். PKO வழங்கப்படுகிறது: Dt50-Kt71 அல்லது Dt51-Kt71 (நடப்புக் கணக்கிற்கு).
- ஒரு வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டியே பணம் போதுமானதாக இல்லாவிட்டால், பணப் பதிவேட்டில் இருந்து பணியாளருக்கு பணம் மாற்றப்படும். RKO வழங்கப்படுகிறது: Dt71-Kt50 அல்லது Dt71-Kt51 (நடப்புக் கணக்கிலிருந்து).
- ஒரு ஊழியர் காசோலைகளை இழந்திருந்தால் அல்லது வணிக பயணத்துடன் தொடர்பில்லாத தனிப்பட்ட நோக்கங்களுக்காக பணத்தை செலவழித்திருந்தால், பின்வரும் உள்ளீடு வரையப்பட்டது: Dt94-Kt71 - புகாரளிக்கும் நபரின் நிதி நிறுவனத்தின் பற்றாக்குறையாக எழுதப்படும். Dt70-Kt94 - பற்றாக்குறையின் அளவு கழிக்கப்பட வேண்டும் ஊதியங்கள்வழங்கப்பட்ட முன்பணத்தைப் பற்றி தெரிவிக்க முடியாத ஒரு ஊழியர்.
வெளிநாட்டில் பயணம் செய்யும் போது வரைவின் நுணுக்கங்கள்
நடைமுறையில் ஒரு பணியாளரை பதிவு செய்வது ரஷ்யாவை விட சற்றே சிக்கலானது.
வெளிநாட்டு பயணத்தின் போது அடிப்படை செலவுகள்:
- . அளவு அமைப்பு சுயாதீனமாக அமைக்கப்படுகிறது மற்றும் உள்ளூர் செயல்களில் சரி செய்யப்படுகிறது. 2500 ரூபிள் / நாள் வரை தொகை தனிப்பட்ட வருமான வரிக்கு உட்பட்டது அல்ல. எனவே, நிறுவனங்கள் வழக்கமாக இந்த தொகையை நிறுத்துகின்றன. உடன் எல்லையை கடக்கும் முன் வெளிநாடுதிரும்பியவுடன், அவற்றின் அளவு ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் பிரதேசத்தில் அதிகபட்சமாக சாத்தியமாகும். பரிந்துரைகள்: செலவுகளை நிர்ணயிக்கும் போது, புரவலன் நாட்டின் வாழ்க்கைச் செலவில் கவனம் செலுத்துங்கள்.
- பயண செலவுகள்- சேருமிடத்திற்கான கட்டணம் தனித்தனியாக செலுத்தப்படுகிறது. டாக்ஸி அல்லது பஸ் மூலம் நகரம் முழுவதும் பயணம் செய்வது சில நேரங்களில் பயணச் செலவில் சேர்க்கப்படும்.
- அன்றாட வாழ்க்கை செலவுகள்- ஹோட்டல், ஹோட்டல். எந்தவொரு செலவுகளும் ரசீதுகள், விலைப்பட்டியல்கள், காசோலைகள் மூலம் ஆதரிக்கப்பட வேண்டும்.
- பாஸ்போர்ட் மற்றும் விசாவின் பதிவு- மாநில கடமைக்கான செலவுகள், நிபுணர்களுடனான ஆலோசனைகள் பயணச் செலவுகளாக எழுதப்படலாம்.
- இதர செலவுகள்:கட்டணம் மற்றும் கடமைகள், வாகன போக்குவரத்து.
ஒரு வெளிநாட்டு வணிக பயணம் ரஷ்யாவில் வணிக பயணத்தைப் போலவே செயலாக்கப்படுகிறது. பணியாளரை வணிக பயணத்திற்கு அனுப்ப உத்தரவு வழங்கப்படுகிறது. இது ஆர்டரின் எண் மற்றும் தேதி, கடைசி பெயர், முதல் பெயர், பணியாளரின் புரவலன், நிலை, இலக்கு (நாட்டுடன்), பயணத்தின் நோக்கம் ஆகியவற்றைக் குறிக்கிறது.
