சதி 

அலெக்சாண்டர் ஜெனடிவிச் செல்யுமினோவ் வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதற்கான அம்சங்கள். வங்கி இடர் மேலாண்மை

இந்தத் தலைப்பைப் படிப்பதன் நோக்கம் சாராம்சம், அபாயங்களின் வகைப்பாடு மற்றும் வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பு ஆகியவற்றை மாணவர்களுக்கு அறிமுகப்படுத்துதல்.

முக்கிய பணிகள்:

    வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு வகைகளைப் பற்றி ஒரு யோசனை கொடுக்க;

    வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மையின் பிரத்தியேகங்களை நிரூபிக்கவும்;

    இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் முக்கிய கூறுகளை வெளிப்படுத்த;

    வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பின் கட்டமைப்பை முன்வைக்க.

தலைப்பு எண் 02. வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை 1

02.01. வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு 1

02.02. வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பு 6

02.03. வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பு 13

சுய பரிசோதனை கேள்விகள்: 17

நூல் பட்டியல்: 17

  1. வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

வங்கியின் ஒரு குறிப்பிட்ட அம்சம், வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளைச் செயல்படுத்தும் மற்றும் சேவைகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எதிர்கொள்ளும் பல்வேறு அபாயங்கள் ஆகும். ஒருபுறம், வங்கி ஒரு வணிக அமைப்பு, எனவே, ஏராளமான தொழில்முனைவோர் அபாயங்கள் அதில் இயல்பாகவே உள்ளன. மறுபுறம், ஒரு வங்கி ஒரு நிதி நிறுவனம், எனவே நிதிச் சந்தைகளில் இடைத்தரகர் நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்களை அது கருதுகிறது. இந்த வழியில்:

    வங்கி ஆபத்து என்பது ஒரு வணிக நிறுவனமாக வங்கியில் உள்ளார்ந்த அபாயங்களின் சிக்கலானது.

    ஒரு வங்கியின் செயல்பாடுகள் மற்றும் வெளிப்புற சூழலில் நிச்சயமற்ற தன்மை காரணமாக வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு என வங்கி இடர் வரையறுக்கப்படுகிறது.

அனைத்து வகையான வங்கி அபாயங்களையும் புரிந்து கொள்ள, அவற்றின் வகைப்பாட்டை உருவாக்குவது அவசியம். மேலும், பயன்பாட்டின் நோக்கம் மற்றும் விவரத்தின் ஆழத்தைப் பொறுத்து வகைப்பாடு வேறுபடலாம்.

எங்கள் கருத்துப்படி, வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாட்டின் எளிமையான பதிப்பானது, ஒரு அட்டவணையில் இணைக்கப்பட்ட பல்வேறு குழுக்களின் அம்சங்களின் ஒதுக்கீடு ஆகும், இது பரிசீலனையில் உள்ள சூழ்நிலையைப் பொறுத்து அபாயங்களின் முக்கியத்துவத்தின் அளவிற்கு ஏற்ப மறுசீரமைக்கப்படலாம். புதிய கூறுகளுடன் கூடுதலாக. வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு அட்டவணை 2.1 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது.

அட்டவணை 2.1.

வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

முன்னிலைப்படுத்தும் அடையாளம்

வகைப்பாடு குழுக்கள்

    நேரப்படி

    பின்னோக்கி ஆபத்து;

    தற்போதைய ஆபத்து;

    வருங்கால ஆபத்து

    பட்டப்படிப்பு (நிலை)

    குறைந்த ஆபத்து;

    மிதமான ஆபத்து;

    முழு ஆபத்து

    மனித செயல்பாட்டில் உறவுகளின் அமைப்பின் குழுக்களில் ஒன்றைச் சேர்ந்தவர்

    பொருளாதார ஆபத்து;

    அரசியல் ஆபத்து;

    சட்ட ஆபத்து;

    இயற்கை பேரழிவு ஆபத்து

    தோற்றத்தின் கோளத்தால்

    வெளிப்புற ஆபத்து;

    உள் ஆபத்து

    செயலின் நிலைத்தன்மையின் அளவு மூலம்

    முறையான ஆபத்து;

    முறையற்ற ஆபத்து

    சாத்தியமான முடிவைப் பொறுத்து

    தூய ஆபத்து;

    ஊக ஆபத்து

    முடிந்தால் காப்பீடு

    காப்பீடு செய்யப்பட்ட ஆபத்து;

    காப்பீடு செய்யப்படாத ஆபத்து

    கவரேஜ் மூலம்

    தனிப்பட்ட ஆபத்து;

    ஒட்டுமொத்த ஆபத்து

    வங்கி நடவடிக்கைகளின் தன்மையால்

    செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளின் ஆபத்து;

    செயலற்ற செயல்பாடுகளின் ஆபத்து;

    சமநிலை தாள் ஆபத்து

    செயல்பாடுகளின் வகை மூலம்

    கடன் ஆபத்து;

    வட்டி விகிதம் ஆபத்து;

    நாணய ஆபத்து;

    முதலீட்டு ஆபத்து;

    குத்தகை ஆபத்து;

    காரணி ஆபத்து, முதலியன

    வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் வகை மூலம்

    தொழில்துறை நிறுவனம்;

    வர்த்தக நிறுவனம்;

    கடன் அமைப்பு;

    தனிநபர்கள், முதலியன

இந்த வழக்கில் சிறப்பம்சமாக அம்சத்தின் வரிசை எண் ஒரு பொருட்டல்ல என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இந்த அட்டவணையானது வகைப்படுத்தலின் சாராம்சத்தை மட்டுமே பிரதிபலிக்கிறது மற்றும் எண்ணற்ற வகைப்பாடு அறிகுறிகள் இருப்பதால், முழுமையானது எனக் கூற முடியாது. இந்த ஆபத்தை கருத்தில் கொண்டு ஒவ்வொரு தனிப்பட்ட விஷயத்திலும், தேவையான குறிகாட்டிகள் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும்.

வங்கி இடர்பாடுகள் ஒன்றுக்கொன்று தனித்தனியாக செயல்படாது, ஆனால் அமைப்பில். பெரும்பாலும், ஒரு ஆபத்து மற்றொரு பகுதியாக உள்ளது, அல்லது அதன் காரணம் அல்லது விளைவு. எனவே, இடர் நிர்வாகத்தின் பார்வையில் இருந்து உகந்த வகைப்பாடு முக்கியத்துவத்தின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட படிநிலையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், அத்துடன் தனிப்பட்ட குழுக்கள் மற்றும் வங்கி அபாயங்களின் வகைகளுக்கு இடையிலான உறவு மற்றும் ஒன்றுக்கொன்று சார்ந்திருப்பதை நிரூபிக்க வேண்டும்.

முதலாவதாக, தொழில்முனைவோர் செயல்பாட்டின் வகையாக ஆபத்தின் தனித்தன்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம். ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளுக்கு இடையே ஒரு அருவமான காரண உறவை வெளிப்படுத்துகிறது, எனவே, வேறுபாடு மற்றும் குழுவாக்கத்திற்கான அளவுகோல்கள், அடையாளம் காணக்கூடிய இடர்களின் காரணங்கள் அல்லது ஆபத்தில் உள்ள பொருட்களின் வேறுபாட்டின் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும், அதன் செயல்பாட்டின் விளைவுகள் நேரடியாக கவனிக்க வேண்டும்.

வகைப்பாடு என்ன நோக்கங்களுக்காகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது என்பது மற்றொரு முக்கியமான கேள்வி. வங்கியியல் அபாயங்களைப் படிப்பதற்கான முக்கிய ஊக்கம் அவற்றை நிர்வகிக்கும் திறன் என்று தெரிகிறது. எனவே, வகைப்பாடு, முதலில், நிர்வாகத்தின் தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். குறிப்பாக, தனிப்பட்ட அபாயங்களின் முக்கிய அம்சங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், அவை அவற்றை பாதிக்கும் வழிகளை பாதிக்கின்றன. கூடுதலாக, அதிக எண்ணிக்கையிலான அபாயங்கள் மற்றும் அவற்றின் நெருங்கிய சார்பு காரணமாக, அவற்றின் நியாயமான விவரம் அவசியம், இது வகைப்பாட்டின் தெளிவு மற்றும் செயல்பாட்டை மீறுவதில்லை.

படம் 2.1

வேறுபாட்டிற்கான மிகவும் பொதுவான அளவுகோல் ஆபத்துகள் நிகழும் கோளமாகும், இதன் படி அபாயங்கள் பின்வருமாறு பிரிக்கப்படுகின்றன:

    உள் - வங்கி மற்றும் வங்கியின் வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் (இந்த அபாயங்கள் வங்கியின் உள்ளடக்கத்திலிருந்து எழுகின்றன, அதே நேரத்தில் உள் மற்றும் வெளிப்புற காரணிகள் உள்ளன);

    வெளிப்புற - வங்கியின் செயல்பாடுகளுடன் நேரடியாக தொடர்பில்லாத அபாயங்கள் (அவை முற்றிலும் வெளிப்புற சூழலில் உருவாகின்றன, அவற்றின் காரணிகள் பல, மற்றும் விளைவுகள் கணிக்க முடியாதவை; வெளிப்புற அபாயங்கள் உள் காரணிகளாக செயல்படுகின்றன).

இதையொட்டி, உள் அபாயங்கள் செல்வாக்கு மண்டலத்தால் வேறுபடுகின்றன:

    நிதி - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் அளவு, கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபம் ஆகியவற்றில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் (வங்கியின் நிதிகளை நேரடியாக பாதிக்கிறது);

    செயல்பாட்டு - வங்கியின் பணியின் அமைப்புடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் (முதன்முதலில், நிறுவன செயல்முறைகளின் தோல்விகளாக வெளிப்படுத்தப்படுகின்றன, பின்னர் அவை ஏற்கனவே இழப்புகளாகவோ அல்லது லாபத்தில் பற்றாக்குறையாகவோ மாற்றப்படுகின்றன).

அரிசி. 2.1 வங்கி அபாயங்களின் பல நிலை வகைப்பாடு

இதன் விளைவாக, செயல்பாட்டு அபாயங்களை ஆபத்து காரணிகளால் வகைப்படுத்தலாம்:

    செயல்பாட்டு - வங்கி ஊழியர்களின் பிழைகள், துஷ்பிரயோகம் மற்றும் மோசடி, அத்துடன் உபகரணங்களின் செயல்பாட்டில் தோல்விகள் (அவற்றின் காரணிகள் - மனித மற்றும் தொழில்நுட்பம் - தற்போதைய செயல்பாடுகளிலிருந்து, பணிகளை தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதன் மூலம்) ஏற்படும் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறுகள்;

    மேலாண்மை - வங்கி நிர்வாகத்தின் தவறுகளால் ஏற்படும் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இங்கே காரணிகள் தவறான அமைப்பில் உள்ளன, இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்களை அமைத்தல்).

நிதி அபாயங்கள், மிகவும் ஆய்வு செய்யப்பட்டு நிர்வகிக்கப்பட்டவை, மிகவும் சிக்கலான படிநிலையைக் கொண்டுள்ளன. அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையால், அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

    போர்ட்ஃபோலியோ - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் அல்லது பொறுப்புகளின் அளவு, செலவு மற்றும் லாபத்தை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அதாவது, அவை சொத்தில் அல்லது இருப்புநிலைக் கடன்களில் தெளிவாக பிரதிபலிக்கின்றன);

    கட்டமைப்பு - ஒரே மாதிரியான உரிமைகோரல்கள் மற்றும் கடமைகளின் கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபத்தை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அவற்றின் காரணிகள் இருப்புநிலைக் குறிப்பின் கட்டமைப்பைப் பொறுத்து பல திசைகளில் இருக்கும்);

    வங்கி திவால் அபாயம் - பொறுப்புகளை செலுத்த வங்கி தனது சொந்த மூலதனத்தைப் பயன்படுத்த வேண்டிய ஆபத்து (ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து, மற்ற அனைத்து அடிப்படை அபாயங்களின் காரணிகள் மற்றும் வங்கியின் செயல்பாட்டை பாதிக்கும்).

போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்கள், காரணிகளால் பிரிக்கப்படுகின்றன:

    எதிர் கட்சி அபாயங்கள் - வங்கியின் எதிர் கட்சிகளின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்;

    சந்தை (விலை) அபாயங்கள் - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்.

    உள்ளூர்மயமாக்கல் பகுதியால் எதிர் கட்சி அபாயங்கள் பிரிக்கப்படுகின்றன:

    கடன் ஆபத்து - கடனின் அசல் தொகையை திருப்பிச் செலுத்தாததால் ஏற்படும் வங்கியின் இழப்புகள் மற்றும் கடன் அல்லது கடன் பொறுப்புக்கான வட்டி (அபாய காரணிகள் மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் விளைவுகள் வங்கியின் கடன் மற்றும் அதற்கு சமமான செயல்பாடுகளில் பிரதிபலிக்கின்றன);

    வைப்பு ஆபத்து - ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதோடு தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இந்த வழக்கில் பொருள் வைப்பு செயல்பாடுகள்).

சந்தை அபாயங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் கட்டமைப்பு இரண்டிலும் இருக்கலாம் என்பதை வலியுறுத்த வேண்டும். வகைப்பாட்டில் இந்த ஒன்றுடன் ஒன்று ஆபத்துகளை வேறுபடுத்துவதற்கான வெவ்வேறு அளவுகோல்களின் காரணமாகும். இருப்பினும், இந்த இரண்டு அளவுகோல்களும் இடர் நிர்வாகத்தின் பார்வையில் மிகவும் முக்கியமானவை, ஏனெனில் அவற்றை எவ்வாறு மதிப்பிடுவது மற்றும் மேம்படுத்துவது என்பதை ஒன்றாக தீர்மானிக்கிறது.

சந்தை போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்களைக் கருத்தில் கொண்டால், உள்ளூர்மயமாக்கல் பகுதியின் பார்வையில் அவை பத்திரங்களில் உள்ள அபாயங்களைக் குறிக்கின்றன - வங்கியின் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள பத்திரங்களின் மதிப்பு மற்றும் லாபத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் காரணமாக வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (அதாவது இறுதி பொருள் ஆபத்து என்பது வங்கியின் பங்கு பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் பிற நிதிச் சந்தைகளில் செய்யப்படும் பரிவர்த்தனைகள்).

காரணிகளின் அடிப்படையில் கட்டமைப்பு அபாயங்கள் பின்வருமாறு:

    பணப்புழக்க ஆபத்து - குறுகிய காலத்தில் மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய விலையில் போதுமான அளவு சொத்துக்களை வாங்குவதில் அல்லது விற்பதில் வங்கியின் சிரமங்களுடன் தொடர்புடைய இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு.

    சந்தை (விலை) அபாயங்கள் - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள் (இந்த விஷயத்தில், அவற்றின் செல்வாக்கின் பலதரப்பு தன்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது);

கட்டமைப்பு சந்தை அபாயங்கள் (உள்ளூர்மயமாக்கலின் அடிப்படையில்) அடங்கும்:

    வட்டி விகித ஆபத்து - சந்தை வட்டி விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (ஆபத்தின் பொருள் வட்டி வருமானம் மற்றும் செலவுகள்).

    நாணய ஆபத்து - மாற்று விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு (வங்கியின் நாணய பரிவர்த்தனைகளுடன் தொடர்புடையது).

வெளிப்புற அபாயங்களைப் பொறுத்தவரை, அவை அவற்றின் கோளத்தால் அல்லது அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையால் பிரிக்கப்படவில்லை, ஏனெனில் இந்த அளவுகோல்கள் அவர்களுக்கு தெளிவற்றவை. அவற்றின் வகைப்பாட்டிற்கான முக்கிய அளவுகோல் ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து காரணிகள் ஆகும், அதன்படி அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

    நாட்டின் அபாயங்கள் - ஒரு குறிப்பிட்ட நாட்டில் முதலீடு செய்வதோடு தொடர்புடைய அபாயங்கள் (அதாவது காரணிகள் நாட்டின் குணாதிசயங்களால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன);

    ஃபோர்ஸ் மஜ்யூர் ஆபத்து - ஃபோர்ஸ் மஜூர் ஏற்படுவதால் வங்கி இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு (காரணிகளை அடையாளம் காண்பது மிகவும் கடினம், ஆபத்து நடைமுறையில் நிர்வகிக்க முடியாதது).

இதையொட்டி, நாட்டின் அபாயங்களை மிகவும் குறிப்பிட்ட பகுதிகளில் வேறுபடுத்தலாம்:

      பொருளாதார - மேக்ரோ பொருளாதார காரணிகளில் எதிர்பாராத மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு;

      அரசியல் - கொள்கையில் சாதகமற்ற மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு;

      சட்டப்பூர்வ - சட்டத்துடன் வங்கியின் உள் விதிகளின் முரண்பாட்டுடன் தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு.

பட்டியலிடப்பட்ட வகையான அபாயங்கள் வங்கிகளில் பல்வேறு அளவுகளில் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன என்பதில் சந்தேகமில்லை. இது பல காரணங்களால் ஏற்படுகிறது, இதில் முக்கியமானது இடர் கட்டுப்பாட்டின் அளவு போன்ற ஒரு புறநிலை முன்நிபந்தனை. இது சம்பந்தமாக, இடர் மேலாண்மை அமைப்பைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது, ​​வங்கிக்கான மிக முக்கியமான மற்றும் நிர்வகிக்கக்கூடிய அபாயங்களைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது தர்க்கரீதியானது, அவை சந்தேகத்திற்கு இடமின்றி நிதி அபாயங்கள். வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாட்டிற்கான அடிப்படையாகப் பயன்படுத்தப்படும் வேறுபாடு அளவுகோல்கள் மேலாண்மைக்கான வழிமுறை அணுகுமுறைகளின் வளர்ச்சியில் பிரதிபலிக்கும்.

ஒரு நிலையற்ற சூழலில் செயல்படுவது மற்றும் எதிர் கட்சிகளைப் பற்றிய முழு தகவல் இல்லாததால், வணிக வங்கிகள் தங்கள் அன்றாட நடவடிக்கைகளில் ஆபத்துக்களை எடுக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளன. அதே நேரத்தில், வங்கிகள் அமைப்பு சாராத அபாயத்தின் குறிப்பிடத்தக்க பகுதியைக் குறைக்க முடியும், ஆனால் அவர்கள் எப்போதும் இதைச் செய்வதில்லை, ஏனெனில் ஆபத்து வருமானத்திற்கு நேரடியாக விகிதாசாரமாக இருக்கும் மற்றும் போதுமான இழப்பீடுகள் இருந்தால் மிகவும் ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்கது.

இடர் ஆராய்ச்சியில், இரண்டு முக்கிய பகுதிகளை வேறுபடுத்திப் பார்ப்பது நல்லது - ஆபத்து நிலையின் அங்கீகாரம் மற்றும் மதிப்பீடுமற்றும் ஆபத்து பகுதியில் முடிவெடுத்தல்.

"ஆபத்து" என்ற கருத்து பல சமூக மற்றும் இயற்கை அறிவியலின் அன்றாட வாழ்க்கையில் எதிர்கொள்ளப்படுகிறது, மேலும் அவை ஒவ்வொன்றும் அதன் சொந்த இலக்குகள் மற்றும் இடர் ஆராய்ச்சி முறைகள் உள்ளன. ஆபத்தின் பொருளாதார அம்சத்தின் பிரத்தியேகமானது, எதிர்பார்க்கப்படும் நிதி ஆதாயம் இருந்தபோதிலும், தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட பொருளாதார, நிறுவன அல்லது தொழில்நுட்ப தீர்வைச் செயல்படுத்துவதால் ஏற்படும் சாத்தியமான பொருள் சேதம் மற்றும் / அல்லது பாதகமான தாக்கத்துடன் ஆபத்து அடையாளம் காணப்பட்டுள்ளது. சூழல், சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்கள், ஃபோர்ஸ் மஜூர் போன்றவை உட்பட. வங்கித் துறையில் ஆபத்து பற்றிய இந்த விளக்கம் மிகவும் நியாயமானது, ஏனெனில், பொருளாதார அமைப்பில் நிதி இடைத்தரகர்களின் செயல்பாடுகளைச் செய்வதன் மூலம், வணிக வங்கிகள் கடன் வாங்கிய நிதியின் இழப்பில் பண வளங்களுக்கான தேவைகளில் சிங்கத்தின் பங்கை உள்ளடக்குகின்றன. எனவே, கடன் வாங்குவதன் மூலம் பொறுப்புகளை உருவாக்க, வங்கிகள் அதிக அளவு நம்பகத்தன்மை மற்றும் பொது நம்பிக்கையைக் கொண்டிருக்க வேண்டும். சமூகம், அதன் தற்காலிக இலவச நிதிகளை நிலையான இலாபங்கள் மற்றும் குறைந்த இழப்புகளை நிரூபிக்கும் நிதி இடைத்தரகர்களிடம் ஒப்படைக்க முனைகிறது. எனவே, ஒரு வங்கியைப் பொறுத்தவரை, ஆபத்து என்பது இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறுகளைக் குறிக்கிறது மற்றும் வங்கி வருமானத்தின் உறுதியற்ற தன்மையுடன் நெருக்கமாக தொடர்புடையது.

உங்களுக்குத் தெரியும், நவீன வணிக வங்கிகள் அவற்றின் செயல்பாடுகளின் போது பல வகையான அபாயங்களை எதிர்கொள்கின்றன, இருப்பினும், அனைத்து அபாயங்களும் வங்கிக் கட்டுப்பாட்டிற்கு ஏற்றதாக இல்லை. வணிக வங்கிகளின் ஸ்திரத்தன்மை வெளிப்புற மற்றும் எண்டோஜெனஸ் காரணிகளால் பாதிக்கப்படுகிறது, ஆனால் அவற்றில் சில மட்டுமே நிதி இடைத்தரகர்களின் நேரடி அல்லது மறைமுக செல்வாக்கின் கோளத்தில் உள்ளன. இந்த ஏற்பாடு வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான அடிப்படையாகப் பயன்படுத்தப்படலாம் (அட்டவணை 1).

அட்டவணை 1

வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

ரிஸ்க் கிளாஸ்

வெளிப்புற அபாயங்கள்

செயல்பாட்டு சுற்றுச்சூழல் அபாயங்கள்
  • ஒழுங்குமுறை அபாயங்கள்
  • போட்டி அபாயங்கள்
  • பொருளாதார அபாயங்கள்
  • நாட்டின் ஆபத்து

உள் அபாயங்கள்

மேலாண்மை அபாயங்கள்
  • மோசடி ஆபத்து
  • ஒரு பயனற்ற அமைப்பின் ஆபத்து;
  • உறுதியான, விரைவான முடிவுகளை எடுக்க வங்கியின் நிர்வாகத்தின் இயலாமை அபாயம்
  • வங்கி வெகுமதி அமைப்பு சரியான ஊக்கத்தை வழங்காத ஆபத்து

நிதி சேவைகள் வழங்கல் அபாயங்கள்
  • தொழில்நுட்ப ஆபத்து
  • செயல்பாட்டு ஆபத்து
  • புதிய நிதி கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து
  • மூலோபாய ஆபத்து

நிதி அபாயங்கள்
  • வட்டி விகிதம் ஆபத்து
  • கடன் ஆபத்து
  • பணப்புழக்கம் ஆபத்து
  • ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் ஆபத்து
  • நாணய ஆபத்து
  • கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து

எனவே, வழங்கப்பட்ட வகைப்பாட்டில், இடர்களைப் பிரிப்பதற்கான முக்கிய அளவுகோல், அவை நிகழும் காரணிகளைக் கட்டுப்படுத்தும் வங்கியின் திறன் ஆகும் (இந்த திறன் அதிகரிக்கும் போது ஆபத்துகளின் குழுக்கள் மற்றும் வகுப்புகள் அட்டவணையில் அமைந்துள்ளன). அதன்படி, முதல் கட்டத்தில், முறையான (வெளிப்புற) மற்றும் தனிப்பட்ட (உள்) அபாயங்கள் பல்வேறு குழுக்களாக பிரிக்கப்பட்டன, பின்னர், நிகழ்வின் கோளத்தைப் பொறுத்து, நான்கு வகை அபாயங்கள் அடையாளம் காணப்பட்டன.

இயக்க சூழலின் அபாயங்களை ஒரு ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட நிறுவனமாக வங்கி கருதுகிறது, இது கட்டண முறையின் முக்கிய இணைப்பாகும். அவை வங்கியின் நலன்களைப் பாதுகாக்கும் அபாயங்களை ஒருங்கிணைக்கின்றன, ஆனால் இதன் மூலம் வங்கியின் மீது கட்டுப்பாட்டைப் பயன்படுத்துகிறது, அத்துடன் வணிக வங்கியின் சூழலால் உருவாக்கப்படும். வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகள் தொடர்பான சட்டத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் தொடர்பாக சட்டமன்ற ஆபத்து எழுகிறது. சட்ட மற்றும் ஒழுங்குமுறை அபாயங்கள், சில விதிகள் போட்டியாளர்கள் தொடர்பாக வங்கிக்கு பாதகமாக இருக்கலாம், அத்துடன் வங்கிக்கு சாதகமற்ற புதிய விதிகளின் எப்போதும் இருக்கும் அச்சுறுத்தலும் அடங்கும். வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள் நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத நிறுவனங்களால் வழங்கப்படுகின்றன, அதாவது குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள், மூன்று அடுக்கு போட்டிகளை (வங்கிகள், வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்கள், குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் அல்லாதவர்களுக்கு இடையே) வழங்குவதால் போட்டி அபாயங்கள் ஏற்படுகின்றன. குடியிருப்பாளர்கள்). பொருளாதார அபாயங்கள் தேசிய மற்றும் பிராந்திய பொருளாதார காரணிகளுடன் தொடர்புடையவை, அவை வங்கியின் செயல்பாடுகளை கணிசமாக பாதிக்கலாம். ஒரு நிதி இடைத்தரகர் உள்நாட்டு சொத்துக்களில் முதலீடு செய்யும் போது அதைக் காட்டிலும் நாட்டின் ஆபத்து மிகவும் தீவிரமான கடன் அபாயமாகும். இதற்குக் காரணம், முதலாவதாக, அந்நியச் செலாவணி பற்றாக்குறை அல்லது அரசியல் காரணங்களால் நாட்டின் அரசாங்கம் நிலுவைத் தொகையை செலுத்துவதைத் தடைசெய்யலாம் அல்லது பணம் செலுத்துவதைக் கட்டுப்படுத்தலாம், இரண்டாவதாக, வெளிநாட்டுக் கடன் வாங்குபவர்களுக்கு எதிரான உரிமைகோரல்களை வைத்திருப்பவர்கள் அதிகமாக வெளிப்படும். திவால் நீதிமன்றத்திற்குச் செல்ல வாய்ப்புள்ள உள்நாட்டு கடனாளிகளின் முதலீட்டாளர்களை விட, எதிர் கட்சி திவாலாகும் பட்சத்தில் திருப்பிச் செலுத்தாத அபாயம்.

நிர்வாக அபாயங்களில் வங்கி ஊழியர்களின் தரப்பில் மோசடி ஆபத்து, திறமையற்ற அமைப்புகளின் ஆபத்து, வங்கி நிர்வாகம் உறுதியான, உறுதியான முடிவுகளை எடுக்கத் தவறியதன் ஆபத்து மற்றும் வங்கியின் ஊதிய முறை போதுமான ஊக்கத்தொகைகளை வழங்காத ஆபத்து ஆகியவை அடங்கும்.

நிதிச் சேவைகள் வழங்கலுடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் வங்கிச் சேவைகள் மற்றும் தயாரிப்புகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எழுகின்றன, மேலும் அவை தொழில்நுட்ப, செயல்பாட்டு, மூலோபாய மற்றும் புதிய தயாரிப்பு அறிமுக அபாயங்களாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன. தற்போதுள்ள சேவை வழங்கல் அமைப்பு புதிதாக உருவாக்கப்பட்டதை விட குறைவான செயல்திறன் கொண்டதாக இருக்கும் போது தொழில்நுட்ப ஆபத்து எழுகிறது. தொழில்நுட்பத்தில் முதலீடுகள் அளவு அல்லது எல்லைகளின் பொருளாதாரங்களில் இருந்து எதிர்பார்க்கப்படும் செலவு சேமிப்புகளை விளைவிக்காதபோது தொழில்நுட்ப ஆபத்து எழுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, அளவிலான எதிர்மறையான பொருளாதாரங்கள், அதிகப்படியான (பயன்படுத்தப்படாத) திறன், அதிகப்படியான தொழில்நுட்பம் மற்றும் / அல்லது நிறுவனத்தின் பயனற்ற அதிகாரத்துவ அமைப்பு ஆகியவற்றின் விளைவாகும், இது அதன் வளர்ச்சியில் மந்தநிலைக்கு வழிவகுக்கிறது. ஒரு வங்கிக்கான தொழில்நுட்ப ஆபத்து போட்டித்திறன் இழப்பு மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு திவால்நிலை ஆகியவற்றால் நிறைந்துள்ளது. மாறாக, தொழில்நுட்ப முதலீட்டின் நன்மைகள் புதிய வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை உருவாக்குவதற்கும் பயன்படுத்துவதற்கும் குறிப்பிடத்தக்க போட்டி நன்மைகள் மற்றும் வாய்ப்புகளை வழங்க முடியும். செயல்பாட்டு ஆபத்து, சில நேரங்களில் சுமை ஆபத்து என குறிப்பிடப்படுகிறது, இது ஒரு இலாபகரமான முறையில் நிதி சேவைகளை வழங்கும் வங்கியின் திறன் ஆகும். அதாவது, சேவைகளை வழங்குவதற்கான திறன் மற்றும் அந்த சேவைகளை வழங்குவதில் தொடர்புடைய செலவுகளைக் கட்டுப்படுத்தும் திறன் ஆகிய இரண்டும் சமமான முக்கியமான கூறுகளாகும். செயல்பாட்டு ஆபத்து ஓரளவு தொழில்நுட்ப அபாயத்துடன் தொடர்புடையது மற்றும் தொழில்நுட்பத்தின் தவறான செயல்பாடு அல்லது வங்கியின் பின் அலுவலகத்தின் ஆதரவு அமைப்புகளின் முறிவு காரணமாக இருக்கலாம். புதிய நிதிக் கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து புதிய வகை வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளின் முன்மொழிவுடன் தொடர்புடையது. புதிய வகை சேவைகளுக்கான தேவை எதிர்பார்த்ததை விட குறைவாக இருக்கும் போது, ​​செலவுகள் எதிர்பார்த்ததை விட அதிகமாக இருக்கும் போது, ​​புதிய சந்தையில் வங்கி நிர்வாகத்தின் நடவடிக்கைகள் நன்கு சிந்திக்கப்படாத போது இத்தகைய பிரச்சனைகள் எழுகின்றன. மூலோபாய ஆபத்து என்பது, எதிர்காலத்தில் வங்கிக்கு லாபகரமானதாக இருக்கும் புவியியல் மற்றும் தயாரிப்புப் பிரிவுகளைத் தேர்ந்தெடுக்கும் வங்கியின் திறனைப் பிரதிபலிக்கிறது, எதிர்கால இயக்கச் சூழலின் விரிவான பகுப்பாய்வைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.

வங்கி இருப்புநிலை உருவாக்கத்துடன் நேரடியாக தொடர்புடைய அபாயங்கள் வங்கி கட்டுப்பாட்டிற்கு மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படுகின்றன. நிதி அபாயங்கள்ஆறு வகைகளாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன: வட்டி விகித ஆபத்து, கடன் ஆபத்து, பணப்புழக்க அபாயம், இருப்புநிலை தாள் மற்றும் அந்நிய செலாவணி ஆபத்து, அத்துடன் கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து (அட்டவணை 2). முதல் மூன்று வகையான அபாயங்கள் வங்கிச் சேவைக்கு முக்கியமானவை மற்றும் வங்கியின் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கான அடிப்படையாக அமைகின்றன. ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளின் அபாயங்கள், ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் கருவிகள் ஒன்றுக்கும் குறைவான நிகழ்தகவுடன் வங்கி இருப்பின் செயலில் அல்லது செயலற்ற பகுதிக்கு நகர்வதால், மற்றும் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் கருவிகள், நேர்மறை மற்றும் எதிர்மறையான எதிர்கால பணப்புழக்கங்களை உருவாக்குதல், நிதி இடைத்தரகர் பொருளாதார திவால் நிலைக்கு இட்டுச் செல்லலாம் மற்றும்/அல்லது சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் ஏற்றத்தாழ்வுக்கு பின்னால் வழிவகுக்கும். நாணய ஆபத்து மாற்று விகிதங்களின் எதிர்கால இயக்கத்தின் நிச்சயமற்ற தன்மையுடன் தொடர்புடையது, அதாவது வெளிநாட்டு நாணயத்துடன் தொடர்புடைய தேசிய நாணயத்தின் விலை, மேலும் நிகர வங்கி லாபம் மற்றும் / அல்லது நிகரத்தில் ஒரு சாதகமற்ற மாற்றம் என்பதில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. ஒரு நிதி இடைத்தரகர் மதிப்பு ஏற்படலாம். கடன் வாங்கப்பட்ட மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து, வங்கியின் வைப்பாளர்கள் மற்றும் கடனாளிகளுக்கான சொத்து மதிப்புகளின் வீழ்ச்சியின் தாக்கத்தைத் தணிக்க, வங்கியின் பங்கு மூலதனத்தை "குஷன்" ஆகப் பயன்படுத்தலாம் என்பதன் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, மேலும் இது வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. செயல்பாடுகளை முடிக்க வங்கியின் மூலதனம் போதுமானதாக இருக்காது.