ஒரு வணிக பயணத்திற்கு முன், ஒரு ஊழியர் டிக்கெட் வாங்க வேண்டும், ஒரு ஹோட்டலை முன்பதிவு செய்ய வேண்டும் மற்றும் பிற செலவுகளைச் செய்ய வேண்டும். இதைச் செய்ய, நிறுவனத்தின் பண மேசையிலிருந்து அவருக்கு முன்கூட்டியே பணம் வழங்கப்படுகிறது.
அன்பான வாசகர்களே! சட்ட சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதற்கான பொதுவான வழிகளைப் பற்றி கட்டுரை பேசுகிறது, ஆனால் ஒவ்வொரு வழக்கும் தனிப்பட்டது. எப்படி என்று தெரிந்து கொள்ள வேண்டும் என்றால் உங்கள் பிரச்சனையை சரியாக தீர்க்கவும்- ஆலோசகரை தொடர்பு கொள்ளவும்:
விண்ணப்பங்கள் மற்றும் அழைப்புகள் வாரத்தில் 24/7 மற்றும் 7 நாட்களும் ஏற்றுக்கொள்ளப்படும்.
இது வேகமானது மற்றும் இலவசமாக!
ஒரு வணிக பயணத்திலிருந்து திரும்பியதும், பணியாளர் கணக்கியல் துறைக்கு ஏற்படும் செலவுகள் குறித்து தெரிவிக்க வேண்டும்.
காசோலைகள் மற்றும் ரசீதுகள் பொதுவாக உறுதிப்படுத்தலுக்காக வழங்கப்படுகின்றன, மேலும் அவற்றின் அடிப்படையில் முன்கூட்டியே அறிக்கை உருவாக்கப்படும்.
உனக்கு என்ன தெரிய வேண்டும்
முன்கூட்டிய அறிக்கை ஒரு சிறப்பு படிவத்தில் நிரப்பப்பட்டுள்ளது, அதன் படிவம் ஃபெடரல் மாநில புள்ளிவிவர சேவையால் அங்கீகரிக்கப்பட்டு அழைக்கப்படுகிறது.
இந்தப் படிவத்தை மாற்ற நிறுவனங்களுக்கு உரிமை உண்டு - புதிய நெடுவரிசைகளைச் சேர்க்கவும் அல்லது தேவையற்றவற்றை அகற்றவும்.
அடிப்படை வரையறைகள்
வழங்கப்பட்ட நிதியின் பயன்பாட்டை உறுதிப்படுத்தும் முதன்மை கணக்கியல் ஆவணமாக முன்கூட்டிய அறிக்கை கருதப்படுகிறது.
முன்கூட்டிய அறிக்கை பொறுப்புக்கூறும் நபரால் சமர்ப்பிக்கப்படுகிறது - அதாவது, பணம் யாருக்கு எழுதப்பட்டது, அதன் பிறகு ஆவணம் கணக்கியல் துறைக்கு சமர்ப்பிக்கப்பட்டு அங்கு சரிபார்க்கப்படுகிறது. கணக்காளரால் சரிபார்க்கப்பட்ட ஆவணம் நிறுவனத்தின் இயக்குனரால் கையொப்பமிடப்பட்டுள்ளது.
பணப் பதிவேட்டில் இருந்து பணம் வழங்குதல், பணத்தை செலவழிப்பதற்கான நோக்கங்கள் குறிப்பிடப்பட்டதன் படி மேற்கொள்ளப்படுகிறது.
கணக்கியல் திணைக்களம் பொதுவாக பொறுப்பான நிதியைப் பெறுவதற்கு உரிமையுள்ள நபர்களின் பட்டியலைக் கொண்டுள்ளது.
இந்த உத்தரவு பணம் வழங்கப்படும் காலத்தையும் தீர்மானிக்கிறது (வழங்குவதற்கான விதிமுறைகள் சட்டத்தால் வரையறுக்கப்படவில்லை).
முந்தைய முன்பணத்தில் இருந்து கடனில் இருக்கும் ஒரு ஊழியருக்கு பணம் வழங்கப்பட முடியாது, மேலும் மற்றொரு நபருக்கு பொறுப்பு நிதியை மாற்றுவதும் அனுமதிக்கப்படாது.
ஆவணப் படிவத்தின் ஒப்புதல்
அறிக்கை படிவம் படிவம் எண். AO-1 மற்றும் பண பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் பண இருப்பு முடிவுகளின் கணக்கியலில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது.
இந்த படிவம் ஆகஸ்ட் 1, 2001 எண் 55 தேதியிட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மாநில புள்ளிவிவரக் குழுவின் தீர்மானத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. படிவம் இரண்டு பக்க ஒருங்கிணைந்த படிவத்தின் வடிவத்தில் வழங்கப்படுகிறது மற்றும் பயணி மற்றும் கணக்காளரால் ஒரு நகலில் பூர்த்தி செய்யப்பட வேண்டும்.
சட்டமன்ற கட்டமைப்பு
01/01/2013 முதல், முதன்மை ஆவணப் படிவங்கள் பயன்பாட்டிற்கு கட்டாயமில்லை, இருப்பினும், முதன்மை கணக்கியலுக்குப் பயன்படுத்தப்படும் ஆவணங்கள் கட்டாயமாக இருக்கும்.
அவை தற்போதைய சட்டத்தின்படி அங்கீகரிக்கப்பட்ட அமைப்புகளால் நிறுவப்பட்டுள்ளன (எடுத்துக்காட்டாக, பண ஆவணங்கள்).
வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எவ்வாறு தயாரிப்பது
பணியாளரின் வணிக பயணத்திலிருந்து வந்தவுடன் அறிக்கை முடிக்கப்படுகிறது. பணியாளர் கணக்கியல் துறையிலிருந்து படிவத்தைப் பெற்று, சுயாதீனமாக அல்லது கணக்காளரின் உதவியுடன் படிவத்தை நிரப்பத் தொடங்குகிறார்.
தேவையான தரவு
முன்கூட்டிய அறிக்கையானது துணை ஆவணங்களின் அடிப்படையில் முடிக்கப்படுகிறது, அவை கணக்கியல் துறையிலும் சமர்ப்பிக்கப்படுகின்றன.
பணியாளர் பணமாக பணம் செலுத்தியிருந்தால், பின்வருவனவற்றை அறிக்கையுடன் இணைக்க வேண்டும்:
- பண ரசீது;
- பண ரசீது ஆர்டர் அல்லது கண்டிப்பான அறிக்கை படிவங்களுக்கான ரசீதுகள்.
பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளுக்கு (எடுத்துக்காட்டாக, வங்கி அட்டை மூலம்), அறிக்கையின் அடிப்படையில் வரையப்பட்டது:
ஊழியர்களின் செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களில் ரயில் டிக்கெட்டுகள், வாழும் இடத்திற்கான பில்கள் போன்றவையும் அடங்கும்.