அட்டவணை 2

மதிப்பிடுவதற்கான பாரம்பரிய முறை

முன்னணி மதிப்பீட்டு முறை

இடர் மேலாண்மை நுட்பம்

வட்டி ஆபத்து
  • RSA / RSL
  • ஆர்எஸ்ஏ-ஆர்எஸ்எல்
  • முதிர்வு குழுக்களின் GAP
  • கால அளவு
    		•
  • இயக்கவியலில் GAP கட்டுப்பாடு
  • கால பகுப்பாய்வு
  • ஹெட்ஜிங்
    		•

    கடன் ஆபத்து
    • கடன்கள் / சொத்துக்கள்
    • செயல்படாத கடன்கள் / கடன்கள்
    • சந்தேகத்திற்குரிய கடன்கள் / கடன்கள்
    • கடன் / கடன் இழப்பு இருப்பு
  • கடன்களின் செறிவு
  • நிலுவையில் உள்ள கடன்களின் வளர்ச்சி
  • கடன்களுக்கான வட்டி விகிதங்கள்
  • செயல்படாத கடன்களை ஈடுகட்ட கையிருப்பு
    		•
  • கடன் கொள்கையை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல், பிரித்தல்
  • கடன் பகுப்பாய்வு
  • கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல்
  • கண்காணிப்பு
  • இருப்புக்களை உருவாக்குதல்
  • பாதுகாப்பு
  • காப்பீடு
    		•

    பார்வை ஆபத்து
    • கடன் / வைப்பு
    • திரவ சொத்துக்கள் / வைப்பு
  • நிகர பணப்புழக்க நிலையை மதிப்பீடு செய்தல்
    		•
  • பணப்புழக்கம் திட்டமிடல்
  • வங்கியின் பணம் செலுத்துதல் மற்றும் பணப்புழக்க நிலையை கண்காணித்தல்
    		•

    நாணய ஆபத்து
    • திறந்த அந்நிய செலாவணி நிலை
  • வங்கியின் அந்நியச் செலாவணி போர்ட்ஃபோலியோவின் மதிப்பீடு
    		•
  • பல்வகைப்படுத்தல்
  • ஹெட்ஜிங்
  • காப்பீடு
  • இருப்புக்களை உருவாக்குதல்
    		•

    கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து
    • மூலதனம் / வைப்பு மூலதனம் / வேலை சொத்துக்கள்
  • ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்கள் / மூலதனம்
  • சொத்து வளர்ச்சிக்கும் மூலதன வளர்ச்சிக்கும் இடையிலான தொடர்பு
    		•
  • மூலதன திட்டமிடல்
  • வளர்ச்சி நிலைத்தன்மை பகுப்பாய்வு
  • ஈவுத்தொகை கொள்கை
  • இடர்-சரிசெய்யப்பட்ட மூலதன போதுமான கட்டுப்பாடு
    		•

    ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் ஆபத்து
    • சமநிலை தாள் செயல்பாடு / மூலதனம்
  • டெல்டா விருப்பம் முதன்மை
    		•
  • ஆபத்து மாற்றம்
  • இருப்புக்களை உருவாக்குதல்
  • மூலதன போதுமான அளவு
    		•

    படிக்கும் செயல்பாட்டில், மேலும் வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில், உண்மையில் அனைத்து வகையான அபாயங்களும் நெருக்கமாக ஒன்றோடொன்று இணைக்கப்பட்டுள்ளன என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும். அதன் செயல்பாடுகளின் (வட்டி விகிதம், கடன் மற்றும் பணப்புழக்க அபாயங்கள் போன்றவை) தனிநபர் அல்லது "நிகர" அபாயங்களைக் கண்டறிந்து மதிப்பிடுவதைத் தவிர, வங்கி எடுக்கும் அபாயத்தின் மொத்த அளவைப் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். இந்த நிலைக்கு சாத்தியமான இழப்புகளின் அளவு மற்றும் தரமான பகுப்பாய்வு தேவைப்படுகிறது, அத்துடன் கடந்த காலத்தில் வங்கியால் ஏற்பட்ட இழப்புகள் பற்றிய தகவல்களும் தேவை.

    தரமான பகுப்பாய்வு பின்வரும் குறிகாட்டிகளின் கணக்கீட்டை உள்ளடக்கியது:

    • அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பு (MFL, அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பு) - மோசமான சூழ்நிலையின்படி நிகழ்வுகள் உருவாகி, வங்கியின் பாதுகாப்பு அமைப்பு செயல்படவில்லை என்றால், வங்கிக்கு ஏற்படும் அதிகபட்ச இழப்புகள்.
    • அதிகபட்ச நிகழ்தகவு இழப்பு (MPL) என்பது ஒரு வங்கிக்கு ஏற்படக்கூடிய அதிகபட்ச இழப்பு ஆகும், இது ஒரு பயனுள்ள பாதுகாப்பு மற்றும் கவரேஜ் அமைப்பு மூலம் ஓரளவிற்கு இழப்புகளை கட்டுப்படுத்துகிறது.

    அளவு பகுப்பாய்வு என்பது புள்ளியியல் தரவுகளின் சேகரிப்பு மற்றும் செயலாக்கம் ஆகும்:

    • இழப்புகளின் தரவுத்தளத்தை தொகுத்தல், அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களின் விளக்கத்துடன்;
    • வங்கி இழப்புகளின் 5 ஆண்டு (அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட) வரலாற்றை அவற்றின் முழு விளக்கத்துடன் வரைதல்;
    • இழப்புகளின் வகைப்பாடு (எடுத்துக்காட்டாக, அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களால்);
    • அறிக்கையிடப்படாத இழப்புகளின் கணக்கீடு மற்றும் நிர்ணயம்;
    • சேகரிக்கப்பட்ட புள்ளிவிவரங்களின் அடிப்படையில் முக்கிய போக்குகளை அடையாளம் காணுதல்;
    • எதிர்காலத்திற்கான வங்கி இழப்புகளை முன்னறிவித்தல்.

    வங்கி அபாயங்கள் துறையில் மேலாண்மை முடிவுகளை எடுப்பதற்கான ஒரு பயனுள்ள கருவி மதிப்பீட்டின் எடுத்துக்காட்டுகளின் பின்னோக்கி மேட்ரிக்ஸ் மற்றும் பல வெளிநாட்டு கடன் நிறுவனங்களால் பயன்படுத்தப்படும் அபாயங்களைக் குறைக்கப் பயன்படுத்தப்படும் நுட்பங்கள் ஆகும். நெருக்கடி சூழ்நிலைகளைத் தீர்ப்பதில் வங்கி நடைமுறையின் அடிப்படையில் அத்தகைய அணி தொகுக்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் பின்வரும் படிவத்தைக் கொண்டிருக்கலாம் (அட்டவணை 3 ஐப் பார்க்கவும்):

    அட்டவணை 3

    மதிப்பீட்டின் எடுத்துக்காட்டுகளின் மேட்ரிக்ஸ் மற்றும் அபாயங்களைக் குறைக்க பயன்படுத்தப்படும் நுட்பங்கள்

    சாத்தியமான இழப்புகளின் அடையாளம் மற்றும் வகைப்படுத்தல் ஒரே நேரத்தில் பல சிக்கல்களைத் தீர்க்க வங்கிக்கு உதவுகிறது. குறிப்பாக, ஒரு முறையான அடிப்படையில் தகவல்களைச் சேகரிப்பது உங்களை அனுமதிக்கிறது: அ) வங்கி இழப்புகளின் எதிர்கால கணிப்புகளுக்கான தரவுத்தளத்தை உருவாக்குதல், ஆ) ஒரு நிதி இடைத்தரகர் அமைப்பில் பலவீனமான புள்ளிகளைக் கண்டறிந்து, அதன் செயல்பாடுகளை மறுசீரமைப்பதற்கான முக்கிய பகுதிகளை முன்னிலைப்படுத்தவும். , இறுதியாக, c) அபாயங்களைக் குறைக்க மிகவும் பயனுள்ள முறைகளைத் தீர்மானித்தல் ... பின்வருபவை வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான முக்கிய வழிகளாகக் கருதப்படுகின்றன:

    • ஒரு சங்கம்
      •  ஆபத்து- தற்செயலான இழப்புகளை ஒப்பீட்டளவில் சிறிய நிலையான செலவுகளாக மாற்றுவதன் மூலம் ஆபத்தைக் குறைப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட ஒரு முறை (இந்த முறை காப்பீட்டின் அடிப்படையாகும்);
    • ஆபத்து பகிர்வு
      • - சாத்தியமான சேதத்தின் ஆபத்து பங்கேற்பாளர்களிடையே பிரிக்கப்படும் ஒரு முறை, ஒவ்வொருவரின் சாத்தியமான இழப்புகளும் ஒப்பீட்டளவில் சிறியதாக இருக்கும் (பெரும்பாலும் திட்ட நிதியளிப்பில் பயன்படுத்தப்படுகிறது);
    • மட்டுப்படுத்துதல்
      • - விரிவான மூலோபாய ஆவணங்களை (செயல்பாட்டுத் திட்டங்கள், அறிவுறுத்தல்கள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைப் பொருட்கள்) உருவாக்குவதற்கான ஒரு முறை, வங்கியின் செயல்பாடுகளின் ஒவ்வொரு பகுதிக்கும் அதிகபட்ச அனுமதிக்கப்பட்ட அபாய அளவை அமைத்தல், அத்துடன் வங்கியின் செயல்பாடுகள் மற்றும் பொறுப்புகளின் தெளிவான விநியோகம். பணியாளர்கள்;
    • பல்வகைப்படுத்தல்
      • - சொத்துகளைத் தேர்ந்தெடுப்பதன் மூலம் இடர் கட்டுப்பாட்டு முறை, வருமானம், முடிந்தவரை குறைவாக, ஒருவருக்கொருவர் தொடர்புபடுத்துகிறது;
    • ஹெட்ஜிங்
      • - ஆபத்தைக் குறைப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட சமநிலை பரிவர்த்தனை. தனிப்பட்ட இருப்புநிலைப் பொருட்களைக் கட்டுப்படுத்தும் பரிவர்த்தனைகள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன மைக்ரோ ஹெட்ஜிங், மற்றும் நிதி இடைத்தரகர்களின் முழு சமநிலையையும் தடுப்பவர்கள் - மேக்ரோ-ஹெட்ஜிங் மூலம். ஹெட்ஜிங் கருவிகளின் தேர்வு இருப்புநிலை நிலைகளுக்குள் மேற்கொள்ளப்படும் சந்தர்ப்பங்களில் (உதாரணமாக, சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் கால அளவு தேர்வு), ஹெட்ஜிங் முறை கருதப்படுகிறது. இயற்கை.

    செயற்கை ஹெட்ஜிங் முறைகள் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளைப் பயன்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது: முன்னோக்கு விகித ஒப்பந்தங்கள், நிதி எதிர்காலங்கள், விருப்பங்கள் மற்றும் இடமாற்றுகள். வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான புதிய அணுகுமுறைகள் இது போன்ற கண்டுபிடிப்புகளைத் திறக்கின்றன:

    • சொத்துக்களை பத்திரப்படுத்துதல்
      • - வங்கி சொத்துக்களால் ஆதரிக்கப்படும் பத்திரங்களின் வெளியீடு மற்றும் அடுத்தடுத்த விற்பனை;
    • கடன்களின் பிரிவு மற்றும் விற்பனை
      • - கடன் வழங்கும் நடைமுறையை நான்கு நிலைகளாகப் பிரித்தல் (கடனைத் திறப்பது, நிதியளித்தல், விற்பனை செய்தல், சேவை செய்தல்) மற்றும் ஒப்பீட்டளவில் போட்டி நன்மைகள் உள்ள நிலையில் நிதி இடைத்தரகர் நிபுணத்துவம் பெறுதல்.

    எவ்வாறாயினும், பெரும்பாலான எண்டோஜெனஸ் அபாயங்களுக்கு எதிராக தன்னை முழுமையாக நோய்த்தடுப்பு செய்து கொள்ள முடியும், நிதி இடைத்தரகர் அதை ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவிற்கு குறைக்க மட்டுமே முயல்கிறார், அதன் மூலம் அதன் லாபத்தை அதிகரிக்கிறது. வங்கியின் லாபம், பங்கு மூலதனம் மற்றும் வங்கிக் கடனின் அளவு, அத்துடன் சராசரி வருடாந்திர இழப்புகள் மற்றும் வங்கி மேலாளர்கள் எந்த அளவிற்கு அபாயங்களை எடுக்க முனைகிறார்கள் என்பது போன்ற காரணிகளின் கலவையானது, அதிகபட்ச மொத்த அபாயத்தின் அளவை தீர்மானிக்கிறது (அல்லது இழப்புகளின் அளவு) வங்கியால் சொந்தமாக நிதியளிக்க முடியும். இது (அ) ஒவ்வொரு இழப்பு நிலைக்கும் மற்றும் (ஆ) சராசரி ஆண்டு நிலை என வரையறுக்கப்படுகிறது, மாறிவரும் நிலைமைகளைப் பொறுத்து ஆண்டுதோறும் திருத்தப்பட்டு, "வலி வரம்பு" என்று அழைக்கப்படுகிறது.

    இடர் நிதியுதவியின் முக்கிய நோக்கம், இழப்புகள் ஏற்பட்டால் அவற்றை ஈடுகட்ட இருப்புக்களை உருவாக்குவதாகும். இழப்புகளிலிருந்து வங்கியைப் பாதுகாக்க, வங்கிக்குக் கிடைக்கும் மிகப் பரந்த அளவிலான நிதிக் கருவிகள் மற்றும் வளங்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. ரிஸ்க் ஃபைனான்ஸிங் ஆதாரங்கள் பொதுவாக உள்ளாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன, இது வங்கியின் இழப்புகளை "வலி வாசலில்" ஈடுகட்ட அனுமதிக்கிறது, மேலும் இந்த நிலைக்கு மேல் இழப்புகளுக்கு நிதியளிப்பதற்கான வெளிப்புற ஆதாரங்கள். முக்கிய உள் ஆதாரம் இருப்புக்களை உருவாக்குவதாகும். வெளிப்புற ஆதாரங்கள் முக்கியமாக காப்பீட்டைக் குறிக்கின்றன, இருப்பினும், வங்கி அதன் வசம் உள்ள மற்ற கருவிகளையும் கொண்டுள்ளது - கடன் வரிகள், கூடுதல் கடன்கள் மற்றும் போன்றவை.

    நிதிப் பாதுகாப்பின் போதுமான தன்மையை, அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பை (MFL) உள் மற்றும் வெளிப்புற இடர் நிதி ஆதாரங்களால் வழங்கக்கூடிய வளங்களின் அளவுடன் ஒப்பிடுவதன் மூலம் தீர்மானிக்க முடியும். நிதிப் பாதுகாப்பின் செயல்திறனை அதிகரிக்க, காப்பீட்டுச் சந்தையின் சலுகைகள் மற்றும் முன்மொழியப்பட்ட விருப்பங்களின் விலையை ஒரு வங்கி தொடர்ந்து கண்காணிக்க வேண்டும், அத்துடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயத்தின் அளவின் அடிப்படையில் ஒப்பீடுகளைச் செய்ய வேண்டும் (தகவல், ஒரு விதியாக, பெறலாம். வங்கி மேற்பார்வை அதிகாரிகளிடமிருந்து வெளிநாடுகளில்) மற்றும் ஒப்பிடக்கூடிய வங்கிகளின் நடைமுறையுடன் காப்பீட்டு செலவுகள் (உதாரணமாக, இடர் மற்றும் காப்பீட்டு மேலாண்மை சங்கம் மற்றும் டில்லிங்ஹாஸ்ட் வெளியிடுகின்றன "ஆபத்துக்கான செலவு கணக்கெடுப்பு").

    ஒரு வங்கி இடர் நிதியளிப்புத் திட்டம், இடர் கவரேஜின் நிலைத்தன்மை மற்றும் வங்கி அபாயத்தின் நேரடிச் செலவுகளைக் குறைத்தல் ஆகிய இரண்டையும் உறுதி செய்யும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட வேண்டும். இந்த இலக்கிற்கு இணங்க, வங்கி பின்வரும் பணிகளை எதிர்கொள்கிறது:

    • தற்போதைய நிதி ஆதாரங்கள் மற்றும் ஆபத்தை ஏற்க வங்கி மேலாளர்களின் விருப்பத்தின் அளவு ஆகியவற்றால் தீர்மானிக்கப்படும் வங்கியின் நிதித் திறன்களுக்குள் ஆபத்தைத் தக்கவைத்தல்;
    • "பேரழிவுகளில்" இருந்து வங்கியைப் பாதுகாக்க குறைந்த செலவில் ஆபத்து நிதியுதவிக்கான வெளிப்புற ஆதாரங்களைப் பயன்படுத்துதல் (காப்பீடு போன்றவை);
    • நீண்ட கால செலவுகளின் அதிகபட்ச நிலைத்தன்மையை உறுதி செய்தல்

    வங்கி அபாயங்கள்.

    நிரல் பயனுள்ள கட்டுப்பாடுவங்கி அபாயங்கள் பின்வரும் விதிகளை உள்ளடக்கியிருக்க வேண்டும்:

    • வங்கியின் பாதுகாப்பு மற்றும் மக்களின் பாதுகாப்பை உறுதி செய்தல் - விபத்துக்கள், கடத்தல் மற்றும் பணயக்கைதிகள் ஆகியவற்றிலிருந்து பாதுகாப்பு, நடைமுறைகளை மேம்படுத்துதல் பல்வேறு வழக்குகள்படை majeure;
    • சொத்துக்களைப் பாதுகாத்தல் - ஒரு நிதி இடைத்தரகர் சொத்துக்களை உடல் சேதத்திலிருந்து பாதுகாப்பதற்கான நடவடிக்கைகள்;
    • தகவல் செயலாக்க செயல்முறை மற்றும் செயல்பாட்டு மையத்தின் கட்டுப்பாடு - இரகசியத்தன்மை, வேகம் மற்றும் பிழை இல்லாத வேலையை உறுதி செய்தல்;
    • உள் மற்றும் வெளிப்புற குற்றங்களிலிருந்து சாத்தியமான இழப்புகளைத் தடுத்தல் மற்றும் கண்டறிதல்;
    • ஒப்பந்தங்கள் மற்றும் ஒப்பந்தங்களின் கீழ் கடமைகளின் கட்டுப்பாடு - ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகள் பற்றிய சட்ட ஆலோசனை (மாற்றும் நிலைமைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது), ஒப்பந்தங்களின் முறையான கண்காணிப்பு;
    • நிதி அபாயங்களின் கட்டுப்பாடு;
    • பேரழிவுகள் மற்றும் சாத்தியமான நிகழ்வுகளைத் திட்டமிடுதல், இது நிகழ்வதைக் கணிக்க இயலாது - தகவல் செயலாக்கத் துறை உட்பட அனைத்து வகையான நெருக்கடி சூழ்நிலைகளையும் சமாளிப்பதற்கான நடைமுறைகளின் வளர்ச்சி.

    சுவாரஸ்யமாக, முரண்பட்ட ஒழுங்குமுறை கட்டமைப்பு மற்றும் போதிய வரிவிதிப்பு ஆகியவற்றின் பின்னணியில், பல நிதி இடைத்தரகர்கள் வங்கி மேற்பார்வை அதிகாரிகளால் - மத்திய வங்கி மற்றும் வரி ஆய்வாளர்களால் கடன் நிறுவனத்தின் செயல்பாடுகளை ஆய்வு செய்யும் போது தங்கள் சொந்த பணியாளர்களுக்கான நடத்தை விதிகளை உருவாக்குகின்றனர். இந்த பகுதி ஆபத்துக் கட்டுப்பாட்டின் மிக முக்கியமான பகுதிகளில் ஒன்றாக இருக்கும். ...

    இடர் மேலாண்மை என்பது ஆபத்து மற்றும் செலவுகளைக் குறைப்பதற்கான ஊக்கத்தொகைகளை உருவாக்குவதற்கு வழங்குகிறது, இழப்புகளை ஈடுகட்டுவதற்கான அனைத்து சாத்தியமான மற்றும் உண்மையான செலவுகள் பற்றிய தகவல் சேகரிப்பு மற்றும் அபராதம் மற்றும் வெகுமதிகளின் அமைப்பை உருவாக்குதல் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில். பல்வேறு இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டங்களின் செயல்திறனை முறையான கண்காணிப்பை செயல்படுத்துதல், இந்த திட்டங்களுக்கான தரநிலைகளை உருவாக்குவதோடு, திருப்தியற்ற செயல்திறனின் நிகழ்வுகள் பற்றிய தகவல்களின் சேகரிப்பு மற்றும் பகுப்பாய்வு ஆகியவை அடங்கும்.

    நிதி இடைத்தரகரின் நோக்கங்களை ஒருங்கிணைக்கவும், இடர் அளவைக் கட்டுப்படுத்தவும், இடர் கட்டுப்பாட்டுக் கொள்கையில் எழுதப்பட்ட குறிப்பாணையைத் தயாரித்து, சம்பந்தப்பட்ட துறைகளின் மூத்த மேலாளர்கள் மற்றும் மேலாளர்கள் அடங்கிய குழுவை உருவாக்குவது நல்லது.

    ஒரு விதியாக, வங்கி ஏற்கனவே உள்ளக உட்பிரிவுகளைக் கொண்டுள்ளது, அவை வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்தி கட்டுப்படுத்துகின்றன - பாதுகாப்பு சேவைகள், உள் தணிக்கை மற்றும் உள் கட்டுப்பாடு, இருப்பினும், இந்த துணைப்பிரிவுகளின் ஆயுளை உறுதி செய்வதில் பங்கு மற்றும் இடம் பற்றிய ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வுக்குப் பிறகு. ஒரு நிதி இடைத்தரகர், வங்கிக்கு அதிக ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க போட்டி நன்மைகளை வழங்கும் அடிப்படையில் மற்றொரு "விரைவான பதில்" சேவையை உருவாக்குவது அவசியம் என்பது தெளிவாகிறது.

    இடர் கட்டுப்பாட்டுக் குழு வங்கி அபாயங்களை மதிப்பிடுதல் மற்றும் இடர் மேலாண்மைக்கான உத்திகள் மற்றும் தந்திரோபாயங்களை உருவாக்குதல் போன்ற சிக்கல்களைச் சமாளிக்க வடிவமைக்கப்பட்ட ஒரு புதிய கட்டமைப்பு அலகு ஆகலாம், இது பின்வரும் பணிகளில் ஒப்படைக்கப்பட்டுள்ளது:

    • இடர் கட்டுப்பாடு கொள்கையில் எழுதப்பட்ட குறிப்பாணையை உருவாக்குதல்;
    • ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயத்தின் அளவைக் கட்டுப்படுத்துதல், "ஆபத்து - லாபம்" என்ற சமரசத்தை நிறுவுதல்;
    • "வலி வரம்பு" வரையறை;
    • ஆபத்துக்கான நிதியளிப்பு வழிகளை நிறுவுதல் மற்றும் தொடர்புடைய செலவுகளை தொடர்ந்து கண்காணித்தல்;
    • விருப்பங்களின் வளர்ச்சி மற்றும் நெருக்கடி சூழ்நிலைகளில் இருந்து எப்படி வெளியேறுவது என்பது குறித்த முடிவெடுத்தல்;
    • சூழ்நிலைகளின் பகுப்பாய்வு மற்றும் "குற்றவாளி" ஊழியர்களுக்கு எதிரான தடைகளை தீர்மானித்தல்.

    வங்கிப் பிரிவுகளின் தலைவர்களிடமிருந்து ஒரு "வட்ட மேசை" கொள்கையின்படி குழுவை ஒழுங்கமைக்க முடியும், அதே நேரத்தில் குழுவே பொறுப்புக்கூறும் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை வாரியத்தின் தலைவருக்கு நேரடியாகக் கீழ்ப்படிகிறது. குழுவின் சில கட்டுப்பாடு மற்றும் மேலாண்மை செயல்பாடுகள் ஆர்வமுள்ள துறைகளுக்கு வழங்கப்படலாம், எடுத்துக்காட்டாக:

    • தகவல் மற்றும் பகுப்பாய்வு துறை:
      • நிதிப் பாதுகாப்பின் போதுமான அளவைக் கட்டுப்படுத்துதல், தரம் தொடர்பான கணக்கீடுகள் (MFL, MPL குறிகாட்டிகள்) மற்றும் சாத்தியமான இழப்புகளின் அளவு பகுப்பாய்வு;
    • உள் கட்டுப்பாட்டு சேவை:
      • புதிய வகையான ஆபத்து மற்றும் புதிய தணிப்பு கருவிகள் பற்றிய தகவல்களைத் தேடுங்கள்; இடர் நிதியுதவியின் வெளிப்புற ஆதாரங்களின் பகுப்பாய்வு; ஒப்பிடக்கூடிய வங்கிகள் மற்றும் அதன் பகுப்பாய்வால் கருதப்படும் தனிப்பட்ட இடர்களின் அளவு குறித்து வங்கி மேற்பார்வையாளர்களிடமிருந்து தகவல்களைப் பெறுதல்;
    • உள் தணிக்கை துறை:
      • இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டங்களின் செயல்திறனைக் கண்காணிக்கும் அமைப்பு (தரநிலைகளை மேம்படுத்துதல், திருப்தியற்ற செயல்திறனின் நிகழ்வுகளில் தகவல்களை சேகரித்தல் மற்றும் பகுப்பாய்வு செய்தல்).

    வாரத்திற்கு ஒரு முறை குழுவின் தற்போதைய கூட்டங்களை நடத்துவது நல்லது (அல்லது, தேவைப்பட்டால், நிறுவப்பட்ட வங்கி நடைமுறையின் அடிப்படையில்), வேலை வாரத்தின் முடிவுகள் மற்றும் அடுத்த வாரத்திற்கான பொருளாதார முன்னறிவிப்புகள் மற்றும் போக்குகள் விவாதிக்கப்படும். நெருக்கடியான சூழ்நிலையை சமாளிப்பதற்கான நடவடிக்கைகளை உருவாக்குதல் மற்றும் ஒருங்கிணைத்தல் மற்றும் நிபுணர்கள், குறுகிய வல்லுநர்கள் மற்றும் நேரடி நிர்வாகிகளின் பங்கேற்பை உள்ளடக்கியதாக அவசர கூட்டங்கள் நடத்தப்படுகின்றன.

    ஆண்டு அறிக்கைகள், கூட்டுக் கூட்டங்கள், கருத்தரங்குகள், மாநாடுகள், நேர்காணல்கள், செய்திமடல்கள் மற்றும் பல வடிவங்களில் அனைத்து மட்டங்களிலும் தகவல் பரிமாற்றம் (இயக்குநர்கள் குழு - இடர் கட்டுப்பாட்டுக் குழு - பணியாளர்கள்) மேற்கொள்ளப்படலாம். செயல்திறன் மற்றும் வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பை மேம்படுத்துதல்.

    இடர் கட்டுப்பாட்டுக் குழுவை உருவாக்குதல் மற்றும் ஆர்வமுள்ள துணைப்பிரிவுகளுக்கு இடையே செயல்பாடுகளின் போதுமான விநியோகம் பின்வரும் பணிகளைத் தீர்க்க அனுமதிக்கும்:

    a) வங்கி இடர் மேலாண்மையின் தரத்தை மேம்படுத்துதல்;

    b) வணிக நடவடிக்கைகள் மீது விரிவான கட்டுப்பாட்டை வழங்கும்;

    c) வங்கிச் செயல்பாடுகளின் ஆபத்து மற்றும் லாபம் ஆகியவற்றுக்கு இடையே இன்னும் தெளிவாக வரையறுக்கப்பட்ட சமரசத்திற்குள், வங்கிச் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை சிறந்த முறையில் நிர்வகிக்க உங்களை அனுமதிக்கும்.

    திறமையான நிர்வாகத்திற்கு, ஒரு நிதி இடைத்தரகர் தெளிவாக வெளிப்படுத்த வேண்டும் வேலை கடமைகள்உயர் மேலாளர்கள். ஒரு விதியாக, முதலில், அமைப்பின் நீண்டகால இலக்குகள் மற்றும் குறிக்கோள்கள் அமைக்கப்பட்டன, அவற்றை செயல்படுத்துவதற்கான வழிகள் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, பின்னர் வங்கி இடர் மேலாண்மை குறித்த ஒரு குறிப்பாணை உருவாக்கப்பட்டது, இது வங்கியின் இயக்குநர்கள் குழுவால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும். மெமோராண்டம் அனைத்து பணியாளர்களுக்கும் தெரிவிக்கப்படுகிறது மற்றும் குறைந்தபட்சம் பின்வரும் விதிகளைக் கொண்டுள்ளது:

    b) வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறை பற்றிய வங்கி புரிதல்;

    c) "வலி வாசலில்" விரும்பிய மதிப்பு மற்றும் ஆபத்துக் கட்டுப்பாட்டு நிலையின் மற்ற குறிகாட்டிகள்;

    ஈ) திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பணியாளர்களின் பொறுப்பு;

    இ) இயக்குநர்கள் குழுவிற்கு பொறுப்புக்கூறல்.

    இருப்பினும், வங்கி இடர் மேலாண்மை திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பொறுப்பு அனைத்து வங்கி ஊழியர்களுக்கும் நீட்டிக்கப்படும் அதே வேளையில், மூத்த மேலாளர்கள் அவர்கள் எடுக்கும் முடிவுகளுக்கு நிதி ரீதியாக பொறுப்புக்கூற வேண்டும். இந்த ஏற்பாடு அவர்களின் ஒப்பந்தத்தில் எழுதப்பட வேண்டும், மேலும் நிதி "பேரழிவில்" தனிப்பட்ட பணியாளரின் குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகள் மற்றும் தவறுகளின் அளவை கவனமாக ஆய்வு செய்த பிறகு, பொருளாதாரத் தடைகள் குறித்த முடிவு இயக்குநர்கள் குழுவால் எடுக்கப்பட வேண்டும்.

    ஒட்டுமொத்த இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் அடிப்படையில் தெளிவான தனிப்பட்ட வருடாந்திர இலக்குகளை வரையறுப்பது வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதன் சிறந்த விளைவை அடைய அனுமதிக்கிறது. பொதுவாக, தொடக்கப் புள்ளி என்பது கடந்த சில ஆண்டுகளாகக் கணக்கிடப்பட்ட வருடாந்திர அபாயச் செலவு (COR) குறிகாட்டியாகும். மாறிவரும் நிலைமைகளின் அடிப்படையில், இந்த காட்டி இடர் மேலாண்மை செலவுகளின் "பாரோமீட்டராக" பயன்படுத்தப்படலாம். அதே நேரத்தில், வங்கியானது நிதி அல்லாத பணிகளை அமைக்கலாம், எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு புதிய குறிப்பிட்ட இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டத்தை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல் மற்றும் பல. கூடுதலாக, மிகவும் வெற்றிகரமான இடர் மேலாண்மைக்கு, தணிக்கை போன்ற இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் செயல்திறனை அவ்வப்போது கண்காணிப்பது அவசியம்.

    நிதி நடவடிக்கைகளில் ஆபத்தின் செல்வாக்கின் நிலையான வளர்ச்சி தொடர்பாக, வங்கி நிர்வாகத்தின் சிக்கல் குறிப்பாக அவசரமாகி வருகிறது - வங்கி அபாயங்களை நிர்வகித்தல், அதாவது, ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிற்கு, தொடக்கத்தை கணிக்க அனுமதிக்கும் பல்வேறு நடவடிக்கைகளின் பயன்பாடு. வங்கியில் ஒரு ஆபத்து நிகழ்வு மற்றும் இந்த அபாயங்களின் அளவைக் குறைக்க நடவடிக்கை எடுக்கவும்.

    இடர் மேலாண்மை என்பது வங்கி மற்றும் பொருளாதார அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கான ஒரு அமைப்பாகும், இன்னும் துல்லியமாக, நிதி உறவுகள்இந்த நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டில் எழுகிறது.

    வங்கி இடர் மேலாண்மையின் நோக்கம், இடர் நிதிகள் மற்றும் இடர் முதலீடுகளை உருவாக்குதல் மற்றும் திறம்பட பயன்படுத்துவதற்கான பொறிமுறையின் மூலம் தொடர்புடைய செயல்பாட்டுத் துறையில் நிறுவனத்தின் பொருளாதார, நிதி, சமூக மற்றும் பிற திறனை அதிகரிப்பதாகும்.

    இடர் மேலாண்மை உத்தி மற்றும் மேலாண்மை தந்திரங்களை உள்ளடக்கியது.

    மேலாண்மை மூலோபாயம் என்பது இலக்கை அடைய நிதியைப் பயன்படுத்துவதற்கான திசை மற்றும் வழியைக் குறிக்கிறது. இந்த முறை முடிவெடுப்பதற்கான ஒரு குறிப்பிட்ட விதிகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளுக்கு ஒத்திருக்கிறது. தத்தெடுக்கப்பட்ட மூலோபாயத்திற்கு முரண்படாத, மற்ற எல்லா விருப்பங்களையும் நிராகரித்து, முடிவு விருப்பங்களில் முயற்சிகளை கவனம் செலுத்த மூலோபாயம் உங்களை அனுமதிக்கிறது. நிர்ணயிக்கப்பட்ட இலக்கை அடைந்த பிறகு, அதை அடைவதற்கான ஒரு திசை மற்றும் வழிமுறையாக மூலோபாயம் இல்லை. புதிய இலக்குகள் ஒரு புதிய மூலோபாயத்தை வளர்ப்பதில் சவாலாக உள்ளன.

    தந்திரோபாயங்கள் என்பது குறிப்பிட்ட நிலைமைகளில் ஒரு குறிப்பிட்ட இலக்கை அடைவதற்கான குறிப்பிட்ட முறைகள் மற்றும் நுட்பங்கள் ஆகும். மேலாண்மை தந்திரோபாயங்களின் பணியானது, கொடுக்கப்பட்ட பொருளாதார சூழ்நிலையில் உகந்த தீர்வு மற்றும் மிகவும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய மேலாண்மை முறைகள் மற்றும் நுட்பங்களின் தேர்வு ஆகும்.

    ஒரு கட்டுப்பாட்டு அமைப்பாக வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை இரண்டு துணை அமைப்புகளைக் கொண்டுள்ளது: ஒரு கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்பு (ஒரு கட்டுப்பாட்டு பொருள்) மற்றும் ஒரு கட்டுப்பாட்டு துணை அமைப்பு (ஒரு கட்டுப்பாட்டு பொருள்).

    இடர் மேலாண்மையில் நிர்வாகத்தின் நோக்கம் ஆபத்து, அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள் மற்றும் இடர் உணர்தல் செயல்பாட்டில் வணிக நிறுவனங்களுக்கு இடையிலான பொருளாதார உறவுகள் ஆகும்.

    இடர் நிர்வாகத்தில் மேலாண்மை என்பது ஒரு சிறப்புக் குழுவாகும், அவர்கள் பல்வேறு நுட்பங்கள் மற்றும் மேலாண்மை செல்வாக்கின் முறைகள் மூலம், மேலாண்மை பொருளின் நோக்கத்துடன் செயல்படுகிறார்கள்.

    கட்டுப்பாட்டு பொருளின் மீது பொருளின் செல்வாக்கின் செயல்முறை, அதாவது. கட்டுப்படுத்தும் மற்றும் கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்புகளுக்கு இடையில் சில தகவல்களைச் சுற்றும் நிபந்தனையின் கீழ் மட்டுமே கட்டுப்பாட்டு செயல்முறையை மேற்கொள்ள முடியும். மேலாண்மை செயல்முறை, அதன் குறிப்பிட்ட உள்ளடக்கத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், எப்போதும் ரசீது, பரிமாற்றம், செயலாக்கம் மற்றும் தகவலின் பயன்பாடு ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. இடர் நிர்வாகத்தில், இந்த நிலைமைகளின் கீழ் நம்பகமான மற்றும் போதுமான தகவலைப் பெறுவது ஒரு முக்கிய பாத்திரத்தை வகிக்கிறது, ஏனெனில் இது ஆபத்து நிலைமைகளில் நடவடிக்கைகளில் ஒரு குறிப்பிட்ட முடிவை எடுக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது.

    இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டிற்கான தகவல் ஆதரவு பல்வேறு வகையான மற்றும் தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது: புள்ளிவிவரம், பொருளாதாரம், வணிகம், நிதி போன்றவை.

    வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை பணிகள்:

    இடர் தீர்மானம்;

    அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள்;

    ஆபத்தின் அளவைக் குறைக்க வேலை செய்யுங்கள்;

    இடர் காப்பீட்டு செயல்முறை;

    பொருளாதார உறவுகள் மற்றும் பொருளாதார செயல்முறையின் பாடங்களுக்கு இடையிலான தொடர்புகள்.

    இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்பாடுகள் பின்வருமாறு:

    முன்னறிவிப்பு;

    அமைப்பு;

    ஒழுங்குமுறை;

    ஒருங்கிணைப்பு;

    தூண்டுதல்;

    கட்டுப்பாடு.

    இடர் நிர்வாகத்தில் முன்னறிவிப்பு என்பது ஒரு பொருளின் நிதி நிலையில் ஏற்படும் மாற்றங்களின் எதிர்கால வளர்ச்சி மற்றும் அதன் ஒட்டுமொத்த வளர்ச்சியாகும் வெவ்வேறு பாகங்கள்... முன்னறிவிப்பு என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட நிகழ்வை எதிர்நோக்குவதாகும். நடைமுறையில் வளர்ந்த கணிப்புகளை நேரடியாக செயல்படுத்தும் பணியை இது அமைக்கவில்லை. முன்கணிப்பின் ஒரு அம்சம் நிதி குறிகாட்டிகள் மற்றும் அளவுருக்களை நிர்மாணிப்பதில் மாற்று ஆகும், இது வளர்ந்து வரும் போக்குகளின் அடிப்படையில் மேலாண்மை பொருளின் நிதி நிலையை மேம்படுத்துவதற்கான பல்வேறு விருப்பங்களை தீர்மானிக்கிறது. ஆபத்தின் இயக்கவியலில், கடந்த காலத்தை எதிர்காலத்தில் விரிவுபடுத்துவதன் அடிப்படையில், மாற்றத்தின் போக்கின் நிபுணர் மதிப்பீட்டை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, மாற்றங்களின் நேரடி கணிப்பு அடிப்படையில் முன்னறிவிப்பு மேற்கொள்ளப்படலாம். இந்த மாற்றங்கள் எதிர்பாராத விதமாக ஏற்படலாம். இந்த மாற்றங்களை எதிர்நோக்குவதற்கு, மேலாளர் சந்தை பொறிமுறை மற்றும் உள்ளுணர்வின் ஒரு குறிப்பிட்ட உணர்வை உருவாக்க வேண்டும், அத்துடன் நெகிழ்வான அவசர தீர்வுகளைப் பயன்படுத்த வேண்டும்.

    இடர் மேலாண்மை அமைப்பு என்பது சில விதிகள் மற்றும் நடைமுறைகளின் அடிப்படையில் ஒரு இடர் மூலதன முதலீட்டு திட்டத்தை கூட்டாக செயல்படுத்தும் நபர்களின் சங்கமாகும். இந்த விதிகள் மற்றும் நடைமுறைகளில் பின்வருவன அடங்கும்: ஆளும் அமைப்புகளை உருவாக்குதல், மேலாண்மை எந்திரத்தின் கட்டமைப்பை உருவாக்குதல், மேலாண்மை அலகுகளுக்கு இடையிலான உறவை நிறுவுதல், விதிமுறைகள், தரநிலைகள், முறைகள் போன்றவற்றின் வளர்ச்சி.

    இடர் நிர்வாகத்தில் ஒழுங்குமுறை என்பது ஒரு கட்டுப்பாட்டு பொருளின் மீதான தாக்கமாகும், இதன் மூலம் குறிப்பிட்ட அளவுருக்களிலிருந்து விலகல் ஏற்பட்டால் இந்த பொருளின் நிலைத்தன்மையின் நிலை அடையப்படுகிறது. இந்த ஒழுங்குமுறை முக்கியமாக எழும் விலகல்களை அகற்றுவதற்கான தற்போதைய நடவடிக்கைகளை உள்ளடக்கியது.

    இடர் நிர்வாகத்தில் ஒருங்கிணைப்பு என்பது இடர் மேலாண்மை அமைப்பு, மேலாண்மை ஊழியர்கள் மற்றும் நிபுணர்களின் அனைத்து இணைப்புகளின் பணியின் நிலைத்தன்மையாகும்.

    ஒருங்கிணைப்பு என்பது நிர்வாகத்தின் பொருள், நிர்வாகத்தின் பொருள், மேலாண்மை எந்திரம் மற்றும் தனிப்பட்ட பணியாளருக்கு இடையிலான உறவுகளின் ஒற்றுமையை உறுதி செய்கிறது.

    இடர் நிர்வாகத்தில் உள்ள ஊக்கத்தொகைகள் நிதி மேலாளர்கள் மற்றும் பிற தொழில் வல்லுநர்கள் தங்கள் பணியின் முடிவில் ஆர்வம் காட்டுவதற்கான ஊக்குவிப்புகளாகும்.

    இடர் நிர்வாகத்தில் கட்டுப்பாடு என்பது ஆபத்தின் அளவைக் குறைப்பதற்கான பணியின் அமைப்பின் சரிபார்ப்பு ஆகும். கட்டுப்பாட்டின் மூலம், திட்டமிடப்பட்ட செயல்திட்டத்தின் செயல்பாட்டின் அளவு, அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகளின் லாபம், லாபம் மற்றும் இடர் விகிதம் பற்றிய தகவல்கள் சேகரிக்கப்படுகின்றன, இதன் அடிப்படையில் நிதித் திட்டங்கள், நிதிப் பணிகளின் அமைப்பு, அமைப்பு ஆகியவற்றில் மாற்றங்கள் செய்யப்படுகின்றன. இடர் மேலாண்மை. கட்டுப்பாடு என்பது ஆபத்தின் அளவைக் குறைப்பதற்கான நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளின் பகுப்பாய்வு ஆகும்.

    ஒரு வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை என்பது பணப்புழக்கங்கள், நிதி ஆதாரங்கள் மற்றும் குறுகிய கால மற்றும் நீண்ட கால இடர் உறவுகளின் சாத்தியமான நிலைகளின் எதிர்பார்ப்பில் வெளிப்படுகிறது, அபாயகரமான முதலீட்டில் இருந்து பெறுதல் மற்றும் நிதி நுகர்வு ஆகியவற்றின் அளவு மற்றும் தீவிரத்தை தீர்மானிக்கும் திறன். குறுகிய மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு, நிறுவனத்தின் கடனைப் பாதுகாக்க தேவையான நடவடிக்கைகளை எடுக்க வேண்டும்.

    வங்கி இடர் மேலாண்மை என்பது நிகழ்தகவு மற்றும் அபாயங்களின் கோட்பாட்டின் நனவான பயன்பாட்டின் பொறிமுறையின் மிக முக்கியமான செயல்முறையாகும், அதன் அடிப்படையில் இடர் மேலாண்மை கோட்பாடு வெளிப்படுகிறது. இது மைக்ரோ மட்டத்தில் ஒரு தனிப்பட்ட வங்கியின் கொள்கையையும், மேக்ரோ மட்டத்தில் ரஷ்யாவின் வங்கியையும் சார்ந்துள்ளது.

    வங்கி இடர் மேலாண்மை சில கொள்கைகளை அடிப்படையாகக் கொண்டது, அவற்றில் முக்கியமானது:

    1 ஆபத்துக்களை எடுப்பது பற்றிய விழிப்புணர்வு. ஒரு வங்கிப் பரிவர்த்தனையிலிருந்து தகுந்த வருமானத்தை ஈட்ட முடியும் என நம்பினால், ஒரு வங்கி மேலாளர் ஆபத்துக்களை எடுக்கத் தயாராக இருக்க வேண்டும். இயற்கையாகவே, தனிப்பட்ட பரிவர்த்தனைகளுக்கு, இடர் அளவை மதிப்பிட்ட பிறகு, "ஆபத்து தவிர்ப்பு" என்ற தந்திரோபாயத்தை பின்பற்றலாம், இருப்பினும், வங்கி நடவடிக்கைகளில் இருந்து ஆபத்தை முற்றிலுமாக விலக்குவது சாத்தியமில்லை, ஏனெனில் வங்கி ஆபத்து என்பது பெரும்பாலான பரிவர்த்தனைகளில் உள்ளார்ந்த ஒரு புறநிலை நிகழ்வு. சில வகையான வங்கி அபாயங்களை ஏற்றுக்கொள்ளும் உணர்வு, அவற்றை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில் அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான மிக முக்கியமான நிபந்தனையாகும்.

    2. ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் மேலாண்மை. வங்கி இடர்பாடுகளின் போர்ட்ஃபோலியோ முக்கியமாக மேலாண்மை செயல்பாட்டில் நடுநிலைப்படுத்தப்படக்கூடியவற்றை உள்ளடக்கியிருக்க வேண்டும், அவற்றின் புறநிலை அல்லது அகநிலை தன்மையைப் பொருட்படுத்தாமல். இந்த வகையான அபாயங்களுக்கு மட்டுமே, ஒரு வங்கி மேலாளர் அவற்றை நடுநிலையாக்க உள் வழிமுறைகளின் முழு ஆயுதங்களையும் பயன்படுத்த முடியும், அதாவது. அவற்றை நிர்வகிக்கும் கலையை காட்டுங்கள். நிர்வகிக்க முடியாத அபாயங்கள், எடுத்துக்காட்டாக, ஃபோர்ஸ் மஜூர் அபாயங்கள், வெளிப்புறக் காப்பீட்டாளருக்கு மட்டுமே மாற்றப்படும்.

    3. தனிப்பட்ட இடர் மேலாண்மையின் சுதந்திரம். இடர் மேலாண்மைக் கோட்பாட்டின் மிக முக்கியமான அனுமானங்களில் ஒன்று, இடர்பாடுகள் ஒன்றுக்கொன்று சார்பற்றவை என்றும், போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்களில் ஒன்றில் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகள் மற்ற வங்கி அபாயங்களில் ஆபத்து நிகழ்வின் வாய்ப்பை அதிகரிக்க வேண்டிய அவசியமில்லை என்றும் கூறுகிறது. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், பல்வேறு வகையான அபாயங்களுக்கான வங்கி இழப்புகள் ஒருவருக்கொருவர் சுயாதீனமானவை மற்றும் அவற்றை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில் தனித்தனியாக நடுநிலைப்படுத்தப்பட வேண்டும்.

    4. வங்கி நடவடிக்கைகளின் இலாபத்தன்மையுடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் அளவை ஒப்பிடுதல். இடர் மேலாண்மைக் கோட்பாட்டில் இந்தக் கொள்கை அடிப்படையானது. வங்கி அதன் செயல்பாடுகளை செயல்படுத்தும் செயல்பாட்டில் அந்த வகையான வங்கி அபாயங்களை மட்டுமே ஏற்றுக்கொள்ள வேண்டும், இதன் அளவு "லாபத்திறன்-அபாயம்" அளவில் தொடர்புடைய லாபத்தை விட அதிகமாக இல்லை. எதிர்பார்க்கப்படும் வருவாயின் அளவை விட (அதில் உள்ள ரிஸ்க் பிரீமியத்துடன்) அபாயத்தின் அளவு அதிகமாக இருக்கும் எந்த வகையான ஆபத்தும் வங்கியால் நிராகரிக்கப்பட வேண்டும் (அல்லது இந்த அபாயத்திற்கான பிரீமியத்தின் அளவு அதற்கேற்ப திருத்தப்பட வேண்டும்). போர்ட்ஃபோலியோ நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டில் பாதுகாப்பு மற்றும் பணப்புழக்கத்தை கருத்தில் கொண்டு லாபத்தை சீரமைத்தல், அதாவது. வங்கியின் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகள் மற்றும் இடர் மேலாண்மையின் முக்கிய பணியாகும்.

    5. வங்கியின் நிதித் திறன்களுடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் அளவை ஒப்பிடுதல். ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிலான வங்கி அபாயத்துடன் தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் எதிர்பார்க்கப்படும் அளவு, உள் இடர் காப்பீடு மூலம் வழங்கப்படும் மூலதனத்தின் பங்கிற்கு ஒத்திருக்க வேண்டும். இல்லையெனில், ஒரு ஆபத்தான நிகழ்வின் நிகழ்வு வருமானத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியை இழக்க நேரிடும், அதாவது. லாபம் ஈட்டுவதற்கான அதன் திறனையும் எதிர்கால வளர்ச்சியின் வேகத்தையும் குறைக்கும். தொடர்புடைய உள் இருப்பு நிதிகள் உட்பட இடர் மூலதனத்தின் அளவு, முன்கூட்டியே வங்கியால் தீர்மானிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் பரிவர்த்தனையில் பங்குதாரர் அல்லது வெளிப்புற காப்பீட்டாளருக்கு மாற்ற முடியாத அந்த வகையான வங்கி அபாயங்களை ஏற்றுக்கொள்வதற்கான எல்லையாக செயல்பட வேண்டும்.

    6. இடர் மேலாண்மை செலவு-செயல்திறன். வங்கி இடர்களை நிர்வகிப்பதற்கான அடிப்படையானது, சாத்தியமான ஆபத்து நிகழ்வின் போது வங்கியின் செயல்பாடுகளுக்கு அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதாகும். அதே நேரத்தில், தொடர்புடைய வங்கி அபாயத்தை நடுநிலையாக்குவதற்கான வங்கியின் செலவுகள் அதன் மீது சாத்தியமான வங்கி இழப்புகளின் அளவை விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது. உயர் பட்டம்ஒரு ஆபத்து நிகழ்வின் வாய்ப்பு.

    7. இடர் மேலாண்மையில் நேரக் காரணியை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. வங்கிச் செயல்பாட்டின் நீண்ட காலம், அதனுடன் தொடர்புடைய அபாயங்களின் பரந்த வரம்பு, இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்திறனின் அளவுகோல் மூலம் அவற்றின் எதிர்மறையான வங்கி விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான வாய்ப்புகள் குறைவு. அத்தகைய வங்கி நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ள வேண்டிய அவசியம் ஏற்பட்டால், ரிஸ்க் பிரீமியத்தின் இழப்பில் மட்டுமல்லாமல், பணப்புழக்க பிரீமியத்தையும் (செயல்பாட்டின் காலம் என்பதால்) தேவையான கூடுதல் அளவிலான லாபம் பெறப்படுவதை வங்கி உறுதி செய்ய வேண்டும். அதில் முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்தின் "உறைந்த பணப்புழக்கம்" காலம்). இந்த விஷயத்தில் மட்டுமே, சாத்தியமான ஆபத்து நிகழ்வு ஏற்பட்டால், அத்தகைய செயல்பாட்டின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கு வங்கிக்கு தேவையான ஆற்றல் இருக்கும்.

    8. இடர் மேலாண்மை செயல்பாட்டில் வங்கியின் பொதுவான மூலோபாயத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பு வங்கியால் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட மூலோபாயத்தின் பொதுவான அளவுகோல்களின் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும் (ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அபாயங்களின் அளவு தொடர்பாக அதன் சித்தாந்தத்தைப் பிரதிபலிக்கிறது), அதே போல் செயல்பாட்டின் சில பகுதிகளில் வங்கிக் கொள்கை.

    9. இடர்களை மாற்றுவதற்கான சாத்தியத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. பல வங்கி இடர்களை ஏற்றுக்கொள்வது, ஆபத்து நிகழ்வின் சாத்தியமான நிகழ்வின் போது அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்க வங்கியின் நிதி திறன்களுடன் ஒப்பிடமுடியாது. அதே நேரத்தில், வங்கி நடவடிக்கைகளின் மூலோபாயம் மற்றும் திசையின் தேவைகளால் தொடர்புடைய வங்கி செயல்பாட்டை செயல்படுத்துவது கட்டளையிடப்படலாம். மொத்த வங்கியியல் அபாயங்களின் போர்ட்ஃபோலியோவில் அத்தகைய அபாயங்களைச் சேர்ப்பது, செயல்பாட்டில் உள்ள கூட்டாளர்களுக்கு அல்லது வெளிப்புற காப்பீட்டாளருக்கு அவற்றை பகுதி அல்லது முழுமையாக மாற்றுவது சாத்தியமாக இருந்தால் மட்டுமே அனுமதிக்கப்படுகிறது.

    கருத்தில் கொள்ளப்பட்ட கொள்கைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, வங்கி ஒரு சிறப்பு இடர் மேலாண்மை கொள்கையை உருவாக்குகிறது.

    வங்கி இடர் மேலாண்மைக் கொள்கை என்பது வங்கியின் ஒட்டுமொத்த மூலோபாயத்தின் ஒரு பகுதியாகும், இது வங்கி நடவடிக்கைகளின் பல்வேறு அம்சங்களை செயல்படுத்துவதோடு தொடர்புடைய அபாயங்களின் சாத்தியமான எதிர்மறையான நிதி விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான நடவடிக்கைகளின் அமைப்பை உருவாக்குகிறது.

    வங்கியின் ஒரு குறிப்பிட்ட அம்சம், வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளைச் செயல்படுத்தும் மற்றும் சேவைகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எதிர்கொள்ளும் பல்வேறு அபாயங்கள் ஆகும். ஒருபுறம், வங்கி ஒரு வணிக அமைப்பு, எனவே, ஏராளமான தொழில்முனைவோர் அபாயங்கள் அதில் இயல்பாகவே உள்ளன. மறுபுறம், ஒரு வங்கி ஒரு நிதி நிறுவனம், எனவே நிதிச் சந்தைகளில் இடைத்தரகர் நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்களை அது கருதுகிறது. இந்த வழியில்:

    • வங்கி ஆபத்து என்பது ஒரு வணிக நிறுவனமாக ஒரு வங்கியில் உள்ளார்ந்த அபாயங்களின் சிக்கலானது.
    • வங்கி ஆபத்து என்பது அதன் செயல்பாடுகள் மற்றும் வெளிப்புற சூழலில் உள்ள நிச்சயமற்ற தன்மை காரணமாக வங்கியின் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு என வரையறுக்கப்படுகிறது.

    அனைத்து வகையான வங்கி அபாயங்களையும் புரிந்து கொள்ள, அவற்றின் வகைப்பாட்டை உருவாக்குவது அவசியம். மேலும், பயன்பாட்டின் நோக்கம் மற்றும் விவரத்தின் ஆழத்தைப் பொறுத்து வகைப்பாடு வேறுபடலாம்.

    வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான எளிய விருப்பம், ஒரு அட்டவணையில் இணைக்கப்பட்ட பல்வேறு குழுக்களின் அறிகுறிகளை ஒதுக்கீடு செய்வதாகும், இது பரிசீலனையில் உள்ள சூழ்நிலையைப் பொறுத்து, அபாயங்களின் முக்கியத்துவத்தின் அளவிற்கு ஏற்ப மறுசீரமைக்கப்படலாம், மேலும் புதிய கூறுகளுடன் கூடுதலாக வழங்கப்படலாம். வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு அட்டவணையில் வழங்கப்படுகிறது.

    வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

    முன்னிலைப்படுத்தும் அடையாளம்

    வகைப்பாடு குழுக்கள்
    • நேரப்படி
    • பின்னோக்கி ஆபத்து;
    • தற்போதைய ஆபத்து;
    • வருங்கால ஆபத்து
    • பட்டப்படிப்பு (நிலை)
    • குறைந்த ஆபத்து;
    • மிதமான ஆபத்து;
    • முழு ஆபத்து
    • மனித செயல்பாட்டில் உறவுகளின் அமைப்பின் குழுக்களில் ஒன்றைச் சேர்ந்தவர்
    • பொருளாதார ஆபத்து;
    • அரசியல் ஆபத்து;
    • சட்ட ஆபத்து;
    • இயற்கை பேரழிவு ஆபத்து
    • தோற்றத்தின் கோளத்தால்
    • வெளிப்புற ஆபத்து;
    • உள் ஆபத்து
    • செயலின் நிலைத்தன்மையின் அளவு மூலம்
    • முறையான ஆபத்து;
    • முறையற்ற ஆபத்து
    • சாத்தியமான முடிவைப் பொறுத்து
    • தூய ஆபத்து;
    • ஊக ஆபத்து
    • முடிந்தால் காப்பீடு
    • காப்பீடு செய்யப்பட்ட ஆபத்து;
    • காப்பீடு செய்யப்படாத ஆபத்து
    • கவரேஜ் மூலம்
    • தனிப்பட்ட ஆபத்து;
    • ஒட்டுமொத்த ஆபத்து
    • வங்கி நடவடிக்கைகளின் தன்மையால்
    • செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளின் ஆபத்து;
    • செயலற்ற செயல்பாடுகளின் ஆபத்து;
    • சமநிலை தாள் ஆபத்து
    • செயல்பாடுகளின் வகை மூலம்
    • கடன் ஆபத்து;
    • வட்டி விகிதம் ஆபத்து;
    • நாணய ஆபத்து;
    • முதலீட்டு ஆபத்து;
    • குத்தகை ஆபத்து;
    • காரணி ஆபத்து, முதலியன
    • வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் வகை மூலம்
    • தொழில்துறை நிறுவனம்;
    • வர்த்தக நிறுவனம்;
    • கடன் அமைப்பு;
    • தனிநபர்கள்முதலியன

    இந்த வழக்கில் சிறப்பம்சமாக அம்சத்தின் வரிசை எண் ஒரு பொருட்டல்ல என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இந்த அட்டவணையானது வகைப்படுத்தலின் சாராம்சத்தை மட்டுமே பிரதிபலிக்கிறது மற்றும் எண்ணற்ற வகைப்பாடு அறிகுறிகள் இருப்பதால், முழுமையானது எனக் கூற முடியாது. இந்த ஆபத்தை கருத்தில் கொண்டு ஒவ்வொரு தனிப்பட்ட விஷயத்திலும், தேவையான குறிகாட்டிகள் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும்.

    வங்கி இடர்பாடுகள் ஒன்றுக்கொன்று தனித்தனியாக செயல்படாது, ஆனால் அமைப்பில். பெரும்பாலும், ஒரு ஆபத்து மற்றொரு பகுதியாக உள்ளது, அல்லது அதன் காரணம் அல்லது விளைவு. எனவே, இடர் நிர்வாகத்தின் பார்வையில் இருந்து உகந்த வகைப்பாடு முக்கியத்துவத்தின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட படிநிலையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், அத்துடன் தனிப்பட்ட குழுக்கள் மற்றும் வங்கி அபாயங்களின் வகைகளுக்கு இடையிலான உறவு மற்றும் ஒன்றுக்கொன்று சார்ந்திருப்பதை நிரூபிக்க வேண்டும்.

    முதலாவதாக, தொழில்முனைவோர் செயல்பாட்டின் வகையாக ஆபத்தின் தனித்தன்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம். ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளுக்கு இடையே ஒரு அருவமான காரண உறவை வெளிப்படுத்துகிறது, எனவே, வேறுபாடு மற்றும் குழுவாக்கத்திற்கான அளவுகோல்கள், அடையாளம் காணக்கூடிய இடர்களின் காரணங்கள் அல்லது ஆபத்தில் உள்ள பொருட்களின் வேறுபாட்டின் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும், அதன் செயல்பாட்டின் விளைவுகள் நேரடியாக கவனிக்க வேண்டும்.

    வகைப்பாடு என்ன நோக்கங்களுக்காகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது என்பது மற்றொரு முக்கியமான கேள்வி. வங்கியியல் அபாயங்களைப் படிப்பதற்கான முக்கிய ஊக்கம் அவற்றை நிர்வகிக்கும் திறன் என்று தெரிகிறது. எனவே, வகைப்பாடு, முதலில், நிர்வாகத்தின் தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். குறிப்பாக, தனிப்பட்ட அபாயங்களின் முக்கிய அம்சங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், அவை அவற்றை பாதிக்கும் வழிகளை பாதிக்கின்றன. கூடுதலாக, அதிக எண்ணிக்கையிலான அபாயங்கள் மற்றும் அவற்றின் நெருங்கிய சார்பு காரணமாக, அவற்றின் நியாயமான விவரம் அவசியம், இது வகைப்பாட்டின் தெளிவு மற்றும் செயல்பாட்டை மீறுவதில்லை.

    படம் 2.1

    வேறுபாட்டிற்கான மிகவும் பொதுவான அளவுகோல் ஆபத்துகள் நிகழும் கோளமாகும், இதன் படி அபாயங்கள் பின்வருமாறு பிரிக்கப்படுகின்றன:

    • உள் - வங்கி மற்றும் வங்கியின் வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடையது (இந்த அபாயங்கள் வங்கியின் உள்ளடக்கத்திலிருந்து எழுகின்றன, அதே நேரத்தில் உள் மற்றும் வெளிப்புற காரணிகள் உள்ளன);
    • வெளிப்புற - வங்கியின் செயல்பாடுகளுடன் நேரடியாக தொடர்புடையது அல்ல (அவை வெளிப்புற சூழலில் முற்றிலும் உருவாகின்றன, அவற்றின் காரணிகள் ஏராளமாக உள்ளன, மற்றும் விளைவுகள் கணிக்க முடியாதவை; வெளிப்புற அபாயங்கள் உள் காரணிகளாக செயல்படுகின்றன).

    இதையொட்டி, உள் அபாயங்கள் செல்வாக்கு மண்டலத்தால் வேறுபடுகின்றன:

    • நிதி - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் அளவு, கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபம் ஆகியவற்றில் ஏற்படும் மாற்றத்துடன் தொடர்புடையது (வங்கியின் நிதிகளை நேரடியாக பாதிக்கும்);
    • செயல்பாட்டு - வங்கியின் பணியின் அமைப்புடன் தொடர்புடையது (முதலில், நிறுவன செயல்முறைகளின் தோல்விகள் என வெளிப்படுத்தப்பட்டது, பின்னர் அவை ஏற்கனவே இழப்புகளாகவோ அல்லது லாபத்தில் பற்றாக்குறையாகவோ மாற்றப்படுகின்றன).

    அரிசி. 2.1 வங்கி அபாயங்களின் பல நிலை வகைப்பாடு

    இதன் விளைவாக, செயல்பாட்டு அபாயங்களை ஆபத்து காரணிகளால் வகைப்படுத்தலாம்:

    • செயல்பாட்டு - வங்கி ஊழியர்களின் பிழைகள், துஷ்பிரயோகம் மற்றும் மோசடி, அத்துடன் உபகரணங்களின் செயல்பாட்டில் தோல்விகள் (அவற்றின் காரணிகள் - மனித மற்றும் தொழில்நுட்பம் - தற்போதைய செயல்பாடுகளிலிருந்து, பணிகளை தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதன் மூலம்) ஏற்படும் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறுகள்;
    • மேலாண்மை - வங்கி நிர்வாகத்தின் தவறுகளால் ஏற்படும் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இங்கே காரணிகள் தவறான அமைப்பில் உள்ளன, இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்களை அமைத்தல்).

    நிதி அபாயங்கள், மிகவும் ஆய்வு செய்யப்பட்டு நிர்வகிக்கப்பட்டவை, மிகவும் சிக்கலான படிநிலையைக் கொண்டுள்ளன. அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையால், அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

    • போர்ட்ஃபோலியோ - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் அல்லது பொறுப்புகளின் அளவு, செலவு மற்றும் லாபத்தை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அதாவது, அவை சொத்தில் அல்லது இருப்புநிலைக் கடன்களில் தெளிவாக பிரதிபலிக்கின்றன);
    • கட்டமைப்பு - ஒரே மாதிரியான உரிமைகோரல்கள் மற்றும் கடமைகளின் கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபத்தை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அவற்றின் காரணிகள் இருப்புநிலைக் குறிப்பின் கட்டமைப்பைப் பொறுத்து பல திசைகளில் இருக்கும்);
    • வங்கி திவால் அபாயம் - வங்கி தனது சொந்த மூலதனத்தைப் பயன்படுத்தி கடமைகளைச் செலுத்த வேண்டிய ஆபத்து (ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து, மற்ற அனைத்து அடிப்படை அபாயங்கள் மற்றும் வங்கியின் செயல்பாட்டுத் திறனை பாதிக்கும் காரணிகள்).

    போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்கள், காரணிகளால் பிரிக்கப்படுகின்றன:

    • எதிர் கட்சிகள் - வங்கியின் எதிர் கட்சிகளின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்;
    • சந்தை (விலை) - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்;
    • ஒப்பந்தக்காரர்கள், உள்ளூர்மயமாக்கலின் பகுதிக்கு ஏற்ப, பிரிக்கப்படுகின்றன:
      • கடன் ஆபத்து - கடனின் முதன்மைத் தொகையைத் திருப்பிச் செலுத்தாததால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு மற்றும் கடன் அல்லது கடன் பொறுப்புக்கான வட்டி (அபாய காரணிகள் மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் விளைவுகள் வங்கியின் கடன் மற்றும் அதற்கு சமமான செயல்பாடுகளில் பிரதிபலிக்கின்றன);
      • வைப்பு ஆபத்து - ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதோடு தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இந்த வழக்கில் பொருள் வைப்பு செயல்பாடுகள்).

    சந்தை அபாயங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் கட்டமைப்பு இரண்டிலும் இருக்கலாம் என்பதை வலியுறுத்த வேண்டும். வகைப்பாட்டில் இந்த ஒன்றுடன் ஒன்று ஆபத்துகளை வேறுபடுத்துவதற்கான வெவ்வேறு அளவுகோல்களின் காரணமாகும். இருப்பினும், இந்த இரண்டு அளவுகோல்களும் இடர் நிர்வாகத்தின் பார்வையில் மிகவும் முக்கியமானவை, ஏனெனில் அவற்றை எவ்வாறு மதிப்பிடுவது மற்றும் மேம்படுத்துவது என்பதை ஒன்றாக தீர்மானிக்கிறது.

    சந்தை போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்களைக் கருத்தில் கொண்டால், உள்ளூர்மயமாக்கல் பகுதியின் பார்வையில் அவை பத்திரங்களில் உள்ள அபாயங்களைக் குறிக்கின்றன - வங்கியின் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள பத்திரங்களின் மதிப்பு மற்றும் லாபத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் காரணமாக வங்கி இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறுகள் (அதாவது, இறுதி ஆபத்தின் பொருள் வங்கியின் பங்கு பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் நிதிச் சந்தைகளில் பரிவர்த்தனைகள் ஆகும்).

    காரணிகளின் அடிப்படையில் கட்டமைப்பு அபாயங்கள் பின்வருமாறு:

    • பணப்புழக்கம் ஆபத்து - குறுகிய காலத்தில் மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய விலையில் போதுமான அளவு சொத்துக்களை வாங்குவதில் அல்லது விற்பதில் வங்கியின் சிரமங்களுடன் தொடர்புடைய இழப்புகளின் வாய்ப்பு.
    • சந்தை (விலை) அபாயங்கள் - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள் (இந்த விஷயத்தில், அவற்றின் செல்வாக்கின் பலதரப்பு தன்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது).

    கட்டமைப்பு சந்தை அபாயங்கள் (உள்ளூர்மயமாக்கலின் அடிப்படையில்) அடங்கும்:

    • வட்டி - சந்தை வட்டி விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (ஆபத்தின் பொருள் வட்டி வருமானம் மற்றும் செலவுகள்).
    • நாணயம் - மாற்று விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (வங்கியின் நாணய பரிவர்த்தனைகளுடன் தொடர்புடையது).

    வெளிப்புற அபாயங்களைப் பொறுத்தவரை, அவை அவற்றின் கோளத்தால் அல்லது அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையால் பிரிக்கப்படவில்லை, ஏனெனில் இந்த அளவுகோல்கள் அவர்களுக்கு தெளிவற்றவை. அவற்றின் வகைப்பாட்டிற்கான முக்கிய அளவுகோல் ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து காரணிகள் ஆகும், அதன்படி அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

    • நாடு - ஒரு குறிப்பிட்ட நாட்டில் முதலீடு செய்வதோடு தொடர்புடைய அபாயங்கள் (அதாவது காரணிகள் நாட்டின் பண்புகளால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன);
    • ஃபோர்ஸ் மஜ்யூர் ஆபத்து - ஃபோர்ஸ் மஜூர் ஏற்படுவதால் வங்கி இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு (காரணிகளை அடையாளம் காண்பது மிகவும் கடினம், ஆபத்து நடைமுறையில் நிர்வகிக்க முடியாதது).

    இதையொட்டி, நாட்டின் அபாயங்களை மிகவும் குறிப்பிட்ட பகுதிகளில் வேறுபடுத்தலாம்:

    • பொருளாதார - மேக்ரோ பொருளாதார காரணிகளில் எதிர்பாராத மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு;
    • அரசியல் - கொள்கையில் சாதகமற்ற மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு;
    • சட்டப்பூர்வ - சட்டத்துடன் வங்கியின் உள் விதிகளின் முரண்பாட்டுடன் தொடர்புடைய வங்கியின் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு.

    பட்டியலிடப்பட்ட வகையான அபாயங்கள் வங்கிகளில் பல்வேறு அளவுகளில் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன என்பதில் சந்தேகமில்லை. இது பல காரணங்களால் ஏற்படுகிறது, இதில் முக்கியமானது இடர் கட்டுப்பாட்டின் அளவு போன்ற ஒரு புறநிலை முன்நிபந்தனை. இது சம்பந்தமாக, இடர் மேலாண்மை அமைப்பைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது, ​​வங்கிக்கான மிக முக்கியமான மற்றும் நிர்வகிக்கக்கூடிய அபாயங்களைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது தர்க்கரீதியானது, அவை சந்தேகத்திற்கு இடமின்றி நிதி அபாயங்கள். வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாட்டிற்கான அடிப்படையாகப் பயன்படுத்தப்படும் வேறுபாடு அளவுகோல்கள் மேலாண்மைக்கான வழிமுறை அணுகுமுறைகளின் வளர்ச்சியில் பிரதிபலிக்கும்.

    2.2 வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பு

    வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதைப் பற்றி பேசுகையில், முதலில், "மேலாண்மை" என்ற வார்த்தையின் அர்த்தம் என்ன என்பதைக் கண்டுபிடிப்பது அவசியம்.