ஒரு ஆவணத்தை உருவாக்குவதற்கான செயல்முறை
முன்கூட்டிய அறிக்கை படிவம் எண். AO-1 இல் நிரப்பப்பட்டுள்ளது. ஆவணம் மூன்று தாள்களைக் கொண்டுள்ளது:
முதலில், ஆவணத்தின் தலைப்பை நிரப்பவும் முன்னர் வழங்கப்பட்ட முன்பணங்களின் இருப்பு (கடன் உட்பட) சுட்டிக்காட்டப்படுகிறது, பின்னர் காசோலைகளில் உண்மையில் செலவழிக்கப்பட்ட தொகை மற்றும் இந்த தொகைகளில் உள்ள வேறுபாட்டின் வடிவத்தில் இறுதி இருப்பு குறிக்கப்படுகிறது. கணக்காளர் டெபிட் 26, கிரெடிட் 71 க்கு ஒரு நுழைவு செய்கிறார் - ஒரு வணிகப் பயணத்தில், இடுகையிடும் போது பொறுப்பான நபர் அறிக்கை செய்கிறார். இரண்டாவது தாள் ஒரு ரசீது கணக்காளரின் அறிக்கையின் சரிபார்ப்பை உறுதிப்படுத்தும் கணக்குத் தொகையுடன் மூன்றாவது மற்றும் பிற தாள்களில் செலவு விவரங்கள் அடங்கும் துணை ஆவணங்களின் எண்கள் மற்றும் தேதிகள், நிதி எதற்காக செலவிடப்பட்டது (தினசரி கொடுப்பனவு, டிக்கெட் போன்றவை). பொறுப்புள்ள நபர் இங்கே கையொப்பமிடுகிறார் முன்கூட்டியே ஆவணத்துடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது பணியாளர் வழங்கிய அனைத்து கூடுதல் ஆவணங்கள் கணக்காளர் பணத்தின் நோக்கம் மற்றும் செலவுகளை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்களின் இருப்பை சரிபார்த்த பிறகு, செலவு அறிக்கை மேலாளரிடம் சமர்ப்பிக்கப்படுகிறது.
மேலாளரால் அறிக்கையை உறுதிப்படுத்தத் தவறியது, வரி அதிகாரிகள் செலவினங்களை ஏற்க மறுப்பதற்கு ஒரு காரணம் என்பதை இங்கே கவனிக்க வேண்டியது அவசியம்.
அங்கீகரிக்கப்பட்ட முன்கூட்டிய அறிக்கையின் அடிப்படையில், கணக்காளர் கணக்குத் தொகையை எழுதுகிறார்.
நிரப்புதல் உதாரணம்
பயணியும் கணக்காளரும் முன்கூட்டியே அறிக்கையை நிரப்புவதில் ஈடுபட்டுள்ளனர். முதல் வழக்கில், ஊழியர் முன் பக்கத்தில் அடிப்படை தகவலைக் குறிப்பிடுவதன் மூலம் நிரப்பத் தொடங்குகிறார்.
எப்படி எழுதுவது மற்றும் என்ன எழுதுவது:
- நிறுவனத்தின் பெயர்;
- நிறைவு தேதி;
- சிறப்பு (பதவிகள்);
- பணியாளர் எண்;
- முன்பணத்தின் நோக்கங்கள் (வணிகம் அல்லது பிரதிநிதி செலவுகள்);
- இடதுபுறத்தில் முன்பக்கத்தில், முன்பு வழங்கப்பட்ட முன்பணம், தற்போது வழங்கப்பட்ட பணம் மற்றும் அதன் செலவு (அதிகச் செலவு அல்லது இருப்பு) பற்றிய தகவல்கள் அடங்கிய அட்டவணையும் நிரப்பப்பட்டுள்ளது.
மறுபக்கத்தில், ஒன்று முதல் ஆறு வரையிலான நெடுவரிசைகளில், செலவுகளைச் சான்றளிக்கும் ஆவணங்கள் பட்டியலிடப்பட்டுள்ளன, மேலும் செலவழித்த தொகைகளும் இங்கே குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.
ஆவணங்கள் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள வரிசைக்கு ஏற்ப எண்ணிடப்படுகின்றன. முதல் நெடுவரிசையில், பயணி துணை ஆவணத்தின் வரிசை எண்ணை உள்ளிடுகிறார்.
இரண்டாவது மற்றும் மூன்றாவது நெடுவரிசைகள் தயாரிக்கப்பட்ட தேதி மற்றும் ஆவண எண்ணைக் குறிக்கின்றன. நான்காவது நெடுவரிசை செலவின் வகையைக் குறிக்கிறது (எடுத்துக்காட்டாக, வீட்டுவசதிக்கான கட்டணம்).
ஐந்தாவது நெடுவரிசையில் ஏற்படும் செலவுகளின் அளவை பதிவு செய்கிறது (செலவு வெளிநாட்டு நாணயத்தில் செய்யப்பட்டிருந்தால் - ஆறாவது பத்தியில்). ஐந்தாவது அல்லது ஆறாவது நெடுவரிசையில் "மொத்த" வரியில் மொத்த செலவுகள் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.
பூர்த்தி செய்யப்பட்ட அறிக்கை மற்றும் துணை ஆவணங்களை ஏற்றுக்கொள்ளும் போது, கணக்காளர் தனது கையொப்பத்தை இடுகிறார், அறிக்கையின் எண்ணிக்கை மற்றும் தேதி, மொத்த செலவுகள் மற்றும் சமர்ப்பிக்கப்பட்ட ஆவணங்களின் எண்ணிக்கை ஆகியவற்றைக் குறிக்கிறது.
அறிக்கையை சமர்ப்பிப்பதற்கான தேதி குறிக்கப்படுகிறது, அதன் பிறகு அது பணியாளரிடம் ஒப்படைக்கப்படுகிறது.
பணியாளர் உள்ளிட்ட அனைத்து தகவல்களையும் சரிபார்த்த பிறகு, கணக்காளர் ஏழாவது மற்றும் எட்டாவது நெடுவரிசைகளையும் (கணக்கிட வேண்டிய செலவுகளின் அளவு) மற்றும் ஒன்பதாவது நெடுவரிசையையும் (கணக்கு கணக்கு எண்கள்) தலைகீழ் பக்கத்தில் நிரப்புகிறார்.
கணக்காளர் பின்னர் ஆவணத்தின் முன்புறத்திற்குத் திரும்பி, குறிப்புகள்:
- முன்னர் வழங்கப்பட்ட முன்பணத்தில் மீதமுள்ள நிதி (அல்லது அதிக செலவு).
- பணப் பதிவேட்டில் இருந்து வழங்கப்பட்ட முன்கூட்டியே செலுத்தும் தொகை.
- செலவழித்த பணத்தின் அளவு.
- அட்வான்ஸ் தொகையில் மீதமுள்ள நிதி (அதிக செலவு).
- கணக்கியல் கணக்கு.
கணக்கியல் பதிவுகளின் அட்டவணையை நிரப்புவதற்கான தரவு அறிக்கையின் பின்புறத்தில் உள்ள ஒன்பதாவது நெடுவரிசையிலிருந்து எடுக்கப்பட்டது.
பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்ட அறிக்கை நிறுவனத்தின் இயக்குனரால் கையொப்பமிடப்பட்டுள்ளது (முழு பெயர் மற்றும் டிரான்ஸ்கிரிப்ட்டுடன் கையொப்பம்), அல்லது அவருக்குப் பதிலாக ஒரு நபர். இந்த நோக்கங்களுக்காக, முன் பக்கத்தின் மேல் ஒரு சிறப்பு வரி உள்ளது.
நிர்வாகத்தால் சான்றளிக்கப்பட்ட பிறகு, கணக்குத் தொகைகளை எழுதுவதற்காக அறிக்கையிடல் ஆவணம் கணக்கியலுக்கு ஏற்றுக்கொள்ளப்படுகிறது. 2020 இல் வணிக பயணத்திற்கான முன்கூட்டிய அறிக்கையை எழுதுவதற்கான இந்த எடுத்துக்காட்டு மிகவும் பொதுவானது.
வெளிவரும் நுணுக்கங்கள்
செலவு அறிக்கையை நிரப்பும்போது சில சிக்கல்கள் இருக்கலாம். ஒரு ஊழியர் அனுப்பப்படும் சூழ்நிலையில் இது பொதுவாக நிகழ்கிறது வணிக பயணம்வெளிநாட்டில் அல்லது வணிக பயணத்திலிருந்து திரும்பிய உடனேயே விடுமுறைக்கு செல்கிறார்.