    பொருளாதாரக் கோட்பாட்டில், நிர்வாகத்தின் இரண்டு முக்கிய கருத்துக்கள் நிலவுகின்றன. முதலாவது நிர்வாகத்தை ஒரு செயல்முறையாகக் கருதுகிறது, "தொடர்ச்சியான ஒன்றோடொன்று தொடர்புடைய செயல்களின் தொடர்" அல்லது மேலாண்மை செயல்பாடுகள். மேலும், மேலாண்மை செயல்முறையின் உள்ளடக்கத்தை உருவாக்கும் செயல்பாடுகளின் பட்டியல் வேறுபடுகிறது, இதில் பின்வரும் செயல்பாடுகள் அடங்கும்: திட்டமிடல், அமைப்பு, மேலாண்மை, உந்துதல், தலைமை, கட்டுப்பாடு, ஒருங்கிணைப்பு, தூண்டுதல், கட்டுப்பாடு, தொடர்பு, பகுப்பாய்வு, மதிப்பீடு, முடிவெடுத்தல், பணியாளர்கள் தேர்வு, பிரதிநிதித்துவம் மற்றும் பேச்சுவார்த்தை, பரிவர்த்தனைகளின் முடிவு. பட்டியலிடப்பட்ட செயல்பாடுகளில் பெரும்பாலானவை நிறுவன நிர்வாகத்துடன் தொடர்புடையவை, கொள்கையளவில் நிர்வாகத்துடன் தொடர்புடையவை அல்ல, அதாவது, எந்த மேலாண்மை பொருளுக்கும் தானாகப் பயன்படுத்த முடியாது.

    இரண்டாவது கருத்து அமைப்பு அணுகுமுறையை அடிப்படையாகக் கொண்டது. பொது வழக்கில், கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்பில் (கட்டுப்பாட்டு பொருள்) கட்டுப்பாட்டு துணை அமைப்பின் (கட்டுப்பாட்டு பொருள்) தாக்கமாக இங்கே கட்டுப்பாடு கருதப்படுகிறது. இந்த அணுகுமுறையின் ஒரு எடுத்துக்காட்டு பின்வரும் விளக்கமாகும் "நிர்வாகம் என்பது பயனுள்ள செயல்பாட்டை உறுதி செய்வதற்காக அதன் உள்ளேயும் வெளியேயும் செயல்படும் சட்டங்களுக்கு இணங்க கணினியில் ஒரு நோக்கமான தாக்கமாகும்."

    என்பதையும் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும் நவீன கோட்பாடுகள்மேலாண்மை மூன்றாவது - சூழ்நிலை அணுகுமுறைக்கு சிறப்பு கவனம் செலுத்துகிறது, தனிப்பட்ட அமைப்புகளுக்கு இடையிலான ஆரம்ப வேறுபாடுகள் மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட அமைப்பின் வெளிப்புற மற்றும் உள் சூழலின் நேர மாறுபாடு ஆகிய இரண்டையும் வலியுறுத்துகிறது.

    வெளிப்படையாக, முறையான அணுகுமுறை நிர்வாகத்தை இடஞ்சார்ந்த-கட்டமைப்புப் பக்கத்திலிருந்து வகைப்படுத்துகிறது, அதே நேரத்தில் செயல்முறை மற்றும் சூழ்நிலை அணுகுமுறைகள் நிர்வாகத்தின் இட-நேரப் பக்கத்தில் கவனம் செலுத்துகின்றன. இந்த கருத்துகளை இணைப்பதன் மூலம், ஒரு குறிப்பிட்ட பொறிமுறையின் மூலம் சமூக-பொருளாதார அமைப்பில் பொருளின் மீது பொருளின் நிலையான நோக்கமுள்ள தாக்கமாக நிர்வாகத்தை நாம் கருதலாம். பொறிமுறையானது நோக்கம், கொள்கைகள், மேலாண்மை செயல்பாடுகள் மற்றும் அவற்றுடன் தொடர்புடைய முறைகள் மற்றும் நிறுவன வடிவங்களை உள்ளடக்கியது.

    வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மைக்கு நேரடியாகத் திரும்புவது, மற்ற மேலாண்மை அமைப்புகளுக்கு மாறாக இந்த கூறுகளின் அம்சங்களை வலியுறுத்த, பொருள், பொருள் மற்றும் மேலாண்மை பொறிமுறையை உறுதிப்படுத்துவது அவசியம்.

    நிர்வாகத்தின் ஒரு பொருளாக வங்கி அபாயங்களைப் பற்றி பேசுகையில், ஆபத்து வகையின் பிரத்தியேகங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம், இது நெருங்கிய காரண உறவின் முன்னிலையில் வெளிப்படுகிறது. அதை உருவாக்கும் காரணிகள் மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் விளைவாக தோன்றக்கூடிய எதிர்மறை நிகழ்வுகள் ஆகியவற்றைப் பொருட்படுத்தாமல், ஆபத்தை கருத்தில் கொள்வது சாத்தியமில்லை. மேலும், வங்கி இடர் மேலாண்மை அனுபவத்தை சுருக்கமாக, இடர் மேலாண்மை செல்வாக்கு மூன்று திசைகளில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது என்பதைக் குறிப்பிடலாம்: நேரடியாக ஒரு நிகழ்தகவு, ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் அதன் விளைவுகள்.

    நிகழ்தகவு புறநிலையாக இருப்பதால், நிலையான நிலைமைகளின் கீழ் அதன் மதிப்பு மாறாமல் இருக்கும். இதன் விளைவாக, ஆபத்துக்கான சாத்தியக்கூறுகள், அதன் காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளை பாதிக்காமல், அதன் மதிப்பீட்டில் மட்டுமே சாத்தியமாகும். அதாவது, ஆபத்து என்பது காரணிகளுக்கும் முடிவுகளுக்கும் இடையிலான இணைப்பாக மட்டுமே உள்ளது மற்றும் இந்த உறவின் ஒரு வகையான குறிகாட்டியாகும், இது நாம் எண் அல்லது வாய்மொழியாக வெளிப்படுத்தலாம். மற்றும் ஆபத்தின் அளவைக் கட்டுப்படுத்துதல், வேறுவிதமாகக் கூறினால் - அதன் மதிப்பைக் கையாளுதல், அதன் குறைப்பு அல்லது தவிர்ப்பு, அதன் காரணங்களை நீக்குதல் அல்லது விளைவுகளைத் தணிப்பதன் மூலம் மட்டுமே அடையப்படுகிறது.

    வங்கி இடர்களும் தெளிவற்ற மேலாண்மையால் வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. ஒரு குறிப்பிட்ட மட்டத்தில் போதுமான அளவு மதிப்பிடப்பட்டு பராமரிக்கப்படும் அபாயங்கள் உள்ளன, அல்லது தேவைப்பட்டால், அவற்றைத் தவிர்க்க நடவடிக்கை எடுக்கலாம். இவை முன்னோடி அல்லது புள்ளியியல் நிகழ்தகவைக் குறிக்கும் அபாயங்கள். மற்றொரு வகை ஆபத்து வரையறுக்கப்பட்ட கட்டுப்பாடு அல்லது கட்டுப்பாட்டு இயலாமையால் வகைப்படுத்தப்படுகிறது, இது மதிப்பீட்டின் இயலாமை அல்லது அபாயத்தின் அளவை பாதிக்கும் சாத்தியமற்றது என பிரிக்கப்படுகிறது.

    முந்தைய நிகழ்தகவு நடைமுறையில் சந்தித்ததில்லை. மற்றும் வங்கியில், சீரற்ற காரணிகளால் பாதிக்கப்படாத காரணங்களையும் விளைவுகளையும் தெளிவாக வரையறுக்கும் அபாயங்கள் பொதுவாக இல்லை, எனவே, ஒரு தெளிவற்ற மதிப்பீடு. இருப்பினும், பெரும்பாலான வங்கி அபாயங்கள் புள்ளிவிவர நிகழ்தகவு (உதாரணமாக, கடன், நாணயம், வட்டி விகிதம், பணப்புழக்கம் ஆபத்து, முதலியன - கிட்டத்தட்ட அனைத்து நிதி அபாயங்களும்) இயல்புடையவை. இத்தகைய அபாயங்களை நிர்வகித்தல் என்பது நிபுணர்களின் கருத்தைத் தவிர்த்து, பொருளாதார மற்றும் கணித முறைகளைப் பயன்படுத்துவதை அடிப்படையாகக் கொண்டது. சில அபாயங்களை நிர்வகிப்பது கடினம். இவை செயல்பாட்டு அபாயங்கள்: செயல்பாட்டு மற்றும் மேலாண்மை. இந்த வகையான ஆபத்து தொடர்பாக, அனுபவம் மற்றும் உள்ளுணர்வை அடிப்படையாகக் கொண்ட நிபுணர் மதிப்பீட்டு முறைகள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன.

    இருப்பினும், தற்போது நிர்வகிக்கக்கூடிய மற்றும் நிர்வகிக்க முடியாத அபாயங்களுக்கு இடையே தெளிவான பிரிவு இல்லை. எனவே, எடுத்துக்காட்டாக, கணித முறைப்படுத்தலைப் பயன்படுத்தி கடன் அபாயங்கள் மிகவும் நம்பகத்தன்மையுடன் மதிப்பிடப்படுகின்றன என்று பாரம்பரியமாக நம்பப்பட்டது. ஆயினும்கூட, வங்கிகள் சமீபத்தில் ரேட்டிங் ஏஜென்சிகளின் மதிப்பீடுகளை தீவிரமாகப் பயன்படுத்துகின்றன, அதன் பணி நிபுணர்களின் கருத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது. இதையொட்டி, நிர்வகிக்க கடினமாக இருக்கும் செயல்பாட்டு அபாயங்கள் இப்போது வெற்றிகரமாக காப்பீடு செய்யப்பட்டுள்ளன. குறிப்பாக, பெரிய காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் வங்கிகள் வெளிப்படும் குற்றவியல் அபாயங்களின் முழு தொகுப்பையும் கருதுகின்றன.

    நிர்வாகத்தின் ஒரு பொருளாக வங்கி அபாயங்களைப் பற்றி பேசுகையில், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய தன்மை போன்ற அவற்றின் பண்புகளை விவாதிக்க வேண்டியது அவசியம். அனைத்து அபாயங்களும் அவற்றின் விளைவுகளின் அளவில் சமமாக இல்லை. அபாயவியல் பார்வையில் இருந்து, பாதகமான விளைவுகள் தீங்கு மற்றும் அபாயகரமான விளைவுகளாக பிரிக்கப்பட வேண்டும். தீங்கு நிலைமை மோசமடைவதோடு தொடர்புடையது மற்றும் அதை நெருக்கடியான சூழ்நிலைகளுக்குக் குறிப்பிடுவது நல்லது, மேலும் அபாயகரமான விளைவு அமைப்பு ரத்து செய்யப்படுவதோடு தொடர்புடையது, அதாவது வாழ்க்கைச் சுழற்சியில் இருந்து விலகுவதுடன், மேலும் இது அறிவுறுத்தப்படுகிறது. பேரழிவு சூழ்நிலைகள் அதை காரணம். வங்கிகளைப் பொறுத்தவரை, பேரழிவு விகிதாச்சாரத்தின் அபாயத்தை திவால் ஆபமாகக் கருதலாம். மற்ற அனைத்து அபாயங்களும் நெருக்கடியான இயல்புடையவை மற்றும் அவற்றின் செயல்பாட்டின் முடிவுகள், திவால்நிலையின் உலகளாவிய அபாயத்துடன் தொடர்புடைய காரணிகளாக செயல்படுகின்றன.

    இருப்பினும், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய தன்மையை விஷயத்தின் பார்வையில் இருந்து பார்க்க முடியும். இந்த அம்சத்தில், ஏற்றுக்கொள்ளும் தன்மை என்பது பொருளின் இடர் விருப்பத்தை குறிக்கிறது. வங்கி இடர் மேலாண்மையின் பொருள் படிநிலை சார்பு கொண்ட இரண்டு-நிலை கட்டமைப்பைக் கொண்டுள்ளது: நேரடி இடர் மேலாண்மை, அனைத்து செயல்பாடுகளையும் கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, வணிக வங்கிகளால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது, ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாட்டு செயல்பாடுகளும் மத்திய வங்கிக்கு ஒதுக்கப்படுகின்றன.

    வணிக வங்கிகள் அவற்றின் இயல்பிலேயே தொழில் முனைவோர் கட்டமைப்புகள் மற்றும் ஆபத்துக்கான அவர்களின் அணுகுமுறை சந்தையின் சட்டங்களால் கட்டளையிடப்படுகிறது. தற்போதைய லாபம் மற்றும் ஸ்திரத்தன்மைக்கு இடையே சமநிலையை பராமரிக்க, அதாவது நீண்ட கால லாபகரமான செயல்பாட்டிற்காக இடர் மேலாண்மை அவர்களால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் போது, ​​ஒரு வணிக வங்கி அதன் சொந்த நுண்பொருளாதார இலக்குகளை மட்டுமே பின்பற்றுகிறது. அத்தகைய நிலைமைகளில் வங்கியின் நிர்வாகத்தின் நிலைகள் பழமைவாத (குறைந்தபட்ச ஆபத்தை எடுத்துக்கொள்வது) மற்றும் ஆக்கிரமிப்பு (அதிகரித்த வருமானத்தின் நம்பிக்கையில் அதிக ஆபத்தை விரும்புதல்) ஆகிய இரண்டும் இருக்கலாம், எந்த இலக்கு அடிப்படையானது - ஸ்திரத்தன்மை அல்லது லாபம். வெறுமனே, இந்த இலக்குகளின் சமநிலை பராமரிக்கப்பட வேண்டும். அப்போதுதான் வங்கியின் செயல்பாடுகள் வெற்றி பெறும்.

    சந்தை நிலைமைகளில், துருவ கன்சர்வேடிவ் அல்லது ஆக்கிரமிப்பு அபாயக் கொள்கைகளைப் பின்பற்றுபவர்கள் திவால் நிலைக்குத் தள்ளப்படுகிறார்கள். இருப்பினும், வணிக வங்கிகளின் நிதி இடைத்தரகர்களின் சிறப்புப் பங்கைக் கருத்தில் கொண்டு, அவற்றின் செயல்பாடுகள் சந்தையின் சட்டங்களால் மட்டுமே கட்டுப்படுத்தப்படுவதை அனுமதிக்கக் கூடாது. பாரிய திவால்நிலைகள் ஒரு நாட்டின் ஒட்டுமொத்தப் பொருளாதாரத்தையும் ஒரு சங்கிலித் தொடரில் மறைத்து பேரழிவு விளைவுகளுக்கு வழிவகுக்கும். மேக்ரோ பொருளாதாரத்தின் பார்வையில், ஒரு வங்கி ஆக்ரோஷமாக அபாயகரமானதாக இருக்க முடியாது, ஏனெனில் அது கடன் வாங்கிய நிதியைப் போல அதன் சொந்தத்தில் அதிக ஆபத்து இல்லை. எனவே, சந்தைப் பொருளாதாரங்களைக் கொண்ட அனைத்து நாடுகளிலும், மேற்பார்வையாளர்கள் (மத்திய வங்கிகள்) வங்கி அபாயங்களை நிறுவுவதன் மூலம் தீவிரமாக ஒழுங்குபடுத்துகின்றனர் வரம்புக்குட்பட்ட பரிமாணங்கள்அபாயங்கள் மற்றும் வணிக வங்கிகளால் அவை கடைப்பிடிக்கப்படுவதைக் கட்டுப்படுத்துதல். நீங்கள் பார்க்க முடியும் என, மத்திய வங்கி மற்றும் வணிக வங்கிகள் மேலாண்மை பொறிமுறையின் பல்வேறு கூறுகளைப் பயன்படுத்துகின்றன, இதன் அடிப்படை இலக்கு.

    படத்தில் வழங்கப்பட்டுள்ள வங்கி இடர் மேலாண்மையின் இடஞ்சார்ந்த-கட்டமைப்பு மாதிரியை இன்னும் விரிவாகக் கருதுவோம். 2.2

    அரிசி. 2.2 வங்கி இடர் மேலாண்மையின் இடஞ்சார்ந்த-கட்டமைப்பு மாதிரி

    வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பில், வணிக வங்கியின் மேலாண்மை ஒரு வகையான "அடிப்படையின்" தன்மையைக் கொண்டுள்ளது என்று நாம் கூறலாம், ஏனெனில் சந்தைப் பொருளாதாரத்தில் வணிக வங்கிகளின் செயல்பாட்டின் தனித்தன்மையே அத்தகைய நிர்வாகத்தை அவசியமாக்குகிறது. இதையொட்டி, மத்திய வங்கியின் நிலைப்பாட்டில் இருந்து இடர் மேலாண்மை (இனி மத்திய வங்கி என குறிப்பிடப்படுகிறது) ஒரு "மேற்பரப்பு" ஆக செயல்படுகிறது, இது ஒருபுறம், வணிக வங்கிகளில் நிர்வாகத்துடன் தொடர்புடையது, மறுபுறம் , படிநிலையில் அதிகமாக உள்ளது.

    இலக்குக்கு இணங்க, இடர் மேலாண்மை கொள்கைகளும் வேறுபடுகின்றன. வணிக வங்கிகளைப் பொறுத்தவரை, மத்திய வங்கியின் தேவைகளுக்கு இணங்கும்போது, ​​வங்கியின் செயல்பாடுகளின் அளவு, வயது மற்றும் தன்மைக்கு ஏற்ப நிர்வாகத்தின் உகந்த அளவை பராமரிப்பதே மிக முக்கியமான கொள்கைகளாகும். புதிதாக உருவாக்கப்பட்ட வங்கி, அபாயங்களின் அளவை மதிப்பிடுவதற்கும் ஒழுங்குபடுத்துவதற்கும் மாதிரிகளை உருவாக்குவதற்குத் தேவையான முந்தைய செயல்பாடுகள் பற்றிய அனுபவமும் தகவல்களும் இல்லாததால், உடனடியாக ஒரு பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்க முடியாது என்பது வெளிப்படையானது. ஒரு சிறிய வங்கியில், பொருள் மற்றும் தொழில்நுட்ப அடிப்படை போதுமானதாக இல்லை, மேலும் இடர்களை நிர்வகிக்க தகுதிவாய்ந்த பணியாளர்களை ஈர்க்கும் வாய்ப்பும் இல்லை. செயல்பாடுகளின் உச்சரிக்கப்படும் நிபுணத்துவம் கொண்ட வங்கிகளில், அவர்களின் வேலையில் குறிப்பிடத்தக்க பங்கைக் கொண்டிருக்காத அந்த அபாயங்களின் நிர்வாகத்தை மறைக்க வேண்டிய அவசியமில்லை.

    வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், இது மேலாண்மை செயல்திறனின் கொள்கையாகும், அதாவது நிர்வாகத்தின் விளைவு செலவுகள் மற்றும் வாய்ப்புகளுடன் தொடர்புடையதாக இருக்க வேண்டும். இருப்பினும், எந்தவொரு வணிக வங்கியும் மத்திய வங்கியின் குறைந்தபட்ச அபாயத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். குறிப்பாக, ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் உள்ள அனைத்து வணிக வங்கிகளும் பொருளாதாரத் தரங்களுக்கு இணங்க வேண்டும், அதே போல் இடர் மேலாண்மைக்கான சில தேவைகள் உட்பட உள் கட்டுப்பாட்டு அமைப்பைக் கொண்டிருக்க வேண்டும்.

    மத்திய வங்கியின் மேலாண்மை பின்வரும் கொள்கைகளை செயல்படுத்துவதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது: முதலாவதாக, இது செயல்திறன், ஆனால் ஏற்கனவே ஒரு மையப்படுத்தப்பட்ட மட்டத்தில், அதாவது, மத்திய வங்கியால் எடுக்கப்பட்ட நடவடிக்கைகள் வங்கி அமைப்பில் திவால்நிலையைக் குறைப்பதற்காக அபாயங்களைக் குறைக்க வேண்டும். ஆனால் அதே நேரத்தில், மத்திய வங்கி வணிக வங்கிகளின் சுதந்திரத்தை தொழில்முனைவோர் கட்டமைப்புகளாக மீறக்கூடாது, அதாவது வங்கிகளின் செயல்பாடுகளில் அதன் தலையீடு குறைவாக இருக்க வேண்டும். கூடுதலாக, வங்கி முறையின் ஸ்திரத்தன்மையை பராமரிப்பதில் மத்திய வங்கியின் பங்கு "குற்றவாளி" வங்கிகள் மீது கட்டுப்பாடுகளை ஏற்படுத்துவது மற்றும் பொருளாதாரத் தடைகளை விதிப்பது மட்டுமல்ல, அடிப்படை நிர்வாகத்தை மேம்படுத்துவதும் ஆகும் என்று நாங்கள் நம்புகிறோம். நிலை. இதன் பொருள் என்னவென்றால், மத்திய வங்கி, முதலில், வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மையில் ஈடுபட்டுள்ள நிபுணர்களின் பயிற்சி மற்றும் தொழில்முறை மேம்பாட்டை பிரபலப்படுத்த வேண்டும், இரண்டாவதாக, நாட்டின் வங்கி அமைப்பு முழுவதும் புள்ளியியல் தரவுகளுக்கான அணுகலைக் குறிக்கும் அதன் சலுகை பெற்ற நிலை காரணமாக, வணிக வங்கிகளுக்கு தொடர்ந்து வழங்க வேண்டும். தனிப்பட்ட வங்கிகளின் செயல்பாடுகளின் இரகசியத்தன்மையை மீறாமல் இடர் மேலாண்மைக்குத் தேவையான பகுப்பாய்வுத் தகவல்களுடன்.

    மேலாண்மை முறைகளைப் பொறுத்தவரை, மத்திய வங்கியின் தரப்பில், அவை ஒழுங்குமுறை முறைகள் மற்றும் கட்டுப்பாட்டு முறைகளாகப் பிரிக்கப்படலாம், அவை பொருளாதார விதிமுறைகள் மற்றும் தரநிலைகளை நிறுவுதல், விவேகமான மேற்பார்வை, கண்காணிப்பு, குவிப்பு மற்றும் வழங்கல் போன்ற நிறுவன வடிவங்களில் பிரதிபலிக்கின்றன. தகவல். இதையொட்டி, வர்த்தக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை மதிப்பீட்டு முறைகள், ஒழுங்குமுறை முறைகள் மற்றும் இடர் இழப்பீட்டு முறைகள் மூலம் செயல்படுத்தப்படுகிறது. மேலும், எந்தவொரு பொதுவான நிறுவன நிர்வாக வடிவங்களையும் இங்கே தனிமைப்படுத்துவது கடினம், ஏனெனில் அவை மேலே இருந்து கட்டுப்படுத்தப்படவில்லை. ரஷ்யாவில் உள்ள ஒரே உலகளாவிய நிறுவன வடிவம் உள்வங்கி கட்டுப்பாடு ஆகும், இது அனைத்து வணிக வங்கிகளுக்கும் கட்டாயமாகும்.

    இறுதியாக, கட்டுப்பாட்டு நுட்பம் குறிப்பிட்ட நுட்பங்களில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது, அவை தொடர்புடைய ஆவணங்களில் விரிவாக விவரிக்கப்பட்டுள்ளன. மையப்படுத்தப்பட்ட மட்டத்தில், இவை கண்காணிப்பு மற்றும் ஒழுங்குமுறை தொடர்பான மத்திய வங்கியின் விதிமுறைகள், அத்துடன் வணிக வங்கிகளின் அறிக்கைகள் வடிவில் பெறப்பட்ட தகவல்களை சேகரித்தல் மற்றும் செயலாக்குவதற்கான உள் விதிமுறைகள். அதன்படி, வணிக வங்கிகளில், நுட்பம் உள் வங்கி அறிவுறுத்தல்கள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைகளில் விவரிக்கப்பட்டுள்ளது.

    வங்கி இடர் மேலாண்மை (படம். 2.3) இட-நேர மாதிரியை இப்போது கருத்தில் கொள்வோம். மேலாண்மை செயல்பாடுகளை தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதில் அதன் சாராம்சம் உள்ளது என்பதை நினைவில் கொள்க. ஆபத்து போன்ற ஒரு கட்டுப்பாட்டு பொருள் வரும்போது, ​​​​பின்வரும் செயல்பாடுகளின் பட்டியலைப் பயன்படுத்துவது நல்லது: திட்டமிடல், அமைப்பு, மதிப்பீடு, ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாடு.

    அரிசி. 2.3 வங்கி இடர் மேலாண்மையின் ஸ்பேஷியல்-டெம்போரல் மாடல்

    வணிக வங்கியில் மேலாண்மை செயல்முறை பட்டியலிடப்பட்ட அனைத்து செயல்பாடுகளையும் தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது. திட்டமிடலை மூலோபாய மற்றும் செயல்பாட்டு என பிரிக்கலாம்.

    மிக முக்கியமான திட்டமிடல் பணிகளில் ஒன்று அபாயங்கள் தொடர்பாக வரம்புக் கொள்கையை உருவாக்குவதாகும். கூடுதலாக, இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் ஆரம்ப கட்டுமானத்தால் ஒரு சிறப்பு இடம் ஆக்கிரமிக்கப்பட்டுள்ளது. வங்கியின் வளர்ச்சியின் ஆரம்ப கட்டத்தில் திட்டமிடல் என்பது முழு மேலாண்மை செயல்முறைக்கான தொடக்க புள்ளியாகும். இந்த கட்டத்தில், வங்கியின் நிர்வாகத்திற்கு போதுமான பொருள் மற்றும் தொழில்நுட்ப அடிப்படை மற்றும் முடிவுகளை எடுப்பதற்கான அறிவுசார் வளங்கள் இல்லாததால் நிலைமை சிக்கலானது. பயனுள்ள நிர்வாகத்திற்கு முக்கிய தடையாக உள் தகவல் இல்லாமை உள்ளது, எனவே வங்கியின் வளர்ச்சியின் ஆரம்ப கட்டத்தில் இடர் மேலாண்மை முக்கியமாக வங்கி நிர்வாகம் மற்றும் ஊழியர்களின் உள்ளுணர்வு மற்றும் அகநிலை கருத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது, பொருளாதார மற்றும் கணித மாதிரிகள் அறிமுகம் மிகவும் ஆகும். வரையறுக்கப்பட்ட மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட வங்கியின் செயல்பாடுகளின் பிரத்தியேகங்களை பிரதிபலிக்காது.

    2.3 வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பு

    இடர் மேலாண்மையில் முறையான அமைப்பு அவசியம். தற்போது, ​​வங்கியானது இடர் மேலாண்மையைக் கையாள்வதற்கான தனிப் பிரிவைக் கொண்டிருக்க வேண்டுமா அல்லது இந்த பகுதியில் அதிகாரங்களை பல்வேறு வணிகப் பிரிவுகளுக்குப் பகிர்ந்தளிப்பது மிகவும் திறமையானதாக இருக்குமா என்பது சர்ச்சைக்குரியதாக உள்ளது. ஒரு சிறப்பு பிரிவில் இடர் மேலாண்மை குவிப்பு (இடர் மேலாண்மை துறை, இடர் பகுப்பாய்வு மற்றும் மதிப்பீட்டு துறை, முதலியன) பல காரணங்களுக்காக எப்போதும் பயனுள்ளதாக இல்லை: முதலாவதாக, தனிப்பட்ட இடர்களை நிர்வகிப்பதற்கான நுணுக்கங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது கிட்டத்தட்ட சாத்தியமற்றது. வங்கியின் ஒத்த துறை ஊழியர்களில் குறைந்த எண்ணிக்கையிலான நிபுணர்களின் பணி; இரண்டாவதாக, இந்த அலகு பெரும்பாலும் நகலெடுக்கப்படுகிறது, பிற துறைகளின் செயல்பாடுகளைச் செய்கிறது, இது உற்பத்தி அல்லாத செலவுகள் அதிகரிக்க வழிவகுக்கிறது; மூன்றாவதாக, அத்தகைய பிரிவுக்கும் நேரடியாக ஆபத்தான செயல்பாடுகளை மேற்கொள்ளும் துறைகளுக்கும் இடையே உள்ள தொலைதூர இடைவெளி காரணமாக, "தரையில்" எதிர்ப்பின் சாத்தியம் உள்ளது. அதே நேரத்தில், ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி எண். 242-பியின் ஒழுங்குமுறைக்கு இணங்க ஒவ்வொரு ரஷ்ய வங்கியிலும் உருவாக்கப்பட்ட உள் கட்டுப்பாட்டு சேவை, இடர் மேலாண்மையை ஒழுங்கமைக்க மற்ற அதிகாரங்கள் மற்றும் பொறுப்புகளுடன் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. உள் தணிக்கை செயல்பாடுகள் மட்டுமே, மற்றும் எங்களுக்கு விருப்பமான பகுதியில் முறையாக வேலை செய்கிறது. தனிப்பட்ட வங்கிகளின் தனிப்பட்ட குணாதிசயங்களை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளாமல் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் முன்முயற்சியில் இந்த சேவை கட்டாய அடிப்படையில் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டது என்பதன் மூலம் இந்த நிலைமை விளக்கப்படுகிறது (அவற்றில் பல ஏற்கனவே உள் கட்டுப்பாட்டின் சிக்கல்களை தீர்த்துவிட்டன. மற்ற துறைகளின் அடிப்படை, மற்றவர்கள் குறுகிய காலத்தில் ஒரு பயனுள்ள அமைப்பை ஒழுங்கமைக்க தயாராக இல்லை. உள் கட்டுப்பாடு). இதன் விளைவாக, பல வங்கிகளில், இந்த சேவையின் உண்மையான குறிக்கோள் மத்திய வங்கியின் தேவைகளுக்கு இணங்குவதாகும், ஆனால் வங்கி வெளிப்படும் அபாயங்கள் மீதான உண்மையான கட்டுப்பாடு அல்ல.

    இருப்பினும், இடர் மேலாண்மை நுட்பங்களை அறிமுகப்படுத்துவதற்கான முன்முயற்சியானது, வங்கியின் வணிகப் பிரிவுகளின் செயல்பாடுகளின் சில பகுதிகளுக்குப் பொறுப்பானவர்களிடமிருந்து கீழே இருந்து வர வேண்டும் என்று நாங்கள் நம்புகிறோம். அவற்றில் பணிபுரியும் வல்லுநர்கள், செயற்கையாக செயல்படுத்தப்பட்ட இடர் மேலாண்மைப் பிரிவின் ஊழியர்களைக் காட்டிலும், நடைமுறையில் அவற்றை எதிர்கொள்ளும் போது, ​​அபாயத்தின் வெளிப்பாடுகளுடன் குறிப்பிட்ட காரணிகளின் உறவைப் பற்றி நன்கு அறிந்திருக்கிறார்கள். இருப்பினும், இந்த விஷயத்தில், இரண்டு சிக்கல்கள் எழலாம்: ஒருபுறம், அபாயகரமான செயல்பாடுகளில் முடிவெடுப்பதில் ஈடுபட்டுள்ள ஊழியர்கள் அதிகபட்ச வருமானத்தைப் பெறுவதை நோக்கமாகக் கொள்ளலாம், அதே நேரத்தில் அதிகரித்த அபாயங்களைப் புறக்கணித்து, மறுபுறம், ஒரு பகுப்பாய்வுக் கருவியுடன் இந்தப் பகுதியில் தேவையான கணிதக் கருவியைப் பற்றிய போதுமான அறிவு இல்லை. இந்த சிக்கல்களுக்கான தீர்வை பின்வருமாறு காணலாம்: வங்கி ஒரு இடர் மேலாண்மை மூலோபாயத்தை உருவாக்க வேண்டும், மேலும் வணிக பிரிவுகளின் ஊழியர்கள் அதன் வளர்ச்சியில் தீவிரமாக பங்கேற்க வேண்டும். எந்தவொரு முரண்பாடுகளையும் தெளிவின்மையையும் தவிர்த்து, குறிப்பிட்ட உரிமைகள் மற்றும் கடமைகள் மற்றும் தனிப்பட்ட அலகுகளின் தொடர்புக்கான செயல்முறை ஆகியவற்றைக் குறிக்கும் வகையில், மூலோபாயம் இயற்கையில் முறையானதாக இருக்க வேண்டும். மூலோபாயம் உயர் நிர்வாக மட்டத்தில் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும். இந்த மூலோபாயத்தின் உண்மையான பிரதிபலிப்பு தந்திரோபாயங்களாக இருக்க வேண்டும் - குறிப்பிட்ட வரம்புகள் மற்றும் முறைகள் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும் மற்றும் வங்கியின் கீழ் மட்டங்களால் பின்பற்றப்பட வேண்டும். இதையொட்டி, பொருளாதார மாடலிங் என்பது கணிதவியலாளர்களால் பகுப்பாய்வு அல்லது மென்பொருள் துறையின் அடிப்படையில் நேரடியாக ஆபத்தான செயல்பாடுகளில் ஈடுபடும் துறைகளுடன் நெருங்கிய உறவில் செயல்படுத்தப்படலாம். எனவே, வங்கி இடர்களை நிர்வகிப்பதில் மையப்படுத்தல் மற்றும் பரவலாக்கத்தின் திறமையான சமநிலையை பராமரிப்பது அவசியம்.

    ஒரு வங்கியில் உள்ள அனைத்து நிர்வாகத்தின் அமைப்பின் செல்வாக்கையும் அதில் ஒரு பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதையும் கவனிக்கலாம். தற்போது, ​​பல ரஷ்ய வங்கிகளில், மேலாண்மை ஒரு நேரியல்-செயல்பாட்டு கட்டமைப்பின் கட்டமைப்பிற்குள் மேற்கொள்ளப்படுகிறது, அதாவது, வங்கியின் நிர்வாகம் நேரடியாக வங்கி செயல்பாடுகள் மற்றும் சேவைகள் மற்றும் செயல்பாட்டு சேவைகள் (கணக்கியல், சந்தைப்படுத்தல், திட்டமிடல்) ஆகியவற்றில் நேரடியாக ஈடுபடும் வரி சேவைகளுக்கு கீழ்படிகிறது. , பகுப்பாய்வு, பணியாளர்கள், முதலியன) .), இது பொதுவாக அனைத்து வரி இணைப்புகளையும் ஆதரிக்கிறது மற்றும் கட்டுப்படுத்துகிறது. அத்தகைய கட்டமைப்பின் கீழ் மேலாண்மை செயல்பாடுகள் வங்கியின் நிர்வாகத்தின் மட்டத்தில் குவிந்துள்ளன. வெளிப்படையாக, இடர் மேலாண்மையை கையாள்வதில் ஒரு தனி செயல்பாட்டு அலகு தேவை என்ற ஆய்வறிக்கையை முன்வைத்த கோட்பாட்டாளர்கள் மற்றும் பயிற்சியாளர்களின் நிலைப்பாட்டை இது விளக்குகிறது. இருப்பினும், வல்லுநர்கள் குறிப்பிடுவது போல, வங்கிகள் உட்பட பெரிய நிறுவனங்களில் வளர்ந்த சந்தைப் பொருளாதாரங்களைக் கொண்ட நாடுகளில், பிரிவு மேலாண்மை அமைப்பு நிலவுகிறது. பிரிவு கட்டமைப்பில், மேலாண்மை செயல்பாடுகளின் ஒரு பகுதி பிரிவுகளுக்கு - வங்கியின் தனி பிரிவுகளுக்கு ஒப்படைக்கப்படுகிறது. இவை கிளைகள், துறைகள் அல்லது எந்த வகையான வங்கி நடவடிக்கைகளிலும் நிபுணத்துவம் பெற்ற துறைகளாக இருக்கலாம். பிரிவுகள் முழு சுய-ஆதரவு, அதாவது, தன்னாட்சி முடிவுகளை எடுக்கும் திறனுடன், அவற்றை செயல்படுத்துவதற்கான பொறுப்பு அவர்களுக்கு மாற்றப்படுகிறது. பிரிவு அதிக அபாயங்களை எடுத்து இழப்புகளைச் சந்தித்தால், அது கலைக்கப்படலாம். பிரிவு கட்டமைப்பு என்பது, உண்மையில், வங்கிக்குள் உள்ள போட்டிச் சூழலைக் குறிக்கிறது.

    சந்தேகத்திற்கு இடமின்றி, ஒரு நேரியல் கட்டமைப்பிலிருந்து ஒரு பிரிவுக்கு விரைவாக நகர்வது மிகவும் கடினம், மேலும் மேற்கில் இருந்து வரும் எந்தவொரு கண்டுபிடிப்புகளும் ரஷ்ய யதார்த்தத்திற்கு மாற்றியமைக்கப்பட வேண்டும். எவ்வாறாயினும், நிர்வாகத்தின் அத்தகைய மறுசீரமைப்புக்கான உண்மையான படிகளை நாங்கள் ஏற்கனவே காண்கிறோம். கருவூலம் போன்ற ஒரு நிறுவனத்தின் உள்நாட்டு வணிக வங்கிகளில் அறிமுகப்படுத்தப்படுவது ஒரு பொதுவான எடுத்துக்காட்டு, வங்கியின் பணப்புழக்கத்தை பராமரிப்பது, வளங்களை திறம்பட மறுபகிர்வு செய்வது மற்றும் அவற்றின் உள்-வங்கி விலையை தீர்மானிப்பது ஆகியவை முக்கிய பணிகளாகும். கருவூலம் பல்வேறு பிரிவுகளின் பணியின் செயல்திறனை அடையாளம் காண அனுமதிக்கிறது, அவர்களுக்கு சுய-ஆதரவு வணிக அலகுகளின் தன்மையை அளிக்கிறது, அதே நேரத்தில் ஒரு நேரியல்-செயல்பாட்டு அமைப்புடன், ஒட்டுமொத்தமாக வங்கியின் செயல்திறனை மட்டுமே மதிப்பிட முடியும். பகுதிகள்.

    வெளிநாட்டு அனுபவத்தைப் பயன்படுத்தி, ரஷ்ய வங்கி அமைப்பின் உண்மைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம், இடர் நிர்வாகத்தில் பிரிவு கட்டமைப்பின் நன்மைகளைப் பயன்படுத்த முயற்சிப்போம். எங்களால் முன்மொழியப்பட்ட வங்கி இடர் நிர்வாகத்தின் நிறுவன அமைப்பு படம் காட்டப்பட்டுள்ளது. 2.4

    அரிசி. 2.4 இடர் மேலாண்மை அடிப்படையில் வங்கியின் நிறுவன அமைப்பு

    மூலோபாய பணிகளைத் தீர்ப்பதில் வங்கியின் உயர் நிர்வாகத்தின் பங்கு இருக்க வேண்டும், வேறுவிதமாகக் கூறினால், நிர்வாகத்தின் செயல்பாடுகள் வங்கி திவால் அபாயம் போன்ற உலகளாவிய ஆபத்தைத் தவிர்ப்பதை நோக்கமாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும். வங்கியின் மூலதனத்திற்கு அச்சுறுத்தலை ஏற்படுத்தாமல், அடிமட்டப் பிரிவுகள் சுயாதீனமாக அவர்கள் எடுக்கும் இடர்பாடுகள் மீது முடிவெடுக்கும் மற்றும் செயல்படக்கூடிய வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளை உருவாக்கி அனுமதிப்பதன் மூலம் இது அடையப்படுகிறது. இருப்புநிலை இடர் மேலாண்மைக்கு கருவூலம் மையமானது. அதன் முக்கிய பணிகளை நிறைவேற்றுவது தொடர்பாக, அது தானாகவே பணப்புழக்க இடர் மற்றும் வட்டி விகித அபாயத்தின் செயல்பாட்டு மேலாண்மைக்கு பொறுப்பான ஒரு பிரிவாக செயல்படுகிறது. இதையொட்டி, ஒட்டுமொத்தமாக வங்கிக்கு அனுமதிக்கப்பட்ட வரம்புகளுக்குள் மதிப்பீடு செய்தல், அளவை ஒழுங்குபடுத்துதல் மற்றும் தனிப்பட்ட குறிப்பிட்ட அபாயங்களை ஓரளவு கட்டுப்படுத்துதல் ஆகிய செயல்பாடுகள் நேரடியாக வங்கிச் செயல்பாடுகள் மற்றும் சேவைகளில் ஈடுபடும் துறைகளுக்கு மாற்றப்படுகின்றன. உதாரணமாக, கடன் துறையானது கடன் அபாயங்களை திறமையாக நிர்வகிக்கிறது, நாணயத் துறை, முறையே, நாணயம், பத்திரங்கள் துறை, சந்தை அபாயங்கள், முதலியன. புதிய இடர் மேலாண்மை நுட்பங்களை செயல்படுத்துவதற்கான கணித மற்றும் மென்பொருள் ஆதரவு இந்த பகுதியில் உள்ள நிபுணர்களால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது பகுப்பாய்வு துறை மற்றும் மென்பொருள் துறையின் அடிப்படை ( தகவல் தொழில்நுட்பங்கள்) புதிய நுட்பங்களை அறிமுகப்படுத்துவதற்கான முன்முயற்சி வணிக அலகுகளிலிருந்து வர வேண்டும், இல்லையெனில் அவற்றின் செயல்படுத்தல் முறையானதாக இருக்கலாம்.

    உள் கட்டுப்பாட்டு சேவைக்கு ஒரு சிறப்புப் பாத்திரம் ஒதுக்கப்பட்டுள்ளது, இது அத்தகைய மேலாண்மை கட்டமைப்பைக் கொண்டு, மத்திய வங்கியால் அபாயங்கள் தொடர்பாக அமைக்கப்பட்ட பணிகளை உண்மையில் தீர்க்கும், அதாவது: தற்போதைய மேலாண்மை (மதிப்பீடு, நிலை கட்டுப்பாடு மற்றும் கட்டுப்பாடு) அபாயங்கள் (செயல்பாட்டு மற்றும் மேலாண்மை), அத்துடன் மூலோபாய கட்டுப்பாடுகள் மற்றும் வரம்புகளுக்கு இணங்குவது தொடர்பாக வணிக அலகுகளின் செயல்பாடுகளின் கட்டுப்பாடு. எனவே, சரியான அமைப்பு கட்டுப்பாட்டு செயல்பாட்டை கீழ் மட்டத்திலிருந்து உயர் நிர்வாகத்திற்கு பகுத்தறிவுடன் விநியோகிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது.

    வங்கி இடர்களை நிர்வகிப்பதில் மிகவும் குறிப்பிட்ட மற்றும் விரிவானது மதிப்பீடு மற்றும் ஒழுங்குமுறை (உகப்பாக்கம்) செயல்பாடுகள் ஆகும், அவை கீழே விரிவாக விவாதிக்கப்படும்.

    மத்திய வங்கியால் வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்முறையைப் பொறுத்தவரை, அதன் கூறுகள் பிரத்தியேகமாக ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாட்டின் செயல்பாடுகளாகும். மேலும், மத்திய வங்கி மறைமுக முறைகள் மூலம் அபாயங்களை ஒழுங்குபடுத்துகிறது. வணிக வங்கிகள் தங்கள் நடவடிக்கைகளில் உள்ள அபாயங்களின் உண்மையான அளவை நேரடியாகப் பாதிக்கின்றன, அவற்றின் மதிப்பைக் கையாளுதல், ஆபத்து காரணிகள் அல்லது அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை பாதிக்கின்றன என்றால், மத்திய வங்கி சில வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளை மட்டுமே அமைக்கிறது, வணிக வங்கிகள் தங்கள் நடவடிக்கைகளில் கடைபிடிக்க வேண்டிய தேவைகளை முன்வைக்கிறது. உண்மையில், மத்திய வங்கி வணிக வங்கிகளின் இடர் விருப்பங்களை கட்டுப்படுத்துகிறது, அவை மிகவும் ஆக்ரோஷமாக செயல்படுவதைத் தடுக்கிறது. இந்த சூழ்நிலையில், மத்திய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட தேவைகள் நியாயமானவை மற்றும் வங்கியின் வளர்ச்சியில் தலையிடாதது முக்கியம். கண்காணிப்பு அமைப்பில் செயல்படுத்தப்படும் பொருத்தமான கட்டுப்பாட்டை செயல்படுத்தாமல், மத்திய வங்கியின் ஒழுங்குமுறை செயல்பாடு விரும்பிய விளைவை ஏற்படுத்தாது என்பதை நினைவில் கொள்க.

    முடிவுரை

    வங்கி எப்போதும் அபாயங்களுடன் தொடர்புடையது. கலவை, தாக்கத்தின் நிலை மற்றும் தோற்றத்திற்கான காரணங்கள் ஆகியவற்றில் அபாயங்கள் வேறுபட்டவை. இடர் மேலாண்மை செயல்முறை எப்பொழுதும் பல நிலை வகைப்பாட்டை உருவாக்குதல் மற்றும் மிக முக்கியமான இடர்களை அடையாளம் காண்பதுடன் தொடங்குகிறது.

    வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில், இரண்டு விஷயங்களின் நலன்கள் மோதுகின்றன: மத்திய வங்கி, அதன் பணி வங்கி அமைப்பின் ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் வணிக வங்கிகள், அவற்றின் லாபத்தை அதிகரிக்க முயல்கின்றன. வணிக வங்கிகள் தங்கள் பொருளாதார சுதந்திரத்தை முழுமையாகப் பயன்படுத்தக்கூடிய சில எல்லைகளை மத்திய வங்கி அமைக்கிறது.

    வங்கியின் நிறுவன கட்டமைப்பை இடர் மேலாண்மையுடன் நேரடியாக தொடர்புடைய கூறுகளாகப் பிரிக்கலாம். முதலாவதாக, இது உள் கட்டுப்பாட்டு சேவையாகும், இதன் பணி வங்கி நடவடிக்கைகளின் அனைத்து நிலைகளிலும் அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதாகும். இரண்டாவதாக, கருவூலம், இது வட்டி விகிதம் மற்றும் பணப்புழக்க அபாயத்தில் கவனம் செலுத்துகிறது. மேலும், அனைத்து வங்கிகளும் ஒரு சொத்து மற்றும் பொறுப்பு மேலாண்மைக் குழு மற்றும் கடன் குழுவைக் கொண்டிருக்கின்றன, அவை வழக்கமான இடைவெளியில் சந்தித்து முறையே வட்டி விகிதம் மற்றும் கடன் அபாயங்களைப் பாதிக்கும் முடிவுகளை எடுக்கின்றன.

    சுய பரிசோதனை கேள்விகள்

    1. வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்த என்ன அளவுகோல்களைப் பயன்படுத்தலாம்?
    2. வங்கி அபாயங்கள் எந்த ஆபத்துக் குழுக்களைச் சேர்ந்தவை?
    3. வங்கி இடர் மேலாண்மையின் பொருள் மற்றும் பொருள் என்ன?
    4. வங்கி இடர் மேலாண்மை பொறிமுறையில் என்ன அடங்கும்?
    5. வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதில் மத்திய வங்கியின் பங்கு என்ன?
    6. வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்க வங்கியின் என்ன சேவைகள் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன?
    7. வங்கியின் இடர் மேலாண்மை அமைப்பில் கருவூலத்தின் பங்கு என்ன?

    நூல் பட்டியல்

    1. சின்கி ஜே. வணிக வங்கியில் நிதி மேலாண்மை மற்றும் நிதிச் சேவைகள் துறையில் / பெர். ஆங்கிலத்தில் இருந்து - எம் .: அல்பினா பிசினஸ் புக்ஸ், 2007 .-- 1018 பக்.
    2. வணிக வங்கியின் செயல்பாடுகளின் மேலாண்மை (வங்கி மேலாண்மை) / எட். ஓ.ஐ. லாவ்ருஷின். - எம் .: ஜூரிஸ்ட், 2003 .-- 688 பக்.
    3. பி.பி. கோவலேவ் வங்கி இடர் மேலாண்மை. - எம் .: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2009 .-- 304 பக்.
      4. சிறுகுறிப்பு

      விளக்கக்காட்சிகள்

      விளக்கக்காட்சி தலைப்பு சிறுகுறிப்பு

    அறிமுகம்


    உலகெங்கிலும் உள்ள வங்கி வணிகம் பொருளாதாரத்தின் மிக முக்கியமான துறைகளில் ஒன்றாகும். உயர்-தொழில்நுட்பமாக இருப்பதால், மேக்ரோ மற்றும் மைக்ரோ நிலைகளில் நடந்து கொண்டிருக்கும் மாற்றங்களுக்கு இது மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படுகிறது. நடைமுறையில் காண்பிக்கிறபடி, இத்தகைய மாற்றங்கள் கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் சந்தைகளின் சர்வதேசமயமாக்கல், வங்கிச் சட்டம் மற்றும் நவீன கணினி தொழில்நுட்பங்களின் முன்னேற்றம், போட்டியின் அளவு அதிகரிப்பு மற்றும் நிதிச் சந்தைகளில் புதிய வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளின் தோற்றம் ஆகியவற்றுடன் தொடர்புடையது. வங்கித் துறையின் நிலையான, முற்போக்கான வளர்ச்சியானது, வங்கி இடர்களை மேம்படுத்துவதற்கும், இந்த அடிப்படையில், வங்கிகளின் செயல்பாட்டிற்கான பாதுகாப்பான நிலைமைகளை உறுதி செய்வதற்கும், மேம்பட்ட இடர் மேலாண்மை மற்றும் முன்கணிப்பு முறைகளைப் பயன்படுத்துவதன் மூலம் இதை அடைய முடியும். அவர்களுக்கான பயனுள்ள ஒழுங்குமுறை மற்றும் சட்ட கட்டமைப்பை நாடு கொண்டுள்ளது.

    விதிவிலக்கு இல்லாமல் அனைத்து நிறுவனங்களுக்கும் அபாயங்களின் சிக்கல் இருப்பதால் தலைப்பின் பொருத்தம் உள்ளது.

    நவீன வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் உண்மையான நிலை மற்றும் அதன் செயல்திறனை மேம்படுத்துவதற்கான வழிகளைக் கருத்தில் கொள்வதே இந்த வேலையின் நோக்கம்.

    OJSC இன் எடுத்துக்காட்டில் ரஷ்யாவில் வணிக வங்கிகளின் நிதி நிலையை பாதிக்கும் அபாயங்களின் மதிப்பீடு மற்றும் மேலாண்மை அமைப்பு ஆராய்ச்சியின் பொருள். Promsvyazbank.

    பொருள், அதன்படி, தற்போதுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் தனித்தன்மைகள், அதன் சிக்கல்கள் மற்றும் அதன் செயல்திறனை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட பரிந்துரைகளின் வளர்ச்சி.

    முறை மற்றும் ஆராய்ச்சி முறை - ஆராய்ச்சி அறிவாற்றலின் பொதுவான கோட்பாட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டது, சுருக்க-பகுப்பாய்வு முறை, அமைப்பு-செயல்பாட்டு, புள்ளிவிவர-பொருளாதார மற்றும் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வு, அத்துடன் பொருளாதார ஆராய்ச்சியின் மோனோகிராஃபிக் முறை ஆகியவை பயன்படுத்தப்படுகின்றன. ஆய்வின் தத்துவார்த்த மற்றும் வழிமுறை அடிப்படையானது உள்நாட்டு மற்றும் வெளிநாட்டு விஞ்ஞானிகள்-பொருளாதார வல்லுநர்கள், வெளியீடுகளின் படைப்புகளில் அமைக்கப்பட்ட கோட்பாட்டு விதிகள் மற்றும் முடிவுகள் ஆகும். பருவ இதழ்கள்மற்றும் ஆய்வு செய்யப்பட்ட பிரச்சினைகள் பற்றிய பத்திரிகைகள்.

    இந்த இலக்கின் அடிப்படையில், வேலையில் பல பணிகள் தீர்க்கப்பட வேண்டும்:

    ) பல்வேறு நாடுகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் வளர்ச்சியின் வரலாற்றை ஆய்வு செய்தல்;

    ) வங்கித் துறையில் உள்ள அபாயங்களின் வகைகளை விவரிக்கவும்;

    ) உள்நாட்டு வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் செயல்பாட்டின் முக்கிய அம்சங்களைத் தீர்மானித்தல்;

    ) இடர் மேலாண்மைக்காக வணிக வங்கிகளில் பணியின் அமைப்பை பகுப்பாய்வு செய்யுங்கள்;

    ) வங்கி அபாயங்களைக் குறைப்பதற்கான வழிகளைக் கவனியுங்கள்;

    ) இடர் மேலாண்மை கொள்கைகளின் செயல்திறனை அதிகரிப்பதற்கான முக்கிய திசைகளை கருத்தில் கொள்வது உட்பட, வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மையின் மேலும் மேம்பாடு குறித்த முன்னறிவிப்பை உருவாக்கவும்.

    ஒரு வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மையின் புதிய மற்றும் முக்கியமான சிக்கலை முன்னிலைப்படுத்துவதில் ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் புதுமை உள்ளது. சுட்டிக்காட்டப்பட்ட சிக்கலைப் பற்றிய ஆய்வு ஒரு வணிக வங்கியின் வளர்ச்சி மற்றும் மிகவும் பயனுள்ள நிர்வாகத்திற்கான குறிப்பிடத்தக்க நடைமுறை மற்றும் தத்துவார்த்த முக்கியத்துவத்தைக் கொண்டுள்ளது.


    1. இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் வளர்ச்சி


    .1 இடர் மேலாண்மையின் இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்கள்


    ஆபத்து என்பது ஒரு நிதி வகை. எனவே, ஆபத்தின் அளவு மற்றும் அளவு நிதி பொறிமுறையின் மூலம் பாதிக்கப்படுகிறது. இந்த தாக்கம் நிதி மேலாண்மை நுட்பங்கள் மற்றும் ஒரு சிறப்பு உத்தியைப் பயன்படுத்தி மேற்கொள்ளப்படுகிறது. ஒன்றாக எடுத்துக்கொண்டால், மூலோபாயம் மற்றும் நுட்பங்கள் ஒரு வகையான இடர் மேலாண்மை பொறிமுறையை உருவாக்குகின்றன, அதாவது. இடர் மேலாண்மை என்பது இந்த நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டில் எழும் இடர் மற்றும் நிதி உறவுகளை நிர்வகிப்பதற்கான ஒரு அமைப்பாகும். இடர் மேலாண்மை பணி என்பது மூலோபாய இடர் மேலாண்மை மற்றும் செயல்பாட்டு மேலாண்மை அல்லது சிறப்பு துறைகளின் செயல்பாடுகளின் ஒருங்கிணைப்பு ஆகும். இடர் மேலாண்மையின் குறிக்கோள், ஆபத்தைக் குறைப்பது அல்ல, ஆபத்தை அதிகரிக்கப் பயன்படுத்துவதாகும் போட்டியின் நிறைகள்... இடர் மேலாண்மையில் நிர்வாகத்தின் நோக்கம் ஆபத்து, அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள் மற்றும் இடர் உணர்தல் செயல்பாட்டில் வணிக நிறுவனங்களுக்கு இடையிலான பொருளாதார உறவுகள் ஆகும். இடர் நிர்வாகத்தில் மேலாண்மை பொருள் என்பது பல்வேறு நுட்பங்கள் மற்றும் நிர்வாக செல்வாக்கின் முறைகள் மூலம், கட்டுப்படுத்தப்பட்ட பொருளின் நோக்கத்துடன் செயல்படும் நபர்களின் ஒரு சிறப்புக் குழுவாகும். வங்கி இடர் மேலாண்மை பாடங்கள் வங்கியின் அளவு மற்றும் கட்டமைப்பைப் பொறுத்தது. ஆனால் அனைத்து வங்கிகளுக்கும் பொதுவான விஷயம் என்னவென்றால், அவை அடங்கும்:

    ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவிலான அபாயங்களுடன் இலாபத்தை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட வங்கியின் மூலோபாயம் மற்றும் தந்திரோபாயங்களுக்கு வங்கியின் நிர்வாகம் பொறுப்பாகும்;

    வங்கி கருதக்கூடிய சில வகையான அடிப்படை அபாயங்களின் அளவு குறித்து முடிவுகளை எடுக்கும் குழுக்கள்;

    அதன் செயல்பாடுகளைத் திட்டமிடுவதில் ஈடுபட்டுள்ள வங்கியின் பிரிவு;

    இந்த பிரிவுகளின் செயல்பாட்டு பகுதிகளுடன் தொடர்புடைய வணிக அபாயங்களுக்கு பொறுப்பான செயல்பாட்டு பிரிவுகள்;

    வங்கி அபாயங்கள் குறித்த முடிவுகளை எடுப்பதற்கான தகவல்களை வழங்கும் பகுப்பாய்வு துறைகள்;

    உள் தணிக்கை மற்றும் கட்டுப்பாட்டு சேவைகள் செயல்பாட்டு அபாயங்களைக் குறைக்க உதவுகின்றன மற்றும் ஆபத்து சூழ்நிலையின் சாத்தியக்கூறுகளைக் குறிக்கும் முக்கியமான குறிகாட்டிகளை அடையாளம் காண உதவுகின்றன;

    சட்ட அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்தும் சட்டத் துறை.

    கட்டுப்பாட்டு பொருளின் மீது பொருளின் செல்வாக்கின் செயல்முறை, அதாவது. கட்டுப்படுத்தும் மற்றும் கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்புகளுக்கு இடையில் சில தகவல்களைச் சுற்றும் நிபந்தனையின் கீழ் மட்டுமே கட்டுப்பாட்டு செயல்முறையை மேற்கொள்ள முடியும். மேலாண்மை செயல்முறை, அதன் குறிப்பிட்ட உள்ளடக்கத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், எப்போதும் ரசீது, பரிமாற்றம், செயலாக்கம் மற்றும் தகவலின் பயன்பாடு ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. இடர் நிர்வாகத்தில், இந்த நிலைமைகளின் கீழ் நம்பகமான மற்றும் போதுமான தகவலைப் பெறுவது ஒரு முக்கிய பாத்திரத்தை வகிக்கிறது, ஏனெனில் இது ஆபத்து நிலைமைகளில் நடவடிக்கைகளில் ஒரு குறிப்பிட்ட முடிவை எடுக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது. இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டிற்கான தகவல் ஆதரவு பல்வேறு வகையான மற்றும் தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது: புள்ளிவிவரம், பொருளாதாரம், வணிகம், நிதி போன்றவை.

    ஒரு குறிப்பிட்ட காப்பீடு செய்யப்பட்ட நிகழ்வின் சாத்தியக்கூறு, காப்பீடு செய்யப்பட்ட நிகழ்வு, பொருட்களின் தேவையின் இருப்பு மற்றும் அளவு, மூலதனம், நிதி நிலைத்தன்மை மற்றும் அதன் வாடிக்கையாளர்கள், கூட்டாளர்கள், போட்டியாளர்கள், விலைகள், விகிதங்கள் மற்றும் கட்டணங்கள் போன்றவற்றின் சேவைகள் உட்பட இந்த தகவலில் விழிப்புணர்வு அடங்கும். காப்பீட்டாளர்கள், காப்பீட்டு நிபந்தனைகள், ஈவுத்தொகை மற்றும் வட்டி போன்றவை.

    இடர் மேலாண்மை குறிப்பிட்ட செயல்பாடுகளை செய்கிறது.

    இடர் மேலாண்மை செயல்பாடுகளில் இரண்டு வகைகள் உள்ளன:

    கட்டுப்பாட்டு பொருளின் செயல்பாடுகள்;

    மேலாண்மை பொருளின் செயல்பாடுகள்.

    இடர் நிர்வாகத்தில் நிர்வாகத்தின் பொருளின் செயல்பாடுகள் நிறுவனத்தை உள்ளடக்கியது:

    இடர் தீர்மானம்;

    அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள்;

    ஆபத்தின் அளவைக் குறைக்க வேலை;

    ஆபத்து காப்பீட்டு செயல்முறை;

    பொருளாதார உறவுகள் மற்றும் பொருளாதார செயல்முறையின் பாடங்களுக்கு இடையிலான தொடர்புகள்.

    இடர் நிர்வாகத்தில் மேலாண்மை விஷயத்தின் செயல்பாடுகள் பின்வருமாறு:

    முன்னறிவிப்பு;

    அமைப்பு;

    ஒழுங்குமுறை;

    ஒருங்கிணைப்பு;

    தூண்டுதல்;

    கட்டுப்பாடு.

    இடர் மேலாண்மையின் முக்கிய விதிகள்.

    உங்கள் சொந்த மூலதனத்தை விட அதிகமாக நீங்கள் ரிஸ்க் எடுக்க முடியாது.

    ஆபத்தின் விளைவுகளைப் பற்றி நீங்கள் சிந்திக்க வேண்டும்.

    சிறிய விஷயத்துக்காக அதிக ரிஸ்க் எடுக்க முடியாது.

    எந்த சந்தேகமும் இல்லாதபோது மட்டுமே நேர்மறையான முடிவு எடுக்கப்படுகிறது.

    சந்தேகம் இருந்தால், எதிர்மறையான முடிவுகள் எடுக்கப்படுகின்றன.

    எப்போதும் ஒரே ஒரு தீர்வு என்று நீங்கள் நினைக்க முடியாது. ஒருவேளை மற்றவர்கள் இருக்கிறார்கள்.

    இடர் மேலாண்மை மூலோபாயம் என்பது ஒரு நிச்சயமற்ற பொருளாதார சூழ்நிலையில் இடர் மேலாண்மையின் கலையாகும், இது ஆபத்தை முன்னறிவித்தல் மற்றும் அதைக் குறைக்கும் முறைகளின் அடிப்படையில். இடர் மேலாண்மை மூலோபாயத்தில் இடர் முடிவு எடுக்கப்படும் விதிகள் மற்றும் தீர்வு விருப்பத்தைத் தேர்ந்தெடுப்பதற்கான முறைகள் ஆகியவை அடங்கும்.

    இடர் மேலாண்மை உத்தியில் பின்வரும் விதிகள் பொருந்தும்.

    அதிகபட்ச வெற்றிகள்.

    முடிவின் உகந்த நிகழ்தகவு.

    முடிவின் உகந்த மாறுபாடு.

    வெற்றிகள் மற்றும் ஆபத்து அளவு ஆகியவற்றின் உகந்த கலவை. அதிகபட்ச ஆதாயத்தின் விதியின் சாராம்சம், அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகளுக்கான சாத்தியமான விருப்பங்களிலிருந்து, முதலீட்டாளருக்கு குறைந்தபட்சம் அல்லது ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அபாயத்துடன் முடிவின் (ஆதாயம், வருமானம், லாபம்) அதிகபட்ச செயல்திறனை வழங்கும் விருப்பம் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டது. .

    நவீன வணிக வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளின் போது பல வகையான அபாயங்களை எதிர்கொள்கின்றன. வணிக வங்கிகளின் ஸ்திரத்தன்மை வெளிப்புற மற்றும் எண்டோஜெனஸ் காரணிகளால் பாதிக்கப்படுகிறது, ஆனால் அவற்றில் சில மட்டுமே நிதி இடைத்தரகர்களின் நேரடி அல்லது மறைமுக செல்வாக்கின் கோளத்தில் உள்ளன. இந்த ஏற்பாடு வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான அடிப்படையாகப் பயன்படுத்தப்படலாம் (அட்டவணை 1).

    மேலாண்மை ஆபத்து வங்கி மேலாண்மை

    அட்டவணை 1 - வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

    குழு இடர் வகுப்பு இடர் வகை வெளிப்புற அபாயங்கள் இயக்க சூழலின் அபாயங்கள் ஒழுங்குமுறை மற்றும் சட்ட அபாயங்கள் போட்டியின் அபாயங்கள் பொருளாதார அபாயங்கள் நாட்டின் ஆபத்து உள் இடர்கள் மேலாண்மை அபாயங்கள் மோசடி அபாயம் பயனற்ற அமைப்பின் ஆபத்து; வங்கி நிர்வாகத்தால் உறுதியான, உறுதியான முடிவுகளை எடுக்க இயலாமை அபாயம் வங்கி ஊதிய முறை போதுமான ஊக்கத்தொகையை வழங்காத அபாயம் நிதிச் சேவைகள் வழங்குவதற்கான அபாயங்கள் தொழில்நுட்ப ஆபத்து செயல்பாட்டு ஆபத்து புதிய நிதிக் கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து மூலோபாய ஆபத்து நிதி அபாயங்கள் வட்டி விகிதம் ஆபத்து கடன் ஆபத்து பணப்புழக்க ஆபத்து ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் ஆபத்து நாணய ஆபத்து கடன் வாங்கிய மூலதனத்தின் ஆபத்து

    எனவே, வழங்கப்பட்ட வகைப்பாட்டில், இடர்களைப் பிரிப்பதற்கான முக்கிய அளவுகோல், அவை நிகழும் காரணிகளைக் கட்டுப்படுத்தும் வங்கியின் திறன் ஆகும் (இந்த திறன் அதிகரிக்கும் போது ஆபத்துகளின் குழுக்கள் மற்றும் வகுப்புகள் அட்டவணையில் அமைந்துள்ளன). அதன்படி, முதல் கட்டத்தில், முறையான (வெளிப்புற) மற்றும் தனிப்பட்ட (உள்) அபாயங்கள் பல்வேறு குழுக்களாக பிரிக்கப்பட்டன, பின்னர், நிகழ்வின் கோளத்தைப் பொறுத்து, நான்கு வகை அபாயங்கள் அடையாளம் காணப்பட்டன.

    இயக்க சூழலின் அபாயங்களை ஒரு ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட நிறுவனமாக வங்கி கருதுகிறது, இது கட்டண முறையின் முக்கிய இணைப்பாகும். அவை வங்கியின் நலன்களைப் பாதுகாக்கும் அபாயங்களை ஒருங்கிணைக்கின்றன, ஆனால் இதன் மூலம் வங்கியின் மீது கட்டுப்பாட்டைப் பயன்படுத்துகிறது, அத்துடன் வணிக வங்கியின் சூழலால் உருவாக்கப்படும். வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகள் தொடர்பான சட்டத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் தொடர்பாக சட்டமன்ற ஆபத்து எழுகிறது. சட்ட மற்றும் ஒழுங்குமுறை அபாயங்கள், சில விதிகள் போட்டியாளர்கள் தொடர்பாக வங்கிக்கு பாதகமாக இருக்கலாம், அத்துடன் வங்கிக்கு சாதகமற்ற புதிய விதிகளின் எப்போதும் இருக்கும் அச்சுறுத்தலும் அடங்கும். வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள் நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத நிறுவனங்களால் வழங்கப்படுகின்றன, அதாவது குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள், மூன்று அடுக்கு போட்டிகளை (வங்கிகள், வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்கள், குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் அல்லாதவர்களுக்கு இடையே) வழங்குவதால் போட்டி அபாயங்கள் ஏற்படுகின்றன. குடியிருப்பாளர்கள்). பொருளாதார அபாயங்கள் தேசிய மற்றும் பிராந்திய பொருளாதார காரணிகளுடன் தொடர்புடையவை, அவை வங்கியின் செயல்பாடுகளை கணிசமாக பாதிக்கலாம். ஒரு நிதி இடைத்தரகர் உள்நாட்டு சொத்துக்களில் முதலீடு செய்யும் போது அதைக் காட்டிலும் நாட்டின் ஆபத்து மிகவும் தீவிரமான கடன் அபாயமாகும். இதற்குக் காரணம், முதலாவதாக, அந்நியச் செலாவணி பற்றாக்குறை அல்லது அரசியல் காரணங்களால் நாட்டின் அரசாங்கம் நிலுவைத் தொகையை செலுத்துவதைத் தடைசெய்யலாம் அல்லது பணம் செலுத்துவதைக் கட்டுப்படுத்தலாம், இரண்டாவதாக, வெளிநாட்டுக் கடன் வாங்குபவர்களுக்கு எதிரான உரிமைகோரல்களை வைத்திருப்பவர்கள் அதிகமாக வெளிப்படும். திவால் நீதிமன்றத்திற்குச் செல்ல வாய்ப்புள்ள உள்நாட்டு கடனாளிகளின் முதலீட்டாளர்களை விட, எதிர் கட்சி திவாலாகும் பட்சத்தில் திருப்பிச் செலுத்தாத அபாயம்.

    நிர்வாக அபாயங்களில் வங்கி ஊழியர்களின் தரப்பில் மோசடி ஆபத்து, திறமையற்ற அமைப்புகளின் ஆபத்து, வங்கி நிர்வாகம் உறுதியான, உறுதியான முடிவுகளை எடுக்கத் தவறியதன் ஆபத்து மற்றும் வங்கியின் ஊதிய முறை போதுமான ஊக்கத்தொகைகளை வழங்காத ஆபத்து ஆகியவை அடங்கும்.