உண்மையில், இதைப் பற்றி சிக்கலான எதுவும் இல்லை - முதல் வழக்கில், நீங்கள் சில வரிகளை மட்டுமே மொழிபெயர்க்க வேண்டியிருக்கும், இரண்டாவதாக, விடுமுறையிலிருந்து திரும்பிய உடனேயே காலக்கெடுவைச் சந்தித்தால் போதும்.
வெளிநாடு செல்லும்போது என்ன செய்ய வேண்டும்?
வணிகப் பயணத்திலிருந்து திரும்பும் ஊழியர், நிதி வழங்கப்பட்ட காலத்தின் முடிவில் மூன்று வேலை நாட்களுக்குப் பிறகு கணக்கியல் துறைக்கு முன்கூட்டியே அறிக்கையை சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.
இந்த விதி நிலையானது மற்றும் வெளிநாட்டு வணிக பயணங்களுக்கு பொருந்தும்.
வெளிநாட்டு நாணயம் தொடர்பான விவரங்கள் (படிவத்தின் முன் பக்கத்தில் வரி 1a, பின்பக்கத்தில் ஆறு மற்றும் எட்டு நெடுவரிசைகள்) பணியாளருக்கு வெளிநாட்டு நாணயத்தில் பணம் வழங்கப்பட்டால் நிரப்பப்படும். ரஷ்ய சட்டம்ஆணைப்படி.
வெளிநாட்டு வணிக பயணத்தின் போது செலவுகளை சான்றளிக்கும் ஆவணங்களின் ஒரு பகுதி வரையப்பட்டிருந்தால் அந்நிய மொழி, ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகளின் கூற்றுப்படி, ரஷ்ய மொழியில் இந்த ஆவணங்களின் வரிக்கு வரி மொழிபெயர்ப்பு ஒரு தனி தாளில் செய்யப்பட வேண்டும்.
இடமாற்றம் செய்வது எப்படி? இது சுயாதீனமாக அல்லது ஒரு சிறப்பு மொழிபெயர்ப்பு நிறுவனத்தின் உதவியுடன் செய்யப்படலாம்.
வெளிநாட்டு மொழியில் விமான டிக்கெட்டுகள் மற்றும் பிற போக்குவரத்து ஆவணங்களுக்கு, நிதி அமைச்சகம் செலவுகளை உறுதிப்படுத்த தேவையான சில விவரங்களை மொழிபெயர்க்க வேண்டும் (பயணிகளின் முழு பெயர், இலக்கு, விமானம், புறப்படும் தேதி மற்றும் வருகை, டிக்கெட் விலை எவ்வளவு).
இல்லாத தகவலின் மொழிபெயர்ப்பு சிறப்பு முக்கியத்துவம்செலவுகளை சான்றளிக்க (உதாரணமாக, கட்டணம் பொருந்தக்கூடிய நிபந்தனைகள், விமானப் பயணம் மற்றும் பேக்கேஜ் விதிகள் போன்றவை) பூர்த்தி செய்யப்பட வேண்டியதில்லை.
வரி அதிகாரிகளின் கூற்றுப்படி, மின்னணு விமான டிக்கெட்டை மாற்ற வேண்டிய அவசியமில்லை.
இந்த டிக்கெட் ஒரு ஆவணத்தின் ஒருங்கிணைக்கப்பட்ட சர்வதேச வடிவமாகும், எனவே பெரும்பாலான விவரங்கள் ஒருங்கிணைந்த சர்வதேச குறியீட்டின் படி நிரப்பப்படுகின்றன.
அதே நேரத்தில், நீங்கள் இன்னும் பிற துணை ஆவணங்களை (பில்கள், டாக்ஸி பில்கள் போன்றவை) மொழிபெயர்க்க வேண்டும். நிதி செலவினங்களின் இலக்கு தன்மையை நிறுவ இது அவசியம்.
ஒரு சிறப்பு நிறுவனத்தின் பணியாளரால் மொழிபெயர்ப்பு மேற்கொள்ளப்பட்டால், மொழிபெயர்ப்பு செலவுகள் மற்ற செலவுகளாக வகைப்படுத்தப்படும்.