    நிதிச் சேவைகள் வழங்கலுடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் வங்கிச் சேவைகள் மற்றும் தயாரிப்புகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எழுகின்றன, மேலும் அவை தொழில்நுட்ப, செயல்பாட்டு, மூலோபாய மற்றும் புதிய தயாரிப்பு அறிமுக அபாயங்களாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன. தற்போதுள்ள சேவை வழங்கல் அமைப்பு புதிதாக உருவாக்கப்பட்டதை விட குறைவான செயல்திறன் கொண்டதாக இருக்கும் போது தொழில்நுட்ப ஆபத்து எழுகிறது. தொழில்நுட்பத்தில் முதலீடுகள் அளவு அல்லது எல்லைகளின் பொருளாதாரங்களில் இருந்து எதிர்பார்க்கப்படும் செலவு சேமிப்புகளை விளைவிக்காதபோது தொழில்நுட்ப ஆபத்து எழுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, அளவிலான எதிர்மறையான பொருளாதாரங்கள், அதிகப்படியான (பயன்படுத்தப்படாத) திறன், அதிகப்படியான தொழில்நுட்பம் மற்றும் / அல்லது நிறுவனத்தின் பயனற்ற அதிகாரத்துவ அமைப்பு ஆகியவற்றின் விளைவாகும், இது அதன் வளர்ச்சியில் மந்தநிலைக்கு வழிவகுக்கிறது. ஒரு வங்கிக்கான தொழில்நுட்ப ஆபத்து போட்டித்திறன் இழப்பு மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு திவால்நிலை ஆகியவற்றால் நிறைந்துள்ளது. மாறாக, தொழில்நுட்ப முதலீட்டின் நன்மைகள் புதிய வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை உருவாக்குவதற்கும் பயன்படுத்துவதற்கும் குறிப்பிடத்தக்க போட்டி நன்மைகள் மற்றும் வாய்ப்புகளை வழங்க முடியும். செயல்பாட்டு ஆபத்து, சில நேரங்களில் சுமை ஆபத்து என குறிப்பிடப்படுகிறது, இது ஒரு இலாபகரமான முறையில் நிதி சேவைகளை வழங்கும் வங்கியின் திறன் ஆகும். அதாவது, சேவைகளை வழங்குவதற்கான திறன் மற்றும் அந்த சேவைகளை வழங்குவதில் தொடர்புடைய செலவுகளைக் கட்டுப்படுத்தும் திறன் ஆகிய இரண்டும் சமமான முக்கியமான கூறுகளாகும். செயல்பாட்டு ஆபத்து ஓரளவு தொழில்நுட்ப அபாயத்துடன் தொடர்புடையது மற்றும் தொழில்நுட்பத்தின் தவறான செயல்பாடு அல்லது வங்கியின் பின் அலுவலகத்தின் ஆதரவு அமைப்புகளின் முறிவு காரணமாக இருக்கலாம். புதிய நிதிக் கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து புதிய வகை வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளின் முன்மொழிவுடன் தொடர்புடையது. புதிய வகை சேவைகளுக்கான தேவை எதிர்பார்த்ததை விட குறைவாக இருக்கும் போது, ​​செலவுகள் எதிர்பார்த்ததை விட அதிகமாக இருக்கும் போது, ​​புதிய சந்தையில் வங்கி நிர்வாகத்தின் நடவடிக்கைகள் நன்கு சிந்திக்கப்படாத போது இத்தகைய பிரச்சனைகள் எழுகின்றன. மூலோபாய ஆபத்து என்பது, எதிர்காலத்தில் வங்கிக்கு லாபகரமானதாக இருக்கும் புவியியல் மற்றும் தயாரிப்புப் பிரிவுகளைத் தேர்ந்தெடுக்கும் வங்கியின் திறனைப் பிரதிபலிக்கிறது, எதிர்கால இயக்கச் சூழலின் விரிவான பகுப்பாய்வைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.


    1.2 இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் ஒழுங்குமுறை


    ஒழுங்குமுறை என்பது வங்கியை ஆபத்திலிருந்து பாதுகாப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட முறைகளின் தொகுப்பாகும். இந்த முறைகளை தோராயமாக நான்கு குழுக்களாகப் பிரிக்கலாம்:

    ) ஆபத்துகளைத் தடுப்பதற்கான முறைகள்;

    ) இடர்களை மாற்றும் முறைகள்;

    ) இடர் விநியோக முறைகள்;

    ) ஆபத்து உறிஞ்சுதல் முறைகள்.

    இடர் மேலாண்மை முறைகள் பின்வருமாறு:

    வங்கி நடவடிக்கைகளின் வகைகளுக்கு ஏற்ப இழப்புகளை ஈடுகட்ட இருப்புக்களை உருவாக்குதல், இந்த இருப்புகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான நடைமுறை;

    வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தின் மூலம் இழப்புகளை ஈடுசெய்வதற்கான நடைமுறை;

    ஆபத்தின் அளவை அடிப்படையாகக் கொண்டு பல்வேறு வகையான விளிம்புகளின் (வட்டி, இணை, முதலியன) அளவை தீர்மானித்தல்;

    கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரத்தின் மீதான கட்டுப்பாடு;

    ஆபத்து வகைகளால் முக்கியமான குறிகாட்டிகளைக் கண்காணித்தல்;

    ஆபத்து காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு செயல்பாடுகளின் பல்வகைப்படுத்தல்;

    வழித்தோன்றல் நிதிக் கருவிகளுடன் பரிவர்த்தனைகள்;

    அபாயகரமான செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய வணிக அலகுகள் மற்றும் பணியாளர்களின் உந்துதல்

    ஜாடி ;

    ஆபத்து அடிப்படையிலான விலை நிர்ணயம் (வட்டி விகிதங்கள், கமிஷன்கள்);

    ஆபத்தான செயல்பாடுகளுக்கு வரம்புகளை அமைத்தல்;

    சொத்து விற்பனை;

    தனிப்பட்ட அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துதல்.

    வங்கி இருப்புநிலை உருவாக்கத்துடன் நேரடியாக தொடர்புடைய அபாயங்கள் வங்கி கட்டுப்பாட்டிற்கு மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படுகின்றன. நிதி அபாயங்கள் ஆறு வகைகளாகப் பிரிக்கப்பட்டுள்ளன: வட்டி விகித ஆபத்து, கடன் ஆபத்து, பணப்புழக்க ஆபத்து, இருப்புநிலை தாள் மற்றும் அந்நிய செலாவணி ஆபத்து, அத்துடன் கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து (அட்டவணை 2). முதல் மூன்று வகையான அபாயங்கள் வங்கிச் சேவைக்கு முக்கியமானவை மற்றும் வங்கியின் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கான அடிப்படையாக அமைகின்றன. ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளின் அபாயங்கள், ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் கருவிகள் ஒன்றுக்கும் குறைவான நிகழ்தகவுடன் வங்கி இருப்பின் செயலில் அல்லது செயலற்ற பகுதிக்கு நகர்வதால், மற்றும் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் கருவிகள், நேர்மறை மற்றும் எதிர்மறையான எதிர்கால பணப்புழக்கங்களை உருவாக்குதல், நிதி இடைத்தரகர் பொருளாதார திவால் நிலைக்கு இட்டுச் செல்லலாம் மற்றும்/அல்லது சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் ஏற்றத்தாழ்வுக்கு பின்னால் வழிவகுக்கும். நாணய ஆபத்து மாற்று விகிதங்களின் எதிர்கால இயக்கத்தின் நிச்சயமற்ற தன்மையுடன் தொடர்புடையது, அதாவது வெளிநாட்டு நாணயத்துடன் தொடர்புடைய தேசிய நாணயத்தின் விலை, மேலும் நிகர வங்கி லாபம் மற்றும் / அல்லது நிகரத்தில் ஒரு சாதகமற்ற மாற்றம் என்பதில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. ஒரு நிதி இடைத்தரகர் மதிப்பு ஏற்படலாம். கடன் வாங்கப்பட்ட மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து, வங்கியின் வைப்பாளர்கள் மற்றும் கடனாளிகளுக்கான சொத்து மதிப்புகளின் வீழ்ச்சியின் தாக்கத்தைத் தணிக்க, வங்கியின் பங்கு மூலதனத்தை "குஷன்" ஆகப் பயன்படுத்தலாம் என்பதன் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, மேலும் இது வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. செயல்பாடுகளை முடிக்க வங்கியின் மூலதனம் போதுமானதாக இருக்காது.

    கட்டுப்பாட்டின் ஒரு கட்டாய கூறு இடர் கண்காணிப்பு ஆகும். இடர் கண்காணிப்பு என்பது அதன் வகைகளுடன் தொடர்புடைய இடர் குறிகாட்டிகளை தவறாமல் பகுப்பாய்வு செய்வது மற்றும் தேவையான லாபத்தை பராமரிக்கும் போது ஆபத்தை குறைக்கும் நோக்கில் முடிவுகளை எடுப்பதாகும். இடர் கண்காணிப்பு செயல்முறை பின்வருவனவற்றை உள்ளடக்குகிறது: இடர் கண்காணிப்புக்கான பொறுப்புகளை விநியோகித்தல், கட்டுப்பாட்டு குறிகாட்டிகளின் அமைப்பை தீர்மானித்தல் (அடிப்படை மற்றும் கூடுதல்), இடர் மேலாண்மை முறைகள். இடர் கண்காணிப்புக்கான பொறுப்புகள் வங்கியின் செயல்பாட்டு பிரிவுகள், அதன் சிறப்புக் குழுக்கள், உள் கட்டுப்பாடு, தணிக்கை மற்றும் பகுப்பாய்வு பிரிவுகள், கருவூலம் அல்லது வங்கியின் மற்ற ஒருங்கிணைந்த நிர்வாகம் மற்றும் அதன் மேலாளர்கள் ஆகியோரிடையே விநியோகிக்கப்படுகின்றன. அதே நேரத்தில், வங்கியின் செயல்பாட்டு பிரிவுகள் வணிக அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கு பொறுப்பாகும், அதே நேரத்தில் குழுக்கள் மற்றும் ஒருங்கிணைந்த பிரிவுகள் அடிப்படை அபாயங்களுக்கு பொறுப்பாகும்.

    வரையறைகளின் வரம்பில் நிதி விகிதங்கள், செயல்பாடுகளின் வரம்புகள், சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் போர்ட்ஃபோலியோவின் அமைப்பு, அவற்றின் பிரிவுகள், வங்கியின் எதிர் கட்சிகளுக்கான தரநிலைகள் (எடுத்துக்காட்டாக, கடன் வாங்குபவர்கள், பத்திரங்களை வழங்குபவர்கள், கூட்டாளர் வங்கிகள்) ஆகியவை அடங்கும்.

    ஒரு பயனுள்ள வங்கி இடர் கட்டுப்பாடு திட்டத்தில் பின்வரும் விதிகள் இருக்க வேண்டும்:

    வங்கியின் பாதுகாப்பு மற்றும் மக்களின் பாதுகாப்பை உறுதி செய்தல் - விபத்துக்கள், கடத்தல் மற்றும் பணயக்கைதிகள் ஆகியவற்றிலிருந்து பாதுகாப்பு, பலவிதமான படை மஜூர் நிகழ்வுகளுக்கான நடைமுறைகளை மேம்படுத்துதல்;

    சொத்துக்களைப் பாதுகாத்தல் - ஒரு நிதி இடைத்தரகர் சொத்துக்களை உடல் சேதத்திலிருந்து பாதுகாப்பதற்கான நடவடிக்கைகள்;

    தகவல் செயலாக்க செயல்முறை மற்றும் செயல்பாட்டு மையத்தின் கட்டுப்பாடு - இரகசியத்தன்மை, வேகம் மற்றும் பிழை இல்லாத வேலையை உறுதி செய்தல்;

    உள் மற்றும் வெளிப்புற குற்றங்களிலிருந்து சாத்தியமான இழப்புகளைத் தடுத்தல் மற்றும் கண்டறிதல்;

    ஒப்பந்தங்கள் மற்றும் ஒப்பந்தங்களின் கீழ் கடமைகளின் கட்டுப்பாடு - ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகள் பற்றிய சட்ட ஆலோசனை (மாற்றும் நிலைமைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது), ஒப்பந்தங்களின் முறையான கண்காணிப்பு;

    நிதி அபாயங்களின் கட்டுப்பாடு;

    பேரழிவுகள் மற்றும் சாத்தியமான நிகழ்வுகளைத் திட்டமிடுதல், இது நிகழ்வதைக் கணிக்க இயலாது - தகவல் செயலாக்கத் துறை உட்பட அனைத்து வகையான நெருக்கடி சூழ்நிலைகளையும் சமாளிப்பதற்கான நடைமுறைகளின் வளர்ச்சி.


    1.3 இடர் மேலாண்மையின் கோட்பாடுகள் மற்றும் வழிமுறைகள்


    இடர் நிர்வாகத்தின் கொள்கைகள் பின்வருமாறு:

    அனைத்து மட்டங்களிலும் ஆபத்தை திறம்பட நிர்வகிக்கும் திறனின் மீது ஒரு பொருளாதார நிறுவனத்தின் சார்பு கொள்கை.

    ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய முதலீட்டு அபாயங்களின் நிலை மற்றும் முதலீட்டு நடவடிக்கைகளின் லாபத்தின் அளவைப் பொருத்துவதற்கான கொள்கை.

    ஆபத்து, லாபம் மற்றும் நிதி மற்றும் உற்பத்தி ஸ்திரத்தன்மை ஆகியவற்றின் இடையே அனுமதிக்கப்பட்ட மதிப்புகளின் ஒரு பகுதியின் கட்டாய இருப்பின் கொள்கை.

    ரிஸ்க் எடுக்க வேண்டும் என்பதுதான் கொள்கை.

    ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்தும் கொள்கை.

    பொருளாதார நிறுவனத்தின் வள ஆற்றலுடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் நிலைக்கு இணங்குவதற்கான கொள்கை.

    இடர் மேலாண்மையில் நேரக் காரணியை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளும் கொள்கை.

    முதலீடுகளின் பயன்பாட்டின் செயல்திறனை அதிகரிப்பதைத் தூண்டுவதற்கு இடர் மேலாண்மை செயல்பாட்டில் ஒருங்கிணைந்த நிர்வாகத்திற்கான நிபந்தனைகளை உறுதி செய்வதற்கான கொள்கை.

    ஆபத்து பரிமாற்ற சாத்தியத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதற்கான கொள்கை. அட்டவணை 1

    வங்கி இடர் மேலாண்மை முறைகளின் அமைப்பில், முக்கிய பங்கு அவற்றின் குறைக்கப்பட்ட உள் வழிமுறைகளுக்கு சொந்தமானது.

    வங்கி அபாயங்களைக் குறைப்பதற்கான உள் வழிமுறைகள், அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான முறைகளின் அமைப்பாகும், அவை வங்கியிலேயே தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டு செயல்படுத்தப்படுகின்றன.

    வங்கி அபாயங்களைக் குறைப்பதற்கான உள் வழிமுறைகளின் அமைப்பு பின்வரும் அடிப்படை முறைகளைப் பயன்படுத்துவதற்கு வழங்குகிறது:

    இடர் தவிர்ப்பு. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், ஒரு குறிப்பிட்ட வகை வங்கி அபாயத்தை விலக்கும் உள் நடவடிக்கைகளின் வளர்ச்சி, இது இலாப உருவாக்கத்தின் கூடுதல் ஆதாரங்களை வங்கி இழக்கிறது. எனவே, அபாயங்களை நடுநிலையாக்குவதற்கான உள் வழிமுறைகளின் அமைப்பில், அவற்றைத் தவிர்ப்பது மிகவும் கவனமாக மேற்கொள்ளப்பட வேண்டும்.

    ஆபத்து வரம்பு. வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான வழிமுறை பொதுவாக அனுமதிக்கப்பட்ட அளவைத் தாண்டிய அந்த வகைகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. வங்கியின் தற்போதைய நடவடிக்கைகளின் போது, ​​வங்கியின் எதிர் கட்சிகளுக்கு (செயலில் மற்றும் செயலற்ற செயல்பாடுகளுக்கு) தனிப்பட்ட வரம்புகள் உருவாக்கப்படுகின்றன, அத்துடன் அனைத்து வகையான வங்கி நிலைகளுக்கான தற்போதைய வரம்புகள் மற்றும் வங்கியின் மேலாளர்களின் அதிகாரங்களை நிர்ணயிக்கும் செயல்பாட்டு வரம்புகள் மற்றும் குறிப்பிட்ட செயல்பாடுகளை செயல்படுத்துவதில் ஊழியர்கள்.

    வரம்புக்கு உட்பட்ட பரிவர்த்தனைகளை பின்வருமாறு தொகுக்கலாம்:

    ஒரு நாணயத்தை மற்றொரு நாணயமாக மாற்றுவதற்கான செயல்பாடுகள்;

    பத்திரங்களுடனான பரிவர்த்தனைகள், உறுதிமொழி குறிப்புகள் அடங்கும்;

    வங்கிகளுக்கிடையேயான நிதிச் சந்தையில் கடன் மற்றும் வைப்பு நடவடிக்கைகள்;

    வழித்தோன்றல் நிதி கருவிகள் மூலம் பரிவர்த்தனைகள்.

    ஹெட்ஜிங். இந்த பொறிமுறையானது ஆபத்தைக் குறைப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட ஒரு சமநிலை பரிவர்த்தனை ஆகும். ஹெட்ஜிங் கருவிகளைத் தேர்ந்தெடுப்பது இருப்புநிலை நிலைக்குள்ளேயே மேற்கொள்ளப்படும் சந்தர்ப்பங்களில் (உதாரணமாக, சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் கால அளவு தேர்வு), ஹெட்ஜிங் முறை இயற்கையாகவே கருதப்படுகிறது. செயற்கை ஹெட்ஜிங் நுட்பங்கள் ஆஃப் பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளைப் பயன்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது.

    பல்வகைப்படுத்தல். பல்வகைப்படுத்தல் பொறிமுறையின் செயல்பாட்டின் கொள்கை அவற்றின் செறிவைத் தடுக்கும் அபாயங்களைப் பிரிப்பதை அடிப்படையாகக் கொண்டது. பல்வகைப்படுத்தல் என்பது, வங்கி ஆபத்தைக் குறைப்பதற்காக, நிதிக் கருவிகளின் மட்டத்திலும் அவற்றின் கூறுகள் மூலமாகவும் பல்வேறு கூறுகளால் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை விநியோகிப்பதாகும். இருப்பினும், ஆபத்தை பூஜ்ஜியமாகக் குறைக்க முடியாது. பன்முகப்படுத்தல் என்பது வங்கி ஆபத்தின் அளவைக் குறைக்க மிகவும் நியாயமான மற்றும் ஒப்பீட்டளவில் குறைந்த செலவு மிகுந்த வழியாகும்.

    பின்வருபவை பல்வகைப்படுத்தலின் முக்கிய வடிவங்களாகப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:

    பத்திரங்களின் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல்;

    கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல்;

    வங்கியின் நாணயக் கூடையின் பல்வகைப்படுத்தல்;

    நிதி திரட்டும் ஆதாரங்களின் பல்வகைப்படுத்தல்.

    ஆபத்து விநியோகம். ஒவ்வொரு பங்கேற்பாளரின் சாத்தியமான இழப்புகள் ஒப்பீட்டளவில் சிறியதாக இருக்கும் வகையில், தனிப்பட்ட வங்கிச் செயல்பாடுகளுக்காக பங்குதாரர்களுக்கு அவர்களின் பகுதி பரிமாற்றத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது இந்த வழிமுறை. இடர் விநியோகத்தின் அளவு, அதன் விளைவாக, அவர்களின் எதிர்மறையான வங்கி விளைவுகளை நடுநிலையாக்கும் நிலை, வங்கி மற்றும் பங்குதாரர்களுக்கு இடையேயான ஒப்பந்தப் பேச்சுவார்த்தைகளின் பொருளாகும், இது அவர்களுடன் ஒப்புக் கொள்ளப்பட்ட அந்தந்த ஒப்பந்தங்களின் விதிமுறைகளால் எதிர்பார்க்கப்படுகிறது.

    சுய காப்பீடு. இந்த பொறிமுறையானது வங்கியின் வளங்களின் ஒரு பகுதியை வங்கி முன்பதிவு செய்வதை அடிப்படையாகக் கொண்டது, இது சில வங்கி நடவடிக்கைகளின் எதிர்மறையான விளைவுகளை சமாளிக்க உதவுகிறது. இந்த திசையின் முக்கிய வடிவங்கள் இருப்பு, காப்பீடு மற்றும் பிற நிதிகளின் உருவாக்கம் ஆகும். சுய-காப்பீட்டின் முக்கிய பணி வங்கியில் தற்காலிக சிரமங்களை விரைவாக சமாளிப்பது. காப்பீட்டு இருப்புக்கள் அவற்றின் அனைத்து வடிவங்களிலும் உள்ளன என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும், இருப்பினும் அவை நிறுவனத்தால் ஏற்படும் நிதி இழப்புகளை விரைவாக திருப்பிச் செலுத்துவதை சாத்தியமாக்குகின்றன, மாறாக உறுதியான அளவு வங்கி நிதிகளின் பயன்பாட்டை "முடக்குகின்றன".

    பல்வேறு வகையான அபாயங்களின் அனுமதிக்கப்பட்ட அளவு தரநிலைகள் மூலம் பதிவு செய்யப்பட வேண்டும் (வரம்புகள் மற்றும் நெறிமுறை குறிகாட்டிகள்), வரவிருக்கும் காலத்திற்கான வங்கியின் கொள்கை குறித்த ஆவணத்தில் பிரதிபலிக்கிறது. இந்த தரநிலைகள் வணிகத் திட்டத்தின் அடிப்படையில் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன. இவற்றில் அடங்கும்:

    வங்கியின் சொத்து போர்ட்ஃபோலியோ, கடன் போர்ட்ஃபோலியோ, வர்த்தகம் மற்றும் முதலீட்டு இலாகாக்களில் தனிப்பட்ட பிரிவுகளின் பங்கு;

    கடன்கள் மற்றும் வைப்பு விகிதம்; கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரத்தின் குறிகாட்டிகளின் நிலை; காலாவதியான மற்றும் நீடித்த கடன்களின் பங்கு; வங்கியின் வளங்களில் வங்கிகளுக்கு இடையேயான கடன்களின் பங்கு;

    இருப்புநிலை பணப்புழக்கம் மற்றும் மூலதன அடிப்படை போதுமான அளவு குறிகாட்டிகளின் நிலை;

    வங்கியின் கடன் வாங்குபவர்களுக்கான நிலையான தேவைகள் (வணிகத்தின் இந்த பகுதியில் பங்கேற்பதற்கான காலம், தொழில்துறை சராசரி பொருளாதார குறிகாட்டிகளுடன் இணங்குதல், இருப்புநிலை பணப்புழக்கம் போன்றவை).


    1.4 இடர் மேலாண்மை


    இடர் மேலாண்மை என்பது ஆபத்து மற்றும் செலவுகளைக் குறைப்பதற்கான ஊக்கத்தொகைகளை உருவாக்குவதற்கு வழங்குகிறது, இழப்புகளை ஈடுகட்டுவதற்கான அனைத்து சாத்தியமான மற்றும் உண்மையான செலவுகள் பற்றிய தகவல் சேகரிப்பு மற்றும் அபராதம் மற்றும் வெகுமதிகளின் அமைப்பை உருவாக்குதல் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில்.

    வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறை பின்வரும் நிலைகளை உள்ளடக்கியது:

    இடர் அடையாளம் (அடையாளம்), இது இழப்புகள் மற்றும் (அல்லது) கூடுதல் செலவுகளை ஏற்படுத்திய (ஏற்படுத்தக்கூடிய) ஆபத்தின் முக்கிய ஆதாரங்களை (காரணிகள்) அடையாளம் காண்பதை உள்ளடக்கியது. அதே நேரத்தில், ஒரு வங்கிக்கு குறிப்பிடத்தக்க (சிறிய) ஆபத்து வகைகளை அடையாளம் காண வங்கிகள் உள்ளூர் முறைகளை உருவாக்குகின்றன, இது அபாயங்களின் பரஸ்பர செல்வாக்கையும் அவற்றின் செறிவையும் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதை சாத்தியமாக்குகிறது, அதன் செயல்பாடுகளில் எழும் புதிய அபாயங்களை அடையாளம் காண உதவுகிறது. , அவர்களால் புதிய வகையான செயல்பாடுகளைத் தொடங்குவது (புதிய தயாரிப்புகளை அறிமுகப்படுத்துதல்), புதிய சந்தைகளில் நுழைவது உட்பட.

    அபாய அளவை அளவிடுதல் (மதிப்பீடு). மூலதனப் போதுமான அளவு விகிதங்களைக் கணக்கிடுவதில் உள்ள அபாயங்களின் அளவை அளவிடுவதற்கான முறைகள் பெலாரஸ் குடியரசின் தேசிய வங்கியால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன. மூலதன போதுமான விகிதங்களின் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்படாத, ஆனால் குறிப்பிடத்தக்கதாக அங்கீகரிக்கப்பட்ட அபாயங்களின் அளவை அளவிடுவதற்கான (மதிப்பீடு) முறைகளின் தேர்வு வங்கிகளால் சுயாதீனமாக மேற்கொள்ளப்படுகிறது. அபாயங்களின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்கான முறைகள் வங்கிகளின் உள்ளூர் ஒழுங்குமுறை சட்டச் செயல்களில் பிரதிபலிக்கின்றன, அவற்றின் செயல்திறனை அதிகரிக்கவும், சட்டத்திற்கு இணங்குவதை உறுதிசெய்யவும் மற்றும் சந்தை நிலைமைகளை மாற்றவும் வங்கிகளால் அவ்வப்போது மதிப்பாய்வு செய்யப்பட்டு புதுப்பிக்கப்படுகின்றன.

    உள் கண்காணிப்பு, இது தகவல்களைச் சேகரித்தல் (குவித்தல்), செயலாக்குதல் மற்றும் பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான ஒரு அமைப்பாகும், இதன் அடிப்படையில் மதிப்பீடு, இடர் கட்டுப்பாடு மற்றும் விவேகமான மற்றும் மேலாண்மை அறிக்கையைத் தயாரித்தல் ஆகியவை மேற்கொள்ளப்படுகின்றன. கண்காணிப்பு ஒரு வழக்கமான அடிப்படையில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது மற்றும் வங்கியின் பல்வேறு கட்டமைப்பு பிரிவுகளின் தொடர்புகளை பிழைத்திருத்தவும், தகவல்களைச் சேகரிப்பதற்கான தொழில்நுட்பங்களை உருவாக்கவும், அபாயத்தின் அளவைக் கணக்கிடவும், அதன் இயக்கவியலை பகுப்பாய்வு செய்யவும், அத்துடன் அறிக்கையிடல் படிவங்களை உருவாக்கவும் உங்களை அனுமதிக்கிறது.

    கட்டுப்பாடு, இது அதன் நிலையுடன் தொடர்புடைய ஒவ்வொரு அபாயத்தின் முக்கிய குறிகாட்டிகளின் அமைப்பை உருவாக்குவதை உள்ளடக்கியது மற்றும் ஆபத்துக்கான சாத்தியமான ஆதாரங்களைக் காட்டுகிறது, அத்துடன் வழக்கமான அடிப்படையில் அவற்றின் பகுப்பாய்வை அனுமதிக்கிறது. வங்கிகள் அபாயங்களின் அளவு மற்றும் அவற்றின் செயல்பாட்டின் மீதான அடுத்தடுத்த கட்டுப்பாட்டின் வரம்புகளை (வரம்பு) அமைக்கின்றன. வரம்புகள் வழக்கமான அடிப்படையில் மதிப்பாய்வு செய்யப்படுகின்றன (அத்துடன் சிறப்பு நிகழ்வுகளிலும்) மற்றும் வங்கியின் ஆளும் குழுக்களால் அமைக்கப்படுகின்றன.

    ஆபத்து குறைப்பு முறைகள்:

    அபாயங்களைத் தவிர்ப்பது, இது ஆபத்தான சூழ்நிலைகள் ஏற்படுவதைத் தவிர்க்கும் மூலோபாய மற்றும் தந்திரோபாய தீர்வுகளின் வளர்ச்சியைக் குறிக்கிறது, அல்லது அதிக அளவிலான அபாயத்துடன் செயல்பாடுகள் மற்றும் திட்டங்களை செயல்படுத்த மறுக்கிறது. புதிய செயல்பாடுகள், தயாரிப்புகள், சேவைகள் அல்லது தொழில்நுட்பச் சங்கிலிகளைத் தொடங்குவது குறித்து முடிவெடுக்கும் கட்டத்தில் வங்கிகளால் இந்த முறை வழக்கமாகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது, திட்டம் இன்னும் தொடங்காதபோதும், முன்னதாக திருத்துவதற்கான வாய்ப்பு உள்ளது. எடுக்கப்பட்ட முடிவுகள்;

    கணினி தோல்விகள் மற்றும் செயலிழப்புகள் ஏற்பட்டால் வங்கியின் செயல்பாடுகளின் தொடர்ச்சியை உறுதி செய்வதற்காக வணிக தொடர்ச்சி திட்டத்தை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல் தொழில்நுட்ப உபகரணங்கள், அத்துடன் வெளிப்புற பாதகமான காரணிகளுக்கு வெளிப்படும் போது. இத்தகைய பயனுள்ள திட்டங்களின் வளர்ச்சிக்கு நிதி, நேரம், பணியாளர்கள் உட்பட மிகப் பெரிய முதலீடு தேவைப்படுகிறது. இத்தகைய திட்டங்களின் இருப்பு முன்னர் சிந்திக்கப்பட்ட மற்றும் நிரூபிக்கப்பட்ட வழிமுறைகளைப் பின்பற்றுவதை சாத்தியமாக்குகிறது, இது குறுகிய காலத்தில் குறைந்த இழப்புகளுடன் சிறந்த முடிவை அடைவதை உறுதி செய்கிறது;

    இடர் பரிமாற்றம் (காப்பீடு, அவுட்சோர்சிங்), தனிப்பட்ட இடர்களை வங்கி சுயாதீனமாக ஈடுசெய்ய முடியாத சந்தர்ப்பங்களில் அல்லது அவற்றைக் குறைப்பதற்கான நடவடிக்கைகளைச் செயல்படுத்துவதை விட அபாயங்களைக் காப்பீடு செய்வது மலிவானது;

    ஹெட்ஜிங் என்பது ஒரு வகையான இடர் நடுநிலைப்படுத்தல் (காப்பீடு) பயன்பாட்டின் அடிப்படையில் பல்வேறு வகையானநிதி கருவிகள்;

    பல்வகைப்படுத்தல், இடர் பகிர்வு கொள்கையின் அடிப்படையில் ஒரு இடர் குறைக்கும் பொறிமுறையைக் குறிக்கிறது, அவற்றின் செறிவைத் தடுக்கிறது; ஒரு நிகழ்வில் அதிகபட்ச இழப்புகளைக் குறைக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது, இருப்பினும், அதே நேரத்தில், கட்டுப்படுத்தப்பட வேண்டிய பிற வகையான அபாயங்களின் எண்ணிக்கை அதிகரிக்கிறது.

    நாட்டின் வங்கிகளில், இடர்களின் உள் கட்டுப்பாட்டிற்கான செயல்முறை உருவாக்கப்பட்டு உள்ளூர் ஒழுங்குமுறை சட்டச் செயல்களில் பொறிக்கப்பட்டுள்ளது, அதன் மீறல் வழக்கில் நடவடிக்கைகளை எடுப்பது உட்பட, பின்வரும் வகைப்பாடு உள்ளது:

    பூர்வாங்க கட்டுப்பாடு, தகுதிவாய்ந்த பணியாளர்களைத் தேர்ந்தெடுப்பதன் மூலம் வகைப்படுத்தப்படுகிறது; தெளிவான வேலை விளக்கங்களின் வளர்ச்சி; ஆரம்ப பகுப்பாய்வுமேற்கொள்ளப்படும் நடவடிக்கைகளின் ஆபத்து மற்றும் செயல்திறன்; வங்கிக்கு தேவையான தொழில்நுட்ப வழிமுறைகள், உபகரணங்கள், தகவல் தொழில்நுட்பங்களை வழங்குதல்;

    பெலாரஸ் குடியரசின் சட்டத்தின் தேவைகள், இடர் மேலாண்மை குறித்த வங்கியின் உள்ளூர் ஒழுங்குமுறை சட்டச் செயல்கள், நிறுவப்பட்ட முடிவெடுக்கும் நடைமுறைகள், வரம்புகள் மற்றும் பிற கட்டுப்பாடுகள், பார்வைக்கான நடைமுறை, பணம் செலுத்துதல் ஆகியவற்றுடன் இணங்குவதைச் சரிபார்ப்பதன் மூலம் தற்போதைய கட்டுப்பாடு செயல்படுத்தப்படுகிறது. கணக்கியலில் வங்கி நடவடிக்கைகளின் பிரதிபலிப்பு நம்பகத்தன்மை;

    செயல்பாடுகளின் செல்லுபடியாகும் மற்றும் சரியான தன்மையை சரிபார்த்து, நிறுவப்பட்ட படிவங்களுடன் ஆவணங்களின் இணக்கம், வேலை விளக்கங்களுடன் ஊழியர்களால் செய்யப்படும் செயல்பாடுகளின் இணக்கம் ஆகியவற்றைச் சரிபார்ப்பதன் மூலம் அடுத்தடுத்த கட்டுப்பாடு செயல்படுத்தப்படுகிறது;

    ஏற்பட்ட மற்றும் திட்டமிடப்பட்ட இழப்புகளின் ஒப்பீடு, திட்டமிடப்பட்ட மற்றும் உண்மையான செயல்திறன் குறிகாட்டிகளின் ஒப்பீடு, உள்ளார்ந்த மற்றும் எஞ்சிய அபாயங்களின் அளவு;

    வங்கியில் இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்திறனை உள் தணிக்கை சேவையின் மதிப்பீடு.

    படிக்கும் செயல்பாட்டில், மேலும் வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில், உண்மையில் அனைத்து வகையான அபாயங்களும் நெருக்கமாக ஒன்றோடொன்று இணைக்கப்பட்டுள்ளன என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும். அதன் செயல்பாடுகளின் (வட்டி விகிதம், கடன் மற்றும் பணப்புழக்க அபாயங்கள் போன்றவை) தனிநபர் அல்லது "நிகர" அபாயங்களைக் கண்டறிந்து மதிப்பிடுவதைத் தவிர, வங்கி எடுக்கும் அபாயத்தின் மொத்த அளவைப் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். இந்த நிலைக்கு சாத்தியமான இழப்புகளின் அளவு மற்றும் தரமான பகுப்பாய்வு தேவைப்படுகிறது, அத்துடன் கடந்த காலத்தில் வங்கியால் ஏற்பட்ட இழப்புகள் பற்றிய தகவல்களும் தேவை.

    தரமான பகுப்பாய்வு பின்வரும் குறிகாட்டிகளின் கணக்கீட்டை உள்ளடக்கியது:

    அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பு (MFL, அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பு) - மோசமான சூழ்நிலையின்படி நிகழ்வுகள் உருவாகி, வங்கியின் பாதுகாப்பு அமைப்பு செயல்படவில்லை என்றால், வங்கிக்கு ஏற்படும் அதிகபட்ச இழப்புகள்.

    அதிகபட்ச நிகழ்தகவு இழப்பு (MPL) என்பது ஒரு வங்கிக்கு ஏற்படக்கூடிய அதிகபட்ச இழப்பு ஆகும், இது ஒரு பயனுள்ள பாதுகாப்பு மற்றும் கவரேஜ் அமைப்பு மூலம் ஓரளவிற்கு இழப்புகளை கட்டுப்படுத்துகிறது.

    அளவு பகுப்பாய்வு என்பது புள்ளியியல் தரவுகளின் சேகரிப்பு மற்றும் செயலாக்கம் ஆகும்:

    இழப்புகளின் தரவுத்தளத்தை தொகுத்தல், அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களின் விளக்கத்துடன்;

    வங்கி இழப்புகளின் 5 ஆண்டு (அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட) வரலாற்றை அவற்றின் முழு விளக்கத்துடன் வரைதல்;

    இழப்புகளின் வகைப்பாடு (எடுத்துக்காட்டாக, அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களால்);

    அறிக்கையிடப்படாத இழப்புகளின் கணக்கீடு மற்றும் நிர்ணயம்;

    சேகரிக்கப்பட்ட புள்ளிவிவரங்களின் அடிப்படையில் முக்கிய போக்குகளை அடையாளம் காணுதல்;

    எதிர்காலத்திற்கான வங்கி இழப்புகளை முன்னறிவித்தல்.

    அபாயகரமான சூழலில் வணிக உத்தி எப்போதும் அதிக ரிஸ்க் பிரீமியங்களைக் கொண்டுள்ளது. ரிஸ்க்-வெகுமதி மற்றும் இடர்-சரிசெய்யப்பட்ட செயல்திறன் விவரக்குறிப்புகள் வணிகத்தின் அனைத்துப் பகுதிகளிலும் ஒப்பிடக்கூடியதாகவும், ஒட்டுமொத்த வணிகத்திற்கும் அளவிடக்கூடியதாகவும் இருந்தால், ஒரு நிறுவனம் இரண்டு முக்கிய நோக்கங்களை அடையாளம் காண முடியும்:

    உங்கள் கடன் வழங்குபவர்களுக்கு ஆபத்து சுயவிவரத்தை நிறுவவும்;

    பங்குதாரர்களுக்கான நிறுவனத்தின் மதிப்பின் மதிப்பை உருவாக்கவும்.


    அட்டவணை 2

    இடர் பாரம்பரிய மதிப்பீட்டு முறை முன்னணி மதிப்பீட்டு நுட்பம் இடர் மேலாண்மை நுட்பம் வட்டி விகிதம் ஆபத்து RSA / RSL RSA-RSLGAP முதிர்வு குழுக்களால் காலம் VAR மாறும் GAP மேலாண்மை பகுப்பாய்வு காலம் ஹெட்ஜிங் கடன் ஆபத்து கடன்கள் / சொத்துகள் செயல்படாத கடன்கள் / கடன்கள் சந்தேகத்திற்குரிய கடன்கள் கடன்கள் / முன்பணம் கடன்கள் / கடன்கள் வட்டி கடன்கள் மீதான விகிதங்கள் செயல்படாத கடன்களை உருவாக்குதல் மற்றும் கடன் கொள்கையை செயல்படுத்துதல், கடன் இலாகாவை பிரித்தல் கடன் பகுப்பாய்வு பல்வகைப்படுத்தல் இருப்பு பாதுகாப்பு காப்பீடு பணப்புழக்கம் இடர் ஆய்வுகள் / வைப்புக்கள் திரவ சொத்துக்கள் / வைப்புத்தொகை மதிப்பீடு ஆகியவற்றின் நிகர பணப்புழக்க திட்டமிடல் கணக்கீடு மற்றும் கையிருப்புகளின் வங்கி காப்பீட்டு உருவாக்கத்தின் பணப்புழக்க நிலை, கடன் வாங்கப்பட்ட மூலதனம் / வைப்பு மூலதனம் / வேலை செய்யும் சொத்துக்கள், எடையுள்ள சொத்துக்களை பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து இடர் அளவு / மூலதனப் பொருத்தம் சொத்து வளர்ச்சி மற்றும் மூலதன வளர்ச்சி மூலதன திட்டமிடல் வளர்ச்சி நிலைத்தன்மை ஈவுத்தொகைக் கொள்கை இடர்-சரிசெய்யப்பட்ட மூலதனப் போதுமான அளவு கட்டுப்பாடு ஆகியவற்றை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. மூலதன போதுமான அளவு

    செயல்திறன் நிர்வாகத்தில் அபாயங்களைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதற்கு எந்த நடவடிக்கைகளைப் பயன்படுத்துவது என்பது பற்றிய விவாதம் உள்ளது, எது "நல்லது" மற்றும் எது இல்லை. ஆனால் மற்ற துறைகளைப் போலவே, நீங்கள் அவற்றை எதற்காகப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்தது என்பதுதான் பதில். பின்வருபவை தற்போது மிகவும் பிரபலமான நடவடிக்கைகள் மற்றும் அவற்றின் பயன்பாடு: ஆபத்தில் (VaR)

    "எல்லாம் நமக்கு எதிராக நடந்தால் நாம் எவ்வளவு இழக்க முடியும்?" என்ற கேள்வியில் இருந்து VaR-ன் யோசனை வளர்ந்தது. - இந்த கேள்விக்கு நீங்கள் "வி ரூபிள்களை விட அதிகமாக இழக்க மாட்டோம் என்பதில் நாங்கள் X% உறுதியாக இருக்கிறோம்" என்ற வடிவத்தில் பதிலளிக்கலாம். அடுத்த N நாட்களில் ". வி ரப்பின் மதிப்பு. VaR என அறியப்படுகிறது. கட்டுப்பாட்டாளர்கள் வழக்கமாக V மதிப்பை X = 99% மற்றும் N = 10 நாட்களில் பார்க்க விரும்புகிறார்கள், ஆனால் உள் கட்டுப்பாட்டு நோக்கங்களுக்காக, நிதி நிறுவனம் X மற்றும் N இன் எந்த மதிப்புகளையும் தேர்வு செய்யலாம். ஆபத்தில் மிகவும் பிரபலமான அளவீடாக உள்ளது புதிய விதிமுறைகளின் அறிமுகத்துடன் (பாசல் , CAD2). குறைந்தபட்ச மூலதனத் தேவைகளைக் கணக்கிடுவதற்கு இது கட்டுப்பாட்டாளர்களால் ஏற்றுக்கொள்ளப்படுகிறது. மேலும், இந்த சூழலில், Return on VaR (RoVaR) அளவைப் பயன்படுத்தலாம், இது பின்வருமாறு வரையறுக்கப்படுகிறது:

    எதிர்பார்க்கப்படும் வருவாய் / VaR


    சொத்துக்களுக்கு பொருந்தாது சாதாரண விநியோகம் RoVaR ஆனது குறைந்த ஆபத்து வரம்பின் அளவைக் குறித்து கவனம் செலுத்தும் நன்மையைக் கொண்டுள்ளது.

    இடர்-சரிசெய்யப்பட்ட லாபம் (RAP) = லாபம் / இடர் மூலதனம்

    தனிப்பட்ட செயல்திறனை அளவிட இந்த அளவீடு பயன்படுத்தப்படலாம்.
    இந்த எடுத்துக்காட்டில், ஒவ்வொரு வர்த்தகரும் ஒரே லாபத்தை ஈட்டினார், ஆனால் பத்திர வர்த்தகர் அபாய மூலதனத்தை மிகவும் திறமையாகப் பயன்படுத்தினார் மதிப்பு கூட்டப்பட்ட (EVA) - சமபங்கில் தேவையான வருமானத்தை (அல்லது குறைந்தபட்ச வருவாய் விகிதம், தடை -) விட ஒரு மதிப்பை உருவாக்குவதைக் காட்டுகிறது. விகிதம்). EVA = லாபம் - (மூலதனம் x தடை விகிதம்) மூலதனத்தின் மீது சரிசெய்யப்பட்ட வருவாய் (RAROC). EVA / மூலதனம் என வரையறுக்கப்படுகிறது நிச்சயமாக, நிதிச் சேவைத் துறையில் பல இடர்-சரிசெய்யப்பட்ட செயல்திறன் நடவடிக்கைகள் உள்ளன, ஆனால் அவை எங்கள் பார்வையில் இருந்து தெளிவாக இல்லை, எடுத்துக்காட்டாக:

    ROA: சொத்துகளின் மீதான வருவாய்.: மூலதனத்தின் மீதான வருமானம்.: இடர் சரிசெய்யப்பட்ட சொத்துகளின் மீதான வருவாய்

    ஆபத்து-சரிசெய்யப்பட்ட செயல்திறன் நடவடிக்கைகள் மற்றும் KRI களைப் பெறுவதற்குத் தேவையான தகவல்கள் (முக்கிய இடர் குறிகாட்டிகள்) ஏற்கனவே பல வங்கிகளில் உள்ளன. அவற்றைக் கணக்கிட பல்வேறு ஆதாரங்கள் மற்றும் தரவுத்தளங்களிலிருந்து தரவை ஒன்றிணைப்பதே சவாலாகும். மேலும், இந்தத் தரவு செயலாக்கப்பட்டு திறமையாக காட்சிப்படுத்தப்பட வேண்டும். அந்த. இந்த டாஷ்போர்டின் பயனர்களின் நிர்வாகத்தின் தனிப்பட்ட தேவைகளில் கவனம் செலுத்தும் அதே வேளையில், முழு வணிகத்தின் மதிப்பை அதிகரிக்க, ஆபத்து மற்றும் செயல்திறன் அளவீடுகளை கண்காணிக்கவும் நிர்வகிக்கவும் ஒரு "டாஷ்போர்டை" வைத்திருப்பது அவசியம். KRI பற்றிய தகவல்களின் பணிச்சூழலியல் விளக்கக்காட்சிக்கு அதிக கவனம் செலுத்தப்பட வேண்டும். பெரும்பாலான நிதி நிறுவனங்கள் ஏற்கனவே சமச்சீர் மதிப்பெண் அட்டை மற்றும் செயல்முறை வரைபடங்களைப் பயன்படுத்தி KPIகளைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துவதை நன்கு அறிந்திருக்கின்றன. கற்றுக்கொண்ட பாடங்கள் இடர் மேலாண்மைக்கும் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும், ஆபத்து மற்றும் வணிக செயல்திறன் தரவுகளின் தடையற்ற ஒருங்கிணைப்பை நோக்கமாகக் கொண்டது.

    ஒரு நிதி இடைத்தரகரை திறம்பட நிர்வகிக்க, மூத்த மேலாளர்களின் வேலை பொறுப்புகளை தெளிவாக வெளிப்படுத்துவது அவசியம். ஒரு விதியாக, முதலில், அமைப்பின் நீண்டகால இலக்குகள் மற்றும் குறிக்கோள்கள் அமைக்கப்பட்டன, அவற்றை செயல்படுத்துவதற்கான வழிகள் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, பின்னர் வங்கி இடர் மேலாண்மை குறித்த ஒரு குறிப்பாணை உருவாக்கப்பட்டது, இது வங்கியின் இயக்குநர்கள் குழுவால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும். மெமோராண்டம் அனைத்து பணியாளர்களுக்கும் தெரிவிக்கப்படுகிறது மற்றும் குறைந்தபட்சம் பின்வரும் விதிகளைக் கொண்டுள்ளது:

    b) வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறை பற்றிய வங்கி புரிதல்;

    c) விரும்பிய மதிப்பு வலி வாசல் மற்றும் இடர் கட்டுப்பாடு நிலை மற்ற குறிகாட்டிகள்;

    ஈ) திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பணியாளர்களின் பொறுப்பு;

    இ) இயக்குநர்கள் குழுவிற்கு பொறுப்புக்கூறல்.


    2. நவீன வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் அமைப்பு


    .1 வெளிநாட்டு வணிக வங்கிகளின் அனுபவம்


    வணிக கடன் நிறுவனங்களின் உலக அனுபவம், உள்வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதற்கான கொள்கைகளை உருவாக்குவதை சாத்தியமாக்குகிறது.

    கட்டிடத்திற்காக பயனுள்ள அமைப்புவங்கி இடர் மேலாண்மை அவசியம்:

    உள் வங்கி ஆவணங்களில் மூலோபாயம் மற்றும் மேலாண்மை நோக்கங்களை உருவாக்குதல்;

    ) முன்னுரிமை உத்திகள் மற்றும் நோக்கங்களை அமைப்பதற்கான அடிப்படையாக ஆபத்தை தீர்மானித்தல், மதிப்பீடு செய்தல் மற்றும் கண்டறிவதற்கான கொள்கைகளை நிறுவுதல் மற்றும் வங்கியுடன் தொடர்புடைய அனைத்து நபர்களின் நலன்களின் சீரான பாதுகாப்பை உறுதி செய்தல்;

    ) பொறுப்புணர்வை உறுதி செய்வதற்கான நடைமுறைகளை வரையறுக்கவும். இடர் மேலாண்மை மற்றும் கட்டுப்பாட்டு அமைப்பின் கொள்கைகளுக்கு ஏற்ப சுய மதிப்பீடு மற்றும் செயல்திறன் மதிப்பீடு, மேலாண்மை செயல்முறையை மேம்படுத்துவதற்கான காரணிகளாக இந்த நடைமுறைகளைப் பயன்படுத்தவும்;

    ) நடைமுறைகளின் உயர் தரத்தை உறுதிப்படுத்தவும், அவற்றின் பின்பற்றுதலை மதிப்பீடு செய்யவும் மற்றும் சரிபார்க்கவும் கண்காணிப்பு மற்றும் பின்னூட்ட பொறிமுறையை உருவாக்குதல்.

    வெளிநாட்டு வங்கிகள் பாசலைப் பயன்படுத்துகின்றன, இது வணிக வங்கிகள் தங்கள் அபாயங்களைக் குறைக்க உதவும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. இது 96-T போன்ற சில வலுவான அந்நியச் செலாவணிகளைக் கொண்டுள்ளது, இது வங்கியின் வணிக மாதிரியைப் பார்த்து அதன் வணிக அபாயங்களைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம் என்று கூறுகிறது - மூலோபாய மற்றும் வணிக மாதிரியுடன் தொடர்புடையது. ஒரு குறிப்பிட்ட வங்கியின் வணிக மாதிரி மற்றும் குறிப்பிட்ட அபாயங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது, அத்துடன் மன அழுத்த சோதனை ஆகியவை நிறுவனத்தின் செயல்திறனை அதிகரிப்பது மட்டுமல்லாமல், முழு நிதி அமைப்பின் ஸ்திரத்தன்மையையும் அதிகரிக்க உதவுகிறது.

    முன்னணி வெளிநாட்டு நிதி நிறுவனங்கள் நீண்டகாலமாக ஒருங்கிணைந்த மேலாண்மை அமைப்பின் முக்கியத்துவத்தை அங்கீகரித்துள்ளன, இது முறையான, மூலோபாய மற்றும் செயல்பாட்டு மட்டங்களில், அத்துடன் அனைத்து கட்டமைப்பு பிரிவுகள், ஊழியர்கள் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை உட்பட அனைத்து வகையான அபாயங்களையும் இணைக்கும்.

    இடர் மேலாண்மை வல்லுநர்களின் சர்வதேச சங்கம் (GARP) ஒரு ஆய்வை நடத்தியது. ஆய்வின் ஒரு பகுதியாக, ஜெர்மனி மற்றும் கிரேட் பிரிட்டனைச் சேர்ந்த 5,000 தொழில்முறை இடர் மேலாளர்கள் நேர்காணல் செய்யப்பட்டனர். ரிஸ்க் மேனேஜ்மென்ட் டெக்னாலஜிகளில் இன்னும் முன்னேற்றத்திற்கு இடமிருக்கிறது என்று சர்வே கண்டறிந்தது, ஏனெனில் 32% ரிஸ்க் மேனேஜர்கள் மட்டுமே தங்கள் CEO க்கள் சமீபத்திய தொழில்நுட்பத்துடன் புதுப்பித்த நிலையில் இருப்பதாக நம்புகிறார்கள்.

    வணிகமோ அல்லது தகவல் தொழில்நுட்பமோ இந்தப் பகுதியில் சமீபத்திய முன்னேற்றங்களை அனுபவிக்கவில்லை. இதன் காரணமாக, வணிகங்கள் நன்கு ஒருங்கிணைந்த அமைப்புகளுடன் வரும் லாபம் மற்றும் செயல்திறன் ஆதாயங்களை இழக்கின்றன.

    கூடுதலாக, பதிலளித்தவர்களில் 57% பேர் தங்கள் இடர் மேலாண்மை தரவுத்தளத்தை ஒரே இரவில் புதுப்பித்ததாகக் கூறினர், அதே நேரத்தில் பெரும்பாலான ஆபத்து நிபுணர்கள் தங்களுக்குத் தேவையான பல முடிவுகள் கோரிக்கையின் பேரில் கிடைக்க வேண்டும் என்று ஒப்புக்கொள்கிறார்கள். 28% மட்டுமே நிகழ்நேர வர்த்தகத்திற்கான சிக்கலான பகுப்பாய்வு செய்கிறார்கள், மற்றொரு 32% இன்ட்ராடே பகுப்பாய்வு செய்கிறார்கள். உலகளாவிய நிலைகள் மற்றும் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் எதிர் கட்சி அபாயங்கள் போன்ற பெரிய சிக்கல்களுக்கு, பெரும்பாலான நிறுவனங்கள் ஒரே இரவில் சிகிச்சையை நம்பியுள்ளன. சிலர் அவற்றை நிகழ்நேரத்தில் பகுப்பாய்வு செய்கிறார்கள், மேலும் சுமார் 20% பேர் போர்ட்ஃபோலியோ, எதிர் கட்சிகள் மற்றும் உலகளாவிய நிலைகள் தொடர்பான கணக்கீடுகளை வாரத்திற்கு ஒரு முறை மட்டுமே செய்கிறார்கள்.

    நிபுணர்கள் எதிர்கொள்ளும் மற்ற சவால்களையும் இந்த ஆய்வு வெளிப்படுத்துகிறது

    இடர் மேலாண்மை: சிலர் பல்வேறு தரவுத்தளங்களைக் கையாள வேண்டும் என்று புகார் கூறுகிறார்கள் (24%), பதிலளித்தவர்களில் மற்றொரு 15% பேர் தங்கள் தரவுத்தளங்கள் மிகவும் மெதுவாக இருப்பதாக நினைக்கிறார்கள், மேலும் 11% புதிய அம்சங்கள் மற்றும் பகுப்பாய்வு அதிக நேரத்தை எடுத்துக்கொள்வதாகக் கூறுகிறார்கள். அல்லது மிகவும் விலை உயர்ந்தது. ஒருங்கிணைப்பு மற்றும் தரவு ஒருமைப்பாடு ஆகியவை பயனுள்ள இடர் மேலாண்மைக்கான திறவுகோல்கள். கணக்கெடுப்பு பங்கேற்பாளர்களில் 40% க்கும் குறைவானவர்கள் திருப்திகரமான அமைப்பு ஒருங்கிணைப்பைப் புகாரளிப்பதால், பல நிதி நிறுவனங்களில் துண்டு துண்டான தரவு இன்னும் அதிகமாக உள்ளது. சமீபத்திய நிதி நெருக்கடி பல நிறுவனங்களில் ஒட்டுமொத்த இடர் அறிக்கையிடலில் குறிப்பிடத்தக்க குறைபாடுகளை அம்பலப்படுத்தியுள்ளதால் இது ஒரு கவலையாக உள்ளது.

    பதிலளித்தவர்களில் ஒரு சிறிய பெரும்பான்மையினர் தங்கள் நடுத்தர அலுவலகம் பல்வேறு வர்த்தக அமைப்புகளுடன் ஒருங்கிணைக்கப்படுவதாகக் கூறினர், அதே நேரத்தில் 47% பேர் மட்டுமே தங்கள் நடுத்தர அலுவலக அமைப்புகள் பல்வேறு இடர் அமைப்புகளுடன் ஒருங்கிணைக்க முடியும் என்று சுட்டிக்காட்டினர்.

    "அமைப்புகளை ஒருங்கிணைப்பதன் மூலம், இடர் மேலாளர்கள் நல்லிணக்க முயற்சிகளைக் குறைக்கலாம், செலவுகளைக் குறைக்கலாம் மற்றும் மிக முக்கியமாக, ஒரு தரவு மூலத்திலிருந்து செயல்படலாம், இதன் விளைவாக சேமிப்பகச் செலவுகளில் குறிப்பிடத்தக்க சேமிப்பு ஏற்படுகிறது. இடர் மேலாளர்களுக்கு தொடர்ச்சியான நிகழ்நேர அறிக்கையிடல் தேவையில்லை - ஆனால் அவர்கள் உண்மையான நேரத்தில் தகவலை சுதந்திரமாக அணுக முடியும். ”

    பாதிக்கும் மேற்பட்ட நிறுவனங்கள் (63%) இப்போது இடர் மேலாண்மை தொழில்நுட்பங்களில் தங்கள் முதலீடுகளை அதிகரிக்க தயாராக உள்ளன. "இடர் மேலாண்மைக்கு எப்போதும் நிதி தேவைப்படுகிறது, இருப்பினும் ரிஸ்க் மேனேஜ்மென்ட் துறையில் கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு இன்னும் அதிக முதலீடு தேவைப்படும். இந்தக் காரணிகளை மனதில் வைத்து, முதலீட்டின் தேவை மற்றும் முன்னுரிமையை அனைவரும் புரிந்துகொள்வது இன்னும் ஊக்கமளிக்கிறது." ஆய்வு சில சுவாரஸ்யமான முரண்பாடுகளைக் கண்டறிந்தது - இடர் மேலாளர்கள் தங்கள் வேலையைச் செய்வதற்குத் தேவையான அனைத்து தகவல்களையும் வழங்கத் தவறிய அமைப்புகளுடன் ஒப்பீட்டளவில் மகிழ்ச்சியாக இருப்பதாகத் தெரிகிறது.


    2.2 உள்நாட்டு உண்மைகளில் இடர் மேலாண்மை


    ஜூன் 23, 2004 எண். 70-டி தேதியிட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் "வழக்கமான வங்கி அபாயங்கள்" கடிதத்தின்படி, வங்கி ஆபத்து "இழப்புகளை ஏற்படுத்தும் கடன் நிறுவனத்தின் உள்ளார்ந்த சாத்தியம் (நிகழ்தகவு) மற்றும் ( அல்லது) உள் காரணிகளுடன் தொடர்புடைய பாதகமான நிகழ்வுகளால் பணப்புழக்கம் மோசமடைதல் (சிக்கலானது நிறுவன கட்டமைப்பு, ஊழியர்களின் தகுதிகளின் நிலை, நிறுவன மாற்றங்கள், பணியாளர்களின் வருவாய், முதலியன) மற்றும் (அல்லது) வெளிப்புற காரணிகள் (கடன் நிறுவனத்தின் பொருளாதார நிலைமைகளில் மாற்றங்கள், பயன்படுத்தப்படும் தொழில்நுட்பங்கள் போன்றவை) ”.

    ஒவ்வொரு ஆண்டும் ரஷ்ய வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளில் உள்ளார்ந்த இடர் மேலாண்மைக்கு அதிக கவனம் செலுத்துகின்றன, ஆனால் அவற்றில் பெரும்பாலானவற்றில் இடர் நிர்வாகத்தின் முக்கிய மற்றும் பெரும்பாலும் ஒரே திசை கடன் இடர் மேலாண்மை ஆகும். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வங்கி நடைமுறையில், கடன் அபாயத்தைக் குறைப்பதற்கான மிகவும் பொதுவான முறையானது கடனாளியால் பிணைய (ரியல் எஸ்டேட்) செலுத்துவதாகும், அதே நேரத்தில் கடன் மற்றும் கடன் இடர் நிர்வாகத்தில் இருந்து எழும் பிணையத்திற்கு இடையிலான நிர்பந்தமான உறவு கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுவதில்லை. . முதன்முறையாக இந்த விளைவு ஜே. சொரோஸால் அவரது பொதுவான பிரதிபலிப்பு கோட்பாட்டின் ஒரு சிறப்பு நிகழ்வாக முறையாக பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்டது. பிணையத்தின் உண்மையான மதிப்பை தீர்மானிப்பதில் முக்கிய சிரமம் என்னவென்றால், அதன் சந்தை விலை மிதக்கும் மதிப்பு மற்றும் பொருளாதார சுழற்சியின் கட்டத்தைப் பொறுத்தது. எனவே, அதிக கடன் வழங்கும் செயல்பாடு கொண்ட வலுவான பொருளாதாரம், ஒரு விதியாக, சொத்துக்களின் மதிப்பீட்டை உயர்த்துகிறது மற்றும் உள்வரும் வருமானத்தின் அளவை அதிகரிக்கிறது, இது கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதியை தீர்மானிக்க உதவுகிறது; பொருளாதார வீழ்ச்சியின் பாதையில், இணை சொத்துக்களின் மதிப்பு வேகமாக வீழ்ச்சியடைகிறது.


    படம் 1 - கடன் சுழற்சியின் திட்டம் மற்றும் இணை விலையின் இயக்கவியல்


    எனவே, பிணைய மதிப்பின் போதுமான மதிப்பீட்டிற்கு, தேசிய பொருளாதார நிலைமையின் எதிர்கால இயக்கவியலை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம், அதாவது. நுண்ணிய பொருளாதார முடிவெடுப்பது மேக்ரோ பொருளாதார சூழ்நிலையைப் பொறுத்தது. திறம்பட கடன் கொள்கையை உருவாக்க, கடன் நிறுவனங்கள் மேக்ரோ பொருளாதார முன்னறிவிப்புகளை நடத்த வேண்டியதன் அவசியத்தை இது முன்னரே தீர்மானிக்கிறது.

    எனவே, ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வங்கி அமைப்பை மேம்படுத்துவதற்கும் அதன் போட்டித்தன்மையை அதிகரிப்பதற்கும், இது அவசியம்:

    பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதற்கு அதிக முக்கியத்துவம் கொடுக்க வேண்டும். முதலாவதாக, இது பிராந்திய வங்கிகளைப் பற்றியது, இதற்காக இந்த சிக்கல் நேரடியாக அவர்களின் போட்டித்தன்மையை அதிகரிப்பது மற்றும் சேவைகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துவதற்கான சாத்தியக்கூறுகளுடன் தொடர்புடையது.

    இந்த திசையில் பாசல் கமிட்டி மற்றும் பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் முன்முயற்சிகளுக்கு ஆபத்து சார்ந்த வங்கி மேற்பார்வை மற்றும் ஆதரவை உருவாக்குவதை உறுதி செய்தல்.

    இடர் மதிப்பீட்டின் தரத்தை மேம்படுத்துதல், செயல்பாட்டு இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குதல்.

    பணப்புழக்க அபாயங்களைக் குறைக்க ரஷ்ய வங்கியின் மறுநிதியளிப்பு அமைப்புக்கான அணுகலை வழங்குதல்.

    கூட்டாட்சி மட்டத்தில்: வங்கித் துறையில் நெருக்கடி நிலைகளுக்கு முன்கூட்டியே எச்சரிக்கை அமைப்பை உருவாக்குதல் மற்றும் அறிக்கையிடலை மேம்படுத்துதல்.

    வங்கிச் செயல்பாடுகளை ஒழுங்குபடுத்துவதற்கான வழிமுறைகளை சீர்திருத்தம், மற்றும் Basel 2 கொள்கைகளை செயல்படுத்துவதற்கான செலவுகளின் அளவைக் குறைத்தல் உட்பட, Basel 2 க்கு மாறுவதற்கு வங்கி அமைப்பைத் தயார்படுத்துதல்.

    இந்த திசையில் மேற்கொள்ளப்படும் பணியின் முக்கிய திசைகளில் ஒன்று, ரஷ்யாவில் உள்ள கடன் நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளின் கணக்கியல், அறிக்கையிடல் மற்றும் ஒழுங்குமுறை அமைப்பின் தோராயமானது உலகத் தரத்திற்கு. ரஷ்யாவில், Basel 1 இன் விதிகள் ஏற்கனவே ஒரு படி அல்லது மற்றொரு அளவிற்கு செயல்படுத்தப்பட்டுள்ளன, இது ஒரு எளிமையான வடிவத்தில், Basel 2 உடன்படிக்கையின் புதிய பதிப்பை செயல்படுத்த திட்டமிடப்பட்டுள்ளது. மிகவும் விரும்பத்தக்கது. பல கொள்கைகள் நடைமுறையில் முறையாக பொதிந்ததாகக் கருதப்படுகின்றன, ஏனெனில் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி பாசல் குழுவால் பரிந்துரைக்கப்பட்ட குறைந்தபட்ச அளவை பூர்த்தி செய்யும் கடன் நிறுவனங்களுக்கு தேவைகளை விதிக்கிறது.

    வணிக வங்கிகள், அவற்றின் செயல்பாடுகளின் பிரத்தியேகங்களைக் கருத்தில் கொண்டு, தினசரி கடனுக்கு மட்டுமல்ல, சந்தை அபாயங்களுக்கும் வெளிப்படும். இதன் விளைவாக, சந்தை இடர் மேலாண்மை போதுமான அளவில் இல்லாததால், குறிப்பிடத்தக்க இழப்புகள் (இழப்புகள்) மற்றும் வங்கியின் திவால்நிலை (திவால்நிலை) கூட ஏற்படலாம்.

    "வழக்கமான வங்கி அபாயங்கள்" என்ற கடிதத்தின்படி, சந்தை ஆபத்து என்பது "கிரெடிட் நிறுவனத்தின் வர்த்தக போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் டெரிவேட்டிவ் நிதிக் கருவிகள் மற்றும் வெளிநாட்டு நிதிக் கருவிகளில் உள்ள நிதிக் கருவிகளின் சந்தை மதிப்பில் ஏற்படும் சாதகமற்ற மாற்றங்களால் கடன் நிறுவனம் இழப்புகளை சந்திக்கும் அபாயம் ஆகும். பரிமாற்ற விகிதங்கள் மற்றும் / அல்லது விலைமதிப்பற்ற உலோகங்கள்."

    ஒரு வணிக வங்கியில் இந்த இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்திறன், முதலில், இடர் மதிப்பீடு மற்றும் பகுப்பாய்வு மேற்கொள்ளப்படும் முறைகள் மற்றும் மாதிரிகள் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. இன்று ரஷ்ய வங்கிகளின் முக்கிய பிரச்சனைகளில் ஒன்று இடர் மதிப்பீட்டு முறைகளின் போதுமான வளர்ச்சி ஆகும். இந்த பகுதியில், ரஷ்ய நிதி அமைப்பின் குறிப்பிடத்தக்க வேறுபாடுகள் மற்றும் அம்சங்கள் மற்றும் அதன் வளர்ச்சியின் வரலாற்றைக் கருத்தில் கொண்டு வங்கிகள் வெளிநாட்டு மற்றும் ஏற்கனவே அங்கீகரிக்கப்பட்ட முறைகளைப் பயன்படுத்த முடியாது.

    ரஷ்ய வங்கிகளுக்கு ஒரு பொதுவான பிரச்சனை ஐடி கட்டமைப்பின் சிக்கலானது, இதன் விளைவாக நிர்வாக அறிக்கையின் குறிப்பிடத்தக்க பகுதி கையால் கட்டப்பட்டது, எக்செல் இல் மேக்ரோக்கள் போன்றவை. இதன் விளைவாக, வங்கியின் அனைத்து பிரிவுகளிலும் பணியாளர்களின் வளர்ச்சி மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க செயல்பாட்டு அபாயங்கள். இந்த செயல்முறையை மேம்படுத்த, போதுமான தகவல் தொழில்நுட்ப உத்தியை உருவாக்கி செயல்படுத்த வேண்டும். நடைமுறையில் வங்கியின் அனைத்து பிரிவுகளும் இந்த செயல்பாட்டில் பங்கேற்க வேண்டும். இது ஒரு விலையுயர்ந்த மற்றும் நீண்ட கால திட்டமாகும்.

    ஒருங்கிணைப்பு தேவை. ஒரு தகவல் இடத்தின் அடிப்படையில் பிரச்சனை தீர்க்கப்பட வேண்டும், அதை உருவாக்க ஒரு தரவுக் கிடங்கைப் பயன்படுத்த வேண்டும். தரவுக் கிடங்கின் அமைப்பு வங்கியால் உருவாக்கப்பட வேண்டும் என்பதை நீங்கள் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். உள்ளூர் இடர் மேலாண்மை அமைப்புகள் உள்ளிட்ட தகவல்களின் ஆதாரங்களையும் அவர் தீர்மானிக்க வேண்டும், அதில் இருந்து தரவு கிடங்கிற்கு வழங்கப்படும். இயற்கையாகவே, உள்ளூர் அமைப்புகளின் கட்டமைப்புகள் திறந்திருந்தால் மற்றும் தகவல்களை எளிதாக அணுகினால் சிக்கலை தீர்க்க முடியும்.

    ரஷ்ய வங்கிகள் ஒரு ஒருங்கிணைந்த மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவது மிகவும் முக்கியம், இது முறையான, மூலோபாய மற்றும் செயல்பாட்டு மட்டங்களில், அத்துடன் அனைத்து கட்டமைப்பு பிரிவுகள், ஊழியர்கள் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை உட்பட அனைத்து வகையான அபாயங்களையும் இணைக்கும். இன்று ஏடிஎம்மில் பணம் இல்லாததால், நாளை அதிக நேரம் டெபாசிட்கள் வெளியேற வழிவகுக்கலாம், மேலும் பணம் செலுத்துவதில் தாமதம் ஏற்படுவதால் வங்கிகளுக்கு இடையேயான சந்தையில் வரம்புகளை மூடலாம் என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும். இத்தகைய பிரச்சனைகளுக்கான தீர்வு தெளிவான மற்றும் துல்லியமான தகவல்தொடர்பு, தடுப்பு நெருக்கடி திட்டமிடல் மற்றும் இடர் மேலாண்மையின் முக்கியத்துவத்தின் உயர் நிர்வாகத்தின் விழிப்புணர்வு ஆகியவற்றுடன் தொடர்புடையது. இந்த பணிகள் அனைத்தும் ஒருங்கிணைந்த இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் கட்டமைப்பிற்குள் தீர்க்கப்படுகின்றன.

    நிபுணர்களின் ஆய்வுகள் பொதுவாக இடர் மேலாண்மை மற்றும் குறிப்பாக நம் நாட்டில் ஒரு ஒருங்கிணைந்த அமைப்பை உருவாக்குவதற்கு விகிதாசாரமாக சிறிய கவனம் செலுத்தப்படுகிறது என்பதைக் குறிக்கிறது. நிதி நிறுவனத்தின் அளவு மற்றும் தோற்றத்தைப் பொறுத்து, பல வழக்கமான பிரதிநிதித்துவங்களை வேறுபடுத்தி அறியலாம்.

    முதலாவதாக, நிதிச் சந்தையின் வளர்ச்சியின்மை. பல வழித்தோன்றல்கள் இல்லாதது அல்லது மிகக் குறைந்த அளவு இருப்பதால், வங்கிகளால் சந்தை அபாயத்தைத் தடுக்கவோ அல்லது கடன் அபாயங்களை விலக்கவோ இயலாது. இது சம்பந்தமாக, முன்னுக்கு வாருங்கள் பல்வேறு வடிவங்கள்கடமைகளைப் பாதுகாத்தல். உத்தரவாதம் கிடைப்பது என்பது கடனாளியின் உயர் தரத்தைக் குறிக்காது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இதற்கு நேர்மாறாக, உத்தரவாதங்களுக்கான உரிமைகோரல்கள் தீர்வு குறித்த சந்தேகங்களுக்கு சான்றாகும். அதே நேரத்தில், பொறுப்புகளைப் பாதுகாப்பதற்கான கருவிகளின் கணக்கியல் மற்றும் மேலாண்மை ஆகியவை வளர்ந்த நிதிச் சந்தையின் விஷயத்தில் தவிர்க்கப்படக்கூடிய கூடுதல் செலவுகளை ஏற்படுத்துகின்றன. கூடுதலாக, அத்தகைய சூழ்நிலையில், பங்கு விலைகளின் இயக்கவியல் (உதாரணமாக, மூடிஸ் KMV) பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில் கடன் அபாய மாதிரியை, கொள்கையளவில், ரஷ்ய கடன் வாங்குபவர்களுக்குப் பயன்படுத்த முடியாது.

    இரண்டாவதாக, நாட்டின் தரவரிசை இன்னும் குறைவாக உள்ளது. மேற்கத்திய வங்கிகளின் உள் மதிப்பீடுகளின் பாரம்பரிய அமைப்புகள் ரஷ்ய நிலைமைகளில் சிறிதளவு பயன்பாட்டில் உள்ளன, ஏனெனில் ஒரு நாட்டின் மதிப்பீட்டைச் சேர்ப்பது உண்மையில் ஒதுக்கப்பட்ட மதிப்பீட்டை பூஜ்ஜியமாக்குகிறது, மேலும் விரிவான தனிப்பட்ட குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவது அர்த்தமற்றது.

    மூன்றாவதாக, இடர் மேலாளர்களின் போதுமான தகுதிகள் இல்லை. நம் நாட்டில், இடர் மேலாளர்களின் சிறப்பு தொழில்முறை பயிற்சி நடைமுறையில் இல்லை. நிதி ஆய்வாளர்களின் சான்றிதழ் முன்னணி நிறுவனங்களின் பொதுவாக ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட நடைமுறையின் ஒரு பகுதியாக இருந்தாலும், இடர் மேலாளர்களுக்கு இதுபோன்ற நிகழ்வுகள் எதுவும் இல்லை. எனவே, நன்கு படித்த இடர் மேலாளர்கள் கூட இடர் மேலாண்மையின் நடைமுறை மற்றும் வழிமுறைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுக்கு எப்போதும் விரைவாக பதிலளிக்க முடியாது.

    நான்காவது, மிகவும் வளர்ச்சியடையாத வெளிப்புற தகவல் உள்கட்டமைப்பு. ரஷ்யாவில், கடன் வாங்குபவரின் கடன் வரலாற்றைக் கண்டறிவது மிகவும் கடினம், உரிமையாளர் அமைப்பு வெளிநாட்டு நிறுவனங்களுடன் பிணைக்கப்பட்டுள்ளது, நிர்வாகத்தால் தகவல் வெளிப்படுத்தல் அளவு போதுமானதாக இல்லை. கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலையின் பகுப்பாய்வு முக்கியமாக கணக்கியல் தரவை அடிப்படையாகக் கொண்டது என்பதற்கு இவை அனைத்தும் வழிவகுக்கிறது, அவை குறிப்பிடத்தக்க கால தாமதத்துடன் வழங்கப்படுகின்றன மற்றும் ரஷ்ய கணக்கியல் அமைப்பின் பிரத்தியேகங்கள் தொடர்பாக உண்மையான நிதி நிலையை நிபந்தனையுடன் மட்டுமே பிரதிபலிக்கின்றன. பல நாடுகளில் உள்ள வங்கிகளில் உள்ளார்ந்த புள்ளிவிவர முறைகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான போதுமான கண்காணிப்பு காலத்தின் சிக்கல் ரஷ்யாவில் குறிப்பாக கடுமையானது. ஒரு கூட்டு தரவு வங்கி உருவாக்கம் மற்றும் தகவல் பரிமாற்றத்தை தூண்டக்கூடிய நிதி நிறுவனங்களின் சங்கங்கள் நடைமுறையில் இல்லை என்பதன் மூலம் இந்த சிக்கல் மோசமடைகிறது. இதனால், பெரும்பாலான வங்கிகள் தங்கள் சொந்த பொருட்களை நம்பியிருக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளன, அதன் சேகரிப்பு முறை தயாரிப்பில் உள்ளது.

    ஐந்தாவது, வலுவான கூட்டணிகள் இல்லாததால், வங்கிகளின் செயல்பாடுகளின் சிறிய அளவு மற்றும் அளவு ஆகியவை பெரிய அளவிலான திட்டங்களில் முதலீடு செய்வதிலிருந்து அல்லது உயர்தர இடர் மேலாண்மை கருவிகளைப் பெறுவதைத் தடுக்கின்றன. இறுதியாக, கடுமையான தடையாக இருப்பது, நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத நிறுவனங்கள் உட்பட பொருளாதார நிறுவனங்களை ஒருங்கிணைத்தல் ஆகும்.

    அவசரகால சூழ்நிலைகளில் சில வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கு, நெருக்கடி சூழ்நிலைகளுக்கான நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பு உருவாக்கப்பட்டு செயல்படுத்தப்படுகிறது.

    நெருக்கடி சூழ்நிலைகளுக்கான நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துவதன் முக்கிய குறிக்கோள், வங்கியின் செயல்பாடுகளின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியின் நிலையில் குறிப்பிடத்தக்க சரிவைத் தடுப்பது அல்லது தொடர்புடைய வங்கி அபாயத்தால் வங்கிக்கு ஒரு முக்கியமான மதிப்பை அடைவதைத் தடுப்பதாகும். .

    குறிக்கோள்கள்: குறிப்பிட்ட வங்கி அபாயங்களை சரியான நேரத்தில் நிர்வகிப்பதற்கான தரமற்ற நடைமுறைகளின் பயன்பாட்டைக் கட்டுப்படுத்துதல்; குறிப்பிட்ட இடர்களின் குறுக்கு தாக்கத்தை குறைத்தல், ஒட்டுமொத்த வங்கியின் மீது ஒரு குறிப்பிட்ட இடர் தாக்கத்தை குறைத்தல்; எதிர்காலத்தில் இதேபோன்ற நெருக்கடி சூழ்நிலைகள் ஏற்படுவதைத் தடுப்பது; ஒரு குறிப்பிட்ட வணிக வரி அல்லது தொடர்புடைய வங்கி அபாயங்கள் இந்த வணிகத்தை நிர்வகிக்கக்கூடிய மாநிலத்திற்கு திரும்புதல் அல்லது பிரத்தியேகமான வழக்கமான நடைமுறைகளைப் பயன்படுத்தி ஒரு குறிப்பிட்ட இடர்.

    முழு இடர் மதிப்பீட்டின் முறை - மன அழுத்த சோதனை - வரலாற்று மாதிரிகளுக்கு எதிரான கொள்கையைப் பயன்படுத்துகிறது: காட்சிகள் முன்னோக்கி தரவுகளில் உட்பொதிக்கப்படாத மாதிரியாக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன, மாறாக, ஆராய்ச்சியாளர்களால் கணிக்கப்பட்டது, இது நன்மைகள் மற்றும் தீமைகளில் ஒன்றாகும். அதே நேரத்தில் முறையின். இவை சந்தை அழுத்தத்தின் பொதுவான சந்தை நிலைமைகளில் பெரிய எழுச்சிகளின் அகநிலை காட்சிகள். மன அழுத்த சோதனையைப் பயன்படுத்துவதற்கான முக்கிய பணிகள்: ஒரு தீவிர சூழ்நிலையில் வங்கியின் சாத்தியமான பெரிய இழப்புகளை ஈடுசெய்ய நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பைத் தீர்மானித்தல் மற்றும் சில அபாயங்களைக் குறைக்க மற்றும் / அல்லது இந்த அபாயங்களின் எதிர்மறை தாக்கத்தைக் குறைக்க தேவையான நடவடிக்கைகளை உருவாக்குதல். அழுத்த சோதனைக் கருவிகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான முக்கியக் கொள்கைகள்: வழக்கமான பயன்பாடு, வங்கியின் நிலையில் முக்கியமான தாக்கத்தை ஏற்படுத்தக்கூடிய அனைத்து சாத்தியமான காட்சிகளையும் கருத்தில் கொள்ளுதல்.

    ± 100 அடிப்படை புள்ளிகளால் விளைச்சல் வளைவின் இணையான மாற்றம்;

    வீத வளைவை ± 25 அடிப்படை புள்ளிகளால் திருப்புதல்;

    பங்கு குறியீட்டில் ± 10% மாற்றம்;

    பரிமாற்ற விகிதங்களின் இயக்கம் ± 6%.

    மன அழுத்த சோதனையின் நன்மைகள்: எந்த சூழ்நிலையையும் கருத்தில் கொள்ளலாம்; பாதிப்பை வெளிப்படுத்துகிறது தனிப்பட்ட காரணிகள்; கேள்விக்கு பதிலளிக்கிறது: மீதமுள்ள சதவீத வழக்குகளில் என்ன மோசமானது? மன அழுத்த சோதனையின் குறைபாடுகள்: காட்சிகள் மோசமாக நிரூபிக்கப்பட்டவை, அகநிலை; காட்சிகள் போர்ட்ஃபோலியோவின் கலவையால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, மாற்றப்பட்ட கட்டமைப்பைக் கொண்ட ஒரு போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ளார்ந்த அபாயங்கள் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுவதில்லை; இழப்புகளின் அளவை மட்டுமே மதிப்பிடுகிறது, அவற்றின் சாத்தியக்கூறுகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளவில்லை; அதிக எண்ணிக்கையிலான ஆபத்து காரணிகளைக் கொண்ட பெரிய போர்ட்ஃபோலியோக்களை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கு மிகவும் பொருத்தமானது. அழுத்த சோதனையின் அதிர்வெண் பொதுவாக ஆறு மாதங்களுக்கு ஒரு முறை குறைவாக இருக்கக்கூடாது.

    "கடன் நிறுவனங்களில் மன அழுத்த சோதனையின் நடைமுறை" (இணைப்பு கே) கணக்கெடுப்பின் முடிவுகளை பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா சுருக்கமாகக் கூறியுள்ளது. கணக்கெடுக்கப்பட்ட பெரும்பாலான கடன் நிறுவனங்கள் (78%) 1 மன அழுத்த சோதனையை நடத்துகின்றன. இவற்றில், 91% வங்கிகள் மன அழுத்த சோதனையை ஒழுங்கமைக்கும்போது பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா பரிந்துரைத்த அணுகுமுறைகளைப் பயன்படுத்துகின்றன. மன அழுத்த சோதனையின் போது, ​​பணப்புழக்க ஆபத்து 92%, கடன் ஆபத்து - 84%, சந்தை ஆபத்து - 82% வங்கிகளில் மதிப்பிடப்பட்டது. செயல்பாட்டு அபாயமானது, மன அழுத்த சோதனையைச் செய்யும் கடன் நிறுவனங்களில் பாதியால் மதிப்பிடப்படுகிறது. ரிஸ்க் வகைகளின் அடிப்படையில் அழுத்தச் சோதனையானது வங்கிகளால் சராசரியாக பின்வரும் அதிர்வெண்களுடன் மேற்கொள்ளப்படுகிறது: கடன் ஆபத்து - வருடத்திற்கு 6 முறை, சந்தை ஆபத்து - வருடத்திற்கு 5 முறை (தினமும் 3 வங்கிகள்), பணப்புழக்க ஆபத்து - வருடத்திற்கு 9 முறை (தினமும் 7 வங்கிகள் ), செயல்பாட்டு ஆபத்து - வருடத்திற்கு 7 முறை. மொத்தத்தில், நடத்தப்பட்ட கணக்கெடுப்பின் முடிவுகள் கடன் நிறுவனங்களால் அழுத்த சோதனை முறைகளைப் பயன்படுத்துவதில் குறிப்பிடத்தக்க நேர்மறையான இயக்கவியல் பற்றி பேச அனுமதிக்கின்றன. அதே நேரத்தில், இடர் மேலாண்மையின் ரஷ்ய நடைமுறை, குறிப்பாக, மன அழுத்த சோதனைகளின் பயன்பாடு, படிப்படியாக சர்வதேச அணுகுமுறைகளை அணுகுகிறது (ஐரோப்பாவில், மன அழுத்த சோதனை என்பது இடர் நிர்வாகத்தின் ஒருங்கிணைந்த பகுதியாகும்).

    வட்டி விகித அபாயத்தின் மதிப்பைக் கணக்கிடக் கடமைப்பட்ட கடன் நிறுவனங்களின் அழுத்த சோதனை, பொதுவாக, பரிசீலனையில் உள்ள குழுவிற்கு, வட்டி விகித அபாயத்திற்கான உணர்திறன் 2005 இல் அதிகரித்துள்ளது என்பதைக் காட்டுகிறது: இந்த ஆண்டின் தொடக்கத்தில், சாத்தியமான இழப்புகள் இருக்கலாம் கடந்த ஆண்டின் தொடக்கத்தில் 4.8% ஆக இருந்த மூலதனத்தின் 5.5% ஆக இருந்தது. கடன் நிறுவனங்களின் வர்த்தக இலாகாக்களின் அளவு வளர்ச்சியின் காரணமாக இது நடந்தது. அதே நேரத்தில், பரிசீலனையில் உள்ள சூழ்நிலை உணரப்பட்டால், தனிப்பட்ட வங்கிகள் கடுமையான இழப்பை சந்திக்க நேரிடும்.

    ரஷ்யாவில், வங்கிகள் தற்போது Basel II க்கு இணங்க அபாயங்களை மதிப்பிடத் தொடங்கியுள்ளன, மேலும் இந்த பகுதியில் அனுபவத்தைக் குவிக்கத் தொடங்கியுள்ளன. <#"justify">ஒரு கடனாளி அல்லது தொடர்புடைய கடன் வாங்குபவர்களின் குழுவிற்கு (N6) அதிகபட்ச வெளிப்பாடு வங்கியின் மூலதனத்தின் சதவீதமாக அமைக்கப்பட்டுள்ளது. ஆபத்தின் அளவை நிர்ணயிக்கும் போது, ​​இந்த குறிப்பிட்ட கடனாளிக்கு வங்கியால் வழங்கப்பட்ட கடன்கள் மற்றும் கடன்களின் மொத்த அளவு, அத்துடன் ஒரு கடனாளிக்கு வழங்கப்பட்ட உத்தரவாதங்கள் மற்றும் உத்தரவாதங்கள் ஆகியவை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன:

    Н6 = КРз * 100% / கே,


    எங்கே КРз - கடன் வாங்குபவருக்கு வங்கியின் உரிமைகோரல்களின் மொத்த தொகை; கே வங்கியின் மூலதனம்.

    அதிகபட்சம் அனுமதிக்கப்பட்ட மதிப்புநிலையான H6 25% ஆகும். OJSC Promsvyazbank ஒரு கடனாளி அல்லது தொடர்புடைய கடனாளிகளின் H6 குழுவிற்கு அதிகபட்ச வெளிப்பாடுக்கான தரத்தை மீறவில்லை.

    OJSC "Promsvyazbank" வங்கியின் அனைத்து நடவடிக்கைகளும் கணினிமயமாக்கப்பட்டுள்ளன, இது தனிப்பட்ட ஊழியர்களின் பணிகள் மற்றும் செயல்பாடுகளை பெரிதும் எளிதாக்குகிறது.

    தானியங்கு பணிநிலையங்களின் பயன்பாடு பல முறை ஆவண ஓட்டத்தின் செலவைக் குறைக்கிறது, ஆவணம் தயாரிப்பின் வேகம் மற்றும் தரத்தை அதிகரிக்கிறது, ஆவண ஓட்டத்தின் நிறுவன கட்டமைப்பை ஒழுங்குபடுத்துகிறது மற்றும் அதன் மூலம் நிர்வாகத்தின் செயல்திறனை அதிகரிக்கிறது.

    வங்கியில் பயன்படுத்தப்படும் தொழில்நுட்பங்களின் எடுத்துக்காட்டுகள்:

    "கிளையன்ட்-சர்வர்" மாதிரியை அடிப்படையாகக் கொண்ட தரவுத்தளங்கள் (பொதுவாக விண்டோஸ் 7 மற்றும் ஆரக்கிள் தரவுத்தளங்களைப் பயன்படுத்துகின்றன);

    வங்கிகளுக்கு இடையேயான தீர்வுகளுக்கான இணைப்பு கருவிகள்; தீர்வு சேவைகள் முற்றிலும் இணையத்தில் கவனம் செலுத்துகின்றன, அல்லது மெய்நிகர் வங்கிகள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன;

    செயற்கை நுண்ணறிவு மற்றும் பல கொள்கைகளைப் பயன்படுத்தி வங்கி நிபுணர் பகுப்பாய்வு அமைப்புகள்.

    வங்கி WINDOWS 7 அமைப்பு மற்றும் Microsoft Word மற்றும் Microsoft Excel, BISquit, Analyst போன்ற நிரல்களைப் பயன்படுத்துகிறது, மேலும் 1C: Enterprise நிரலையும் பயன்படுத்துகிறது. இது கணக்கியல் வடிவமைப்பாளர் போன்ற நிரல்களின் வகுப்பிற்கு சொந்தமானது.

    இந்த அமைப்பு ஒரு உலகளாவிய பணிப்பொருளாக உருவாக்கப்பட்டுள்ளது, அதில் இருந்து, அமைப்புகளைப் பயன்படுத்தி, எந்தவொரு நிறுவனத்திற்கும் பொருத்தமான மென்பொருள் அமைப்பை நீங்கள் உருவாக்கலாம். மற்ற அமைப்புகளைப் போலவே, இது பயனரின் வேலையை எளிதாக்குகிறது. நிறுவனம் ஒரு உள்ளூர் பகுதி நெட்வொர்க் அமைப்பை நிறுவி செயல்படுத்தியுள்ளது, இது உலகளாவிய கணினி நெட்வொர்க்குகளை (இன்டர்நெட்) அணுகும் திறனுடன் ஒரு தகவல் இடத்தை வழங்குகிறது, இது உள்வரும் மற்றும் வெளிச்செல்லும் தகவல்களின் செயல்பாட்டு செயலாக்கத்தை அதிகரிப்பதை உறுதிசெய்கிறது, அனைவருக்கும் நன்கு ஒருங்கிணைந்த வேலை. நிறுவனத்தின் பிரிவுகள், ஏற்கனவே உள்ளவற்றை திறம்பட பயன்படுத்துதல் கணினி வசதிகள்.


    வங்கி இடர் மேலாண்மை முறை


    நிலைப்பெயர் முறைகள் வழித்தோன்றல்கள் (கருவிகள்) அடையாளம் காணல் அடையாள முறைகள் இடர் வரைபடம் இடர்களின் நிகழ்வுகளின் விளைவுகளை மதிப்பீடு செய்தல் மதிப்பீட்டு முறைகள் மதிப்பீட்டு முறைகள் மதிப்பீடுகள், முன்னறிவிப்புகள் கட்டுப்பாட்டு நடவடிக்கையில் முடிவெடுத்தல் இடர் நிலை மேலாண்மை முறைகள் கட்டுப்பாடுகள், இருப்புக்கள், தரநிலைகள் கட்டுப்பாடு கட்டுப்பாடு முறைகள், அபராதங்கள் மறுசீரமைப்பு , திருத்தம்

    இந்த பொறிமுறையின் செயல்பாட்டின் முக்கிய கொள்கையானது, வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்பாட்டில் ஈடுபட்டுள்ள அனைத்து கட்டமைப்பு பிரிவுகள் மற்றும் கூட்டு அமைப்புகளின் இலக்குகள், பணிகள், செயல்பாடுகள் மற்றும் அதிகாரங்களின் தெளிவான ஒழுங்குமுறையாக உள்ளது. வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் தனிச்சிறப்பு பொறுப்பு மையங்களின் ஒதுக்கீடு ஆகும், இவை ஒவ்வொன்றும் இந்த செயல்பாட்டில் ஒரு குறிப்பிட்ட பாத்திரத்தை வகிக்கிறது.

    தானியங்கி வங்கி அமைப்பு என்பது தகவல், பணியாளர்கள் மற்றும் வங்கியை செயல்படுத்தும் தன்னியக்க கருவிகளின் தொகுப்பாகும் தொழில்நுட்ப செயல்முறைஅல்லது அதன் ஒரு பகுதி. இந்த புரிதல், ஆவண வடிவில் தகவலைச் செயலாக்குவதற்கான நவீன அணுகுமுறையுடன் நல்ல இணக்கமாக உள்ளது, அங்கு ஒரு ஆவணம் ஒரு பொருள் கேரியரில் பதிவுசெய்யப்பட்ட தகவலாகக் கருதப்படுகிறது, அதை அடையாளம் காண அனுமதிக்கும் விவரங்களுடன். எனவே, ஒரு ஆவணம் என்பது காகிதத்தில் ஒரு உரை அல்லது படம் மட்டுமல்ல, ஒரு உறுதியான ஊடகத்தில் ஒரு கோப்பு, மற்றும் தரவுத்தளத்தில் ஒரு பதிவு வரி. எனவே, வங்கியின் தகவல் அமைப்பை தகவல், பணியாளர்கள், பொருள் கேரியர்கள், ஆட்டோமேஷன் உபகரணங்கள், தகவல் செயலாக்கத்திற்கான தொழில்நுட்ப மற்றும் தொழில்நுட்ப தீர்வுகளின் தொகுப்பாக வரையறுப்பது மிகவும் துல்லியமாக இருக்கும். காலாவதியானது மென்பொருள்அதிகரித்த அபாயங்களுக்கு வழிவகுக்கும், எனவே தகவல் அமைப்பை மேம்படுத்துவது அவசியம். இடர் மேலாளர்கள் மற்றும் நிதி ஆய்வாளர்களின் பணி விரைவான முடிவெடுப்பதற்கு தானியங்குபடுத்தப்படலாம். புதிய தலைமுறை நிரல்கள் PCகளுக்கான நிலையான செயல்பாடுகளை அனுமதிக்கின்றன:

    ஆரம்ப தகவலின் நம்பகத்தன்மையை சரிபார்த்தல், கடன் அபாயத்தை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான பல்வேறு முறைகளை உருவாக்குதல் மற்றும் உடனடியாக சரிசெய்தல், நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளின் உள் மற்றும் தொலைநிலை நிதி மற்றும் பொருளாதார பகுப்பாய்வு நடத்துதல், அவற்றின் நிதி நிலைத்தன்மை மற்றும் கடனை மதிப்பிடுதல், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அபாயங்களின் அளவை மதிப்பிடுதல், நிறுவனங்களை ஒப்பிடுதல் குறிப்பிட்ட அளவுகோல்களுக்கு, பல்வேறு தரவரிசைகள் மற்றும் மதிப்பீடுகளை வரையவும், நிறுவனங்களின் வகைப்படுத்தலை மேற்கொள்ளவும்;

    அட்டவணை மற்றும் வரைகலை தரவு விளக்கக்காட்சியை விளக்கப் பொருளாகப் பயன்படுத்தி பல்வேறு உரை கருத்துக்கள், பகுப்பாய்வு அறிக்கைகள், தொழில்முறை தீர்ப்புகளை உருவாக்குதல்;

    ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கடன் வாங்கும் நிறுவனங்களுக்கான கடன் வரம்புகளின் மதிப்புகளைக் கணக்கிடுதல் வெவ்வேறு நுட்பங்கள்அவர்களின் நிதி நிலைத்தன்மை மற்றும் கடனளிப்பு பற்றிய பகுப்பாய்வு;

    விண்ணப்பிக்க வெவ்வேறு முறைகள்பல பின்னடைவு முறைகளைப் பயன்படுத்தி (லாஜிட் மற்றும் ப்ராபிட் பின்னடைவு முறைகள் உட்பட), பகுப்பாய்வுக் குறிகாட்டிகளின் சாத்தியமான ஒன்றோடொன்று சார்ந்திருப்பதை மதிப்பிடுவதற்கான காரணி மற்றும் பின்னடைவு பகுப்பாய்வு, ROC வளைவு பகுப்பாய்வு பொறிமுறையைப் பயன்படுத்தி கட்டமைக்கப்பட்ட அமைப்புகளுக்கான சரிபார்ப்பு செயல்முறையை மேற்கொள்ளுதல்;

    கடன் மற்றும் சந்தை (வட்டி விகிதம், நாணயம், பங்கு) ஆபத்து மற்றும் பணப்புழக்க அபாயத்தின் காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, பல்வேறு நிதி இலாகாக்களுக்கான VaR காட்டி மதிப்பை மதிப்பிடவும் மற்றும் அழுத்த சோதனை நடைமுறைகளை மேற்கொள்ளவும்.

    இது ஒரு விலையுயர்ந்த மற்றும் நேரத்தை எடுத்துக்கொள்ளும் செயல்முறையாகும், ஆனால் பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவது அவசியம்.

    கொள்கையின் நோக்கங்களைச் செயல்படுத்த, வங்கியின் உயர் நிர்வாக அமைப்புகள், கூட்டு அமைப்புகள் மற்றும் வங்கியின் கட்டமைப்புப் பிரிவுகள் பின்வரும் பகுதிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பில் பங்கேற்கின்றன:

    ) பங்குதாரர்களின் கூட்டம் வங்கியின் செயல்பாடுகளுக்குத் தேவையான மூலதனத்தின் தேவையைப் புரிந்துகொள்கிறது.

    ) வங்கியின் மேற்பார்வை வாரியமானது வங்கியின் செயல்பாடுகளில் உள்ள முக்கிய வங்கி அபாயங்களைப் புரிந்துகொள்கிறது, இது வங்கி மேற்பார்வைக்கான அடிப்படைக் குழுவின் பரிந்துரைகளின்படி கொள்கையின் நோக்கங்களுக்காக கடன் ஆபத்து, சந்தை ஆபத்து (வட்டி விகித ஆபத்து உட்பட) என புரிந்து கொள்ளப்படுகிறது. ), செயல்பாட்டு ஆபத்து, பணப்புழக்கம் ஆபத்து; வழக்கமாக (ஆனால் வருடத்திற்கு ஒரு முறையாவது) இந்தக் கொள்கையை செயல்படுத்துவதன் செயல்திறனை மதிப்பிடுகிறது; வங்கியின் வணிகத் திட்டத்தை அங்கீகரிக்கிறது; உள் தணிக்கை துறையின் செயல்பாடுகளை மேற்பார்வை செய்கிறது.

    ) வங்கியின் வரைவு வணிகத் திட்டத்தை வங்கியின் வாரியம் கருதுகிறது, இது வங்கியின் பொருளாதார சூழல், அதன் நிதி நிலை மற்றும் இந்த திட்டத்தை செயல்படுத்தும்போது வங்கி வெளிப்படும் அல்லது வெளிப்படும் வங்கி அபாயங்கள் ஆகியவற்றை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது; வங்கியின் செயல்பாடுகளில் உள்ளார்ந்த வங்கி அபாயங்களைப் புரிந்துகொள்வது; வங்கி அபாயத்தின் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவுகளை தீர்மானிக்கிறது; வங்கியின் வணிகத் திட்டத்தை செயல்படுத்துவது பற்றிய தகவலை மேற்பார்வை வாரியத்திற்கு வழங்குகிறது.

    ) உள் தணிக்கைத் துறையானது வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் செயல்பாட்டின் மீது சுயாதீனமான கட்டுப்பாட்டை மேற்கொள்கிறது, தற்போதைய சட்டம், வங்கியின் உள்ளூர் விதிமுறைகள், அதன் அறிக்கைகளின் தேவைகளுடன் வங்கி ஊழியர்களால் மேற்கொள்ளப்படும் நடவடிக்கைகள் மற்றும் செயல்பாடுகளின் இணக்கத்தை தீர்மானித்தல். வங்கியின் மேற்பார்வை வாரியம் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை வாரியத்திற்கு சமர்ப்பிக்கிறது; வங்கியின் கட்டமைப்புப் பிரிவுகளில் (கிளைகள்) காகிதத்தில் (அல்லது) பெறுதல் (தேவைப்பட்டால்) மின்னணு வடிவத்தில்ஆவணங்கள், அறிக்கைகள், முதன்மை ஆவணங்கள், கொள்கையை திறம்பட செயல்படுத்துவதை மதிப்பிடுவதற்கும் வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கும் தேவையான பிற தகவல்கள்; வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் செயல்திறனை மேம்படுத்துவதற்கான நடவடிக்கைகளை (கொள்கையால் வழங்கப்படாதவை உட்பட) உருவாக்கி செயல்படுத்துகிறது.

    ) வங்கி இடர் மேலாண்மைத் துறையானது, இடர் மேலாண்மைக் கொள்கைகள் மற்றும் நடைமுறைகளுக்கு இணங்குவதைக் கண்காணிப்பது, மாநிலத்தை கண்காணித்தல், ஒட்டுமொத்த வங்கிக்கான வங்கி அபாயங்களை பகுப்பாய்வு செய்தல் மற்றும் மதிப்பீடு செய்தல், தற்போதைய நிலைக்கு ஏற்ப வங்கி அபாயங்களின் அழுத்த சோதனைகளை நடத்துகிறது. மற்றும் வங்கி அபாயங்களை அதிகரிக்கும் காரணிகளை பகுப்பாய்வு செய்கிறது; வங்கி அபாயங்களின் அளவை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கும் கட்டுப்படுத்துவதற்கும் (குறைப்பதற்கு) நடவடிக்கைகளின் வளர்ச்சி.

    வங்கியின் நிறுவன கட்டமைப்பை சீர்திருத்துவது (புதிய வங்கி தயாரிப்புகளின் அறிமுகம்) வங்கியின் புதிய கட்டமைப்பு பிரிவு (கிளை) (புதிய வங்கி தயாரிப்பு) இல் உள்ளார்ந்த சாத்தியமான வங்கி அபாயங்களின் பகுப்பாய்வு கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகிறது.

    2013 ஆம் ஆண்டில், வங்கியானது செயல்பாட்டு, கடன், சந்தை மற்றும் பணப்புழக்க அபாயங்களின் அளவைக் கண்டறிந்து, மதிப்பீடு செய்து, கண்காணித்தது.

    தேவையான அளவு பணப்புழக்கத்தை பராமரிப்பது வங்கியின் வளங்களின் வளர்ச்சியால் எளிதாக்கப்பட்டது உயர் நிலைவங்கியின் சொத்துக்களின் கட்டமைப்பில் உள்ள திரவ சொத்துக்கள் (பணப்புத்தன்மையின் அடிப்படையில்).

    01.01.13 நிலவரப்படி, மொத்த சொத்துக்களுக்கு வங்கியின் திரவ விகிதம் (ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட தரத்துடன் - குறைந்தது 20%) 37.0% ஆகும்.

    கடன் ஆபத்து. 2013 முழுவதும், ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட கடன் அபாயத்தைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான அனைத்து தரங்களுக்கும் வங்கி இணங்கியது. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் அங்கீகரிக்கப்பட்ட அனைத்து கட்டாய கடன் இடர் விகிதங்களும் பூர்த்தி செய்யப்பட்டால், கடன் அபாயத்தின் அளவு ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்கதாகக் கருதப்படுகிறது.

    2013 ஆம் ஆண்டின் முதல் பாதியில் நிகர லாபம் 5.121 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், இது முந்தைய ஆண்டின் அதே குறிகாட்டியை விட கணிசமாக அதிகமாகும் (ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி 920 மில்லியன் ரூபிள்)

    வங்கியின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் அளவு உறுதிப்படுத்தப்பட்டு, அரையாண்டு முடிவுகளின்படி, RUB 64.807 மில்லியனாக இருந்தது, 4.4% குறைந்துள்ளது (டிசம்பர் 31, 2012 இல் RUB 67.802 மில்லியனில் இருந்து)

    2010 ஆம் ஆண்டின் 6 மாதங்களுக்கான வங்கியின் செயல்பாட்டு வருமானம் 5.2% அதிகரித்து 12.158 மில்லியன் RUB ஆக இருந்தது. (ஜூன் 30, 2012 - RUB 11.561 மில்லியன்)

    வங்கி ஒரு சமநிலையான பணப்புழக்க நிலையைக் கொண்டுள்ளது, இது அதன் பொறுப்புகளை திறம்பட நிர்வகிக்க அனுமதிக்கிறது. ரொக்கம் மற்றும் பணத்திற்கு சமமான தொகை 10.8 பில்லியனுக்கும் அதிகமான ரூபிள் ஆகும், அதிக திரவ பத்திரங்களின் போர்ட்ஃபோலியோ 8.9 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும். 12 மாதங்களுக்கான மொத்த நிகர நிலை RUB 30.2 பில்லியன் ஆகும். ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி.

    வங்கியின் பொறுப்புகளில் வைப்புத்தொகை மற்றும் நடப்புக் கணக்குகளின் பங்கு 27% ஐ எட்டியது, இது 2009 இன் இறுதியில் 17% ஆக இருந்தது.

    ஈக்விட்டி மூலதனம் ஆண்டில் 27.7% வளர்ச்சியடைந்து 28.791 மில்லியன் ரூபிள் (ஜூன் 30, 2012 - 22.541 மில்லியன் ரூபிள்) அடைந்தது. ஜூன் 30, 2013 இல் CAR இன் மூலதனப் போதுமான அளவு விகிதம் 37.9% (டிசம்பர் 31, 2013 இன் படி CAR - 36.4%). இது முழு வங்கி முறையிலும் மிக உயர்ந்த விகிதங்களில் ஒன்றாகும்.

    வங்கியின் பயனுள்ள இடர் மேலாண்மைக் கொள்கையானது, கடன் இலாகாவின் தரத்தை கணிசமாக மேம்படுத்துவதை சாத்தியமாக்கியது: 90 நாட்களில் (NPL) கடனைத் தாண்டிய கடன்களின் அளவு, கடன் போர்ட்ஃபோலியோவில் 9.7% ஆக இருந்தது (டிசம்பர் 31, 2012 நிலவரப்படி 12.9%), 2013 இன் 6 மாதங்களில், அபாயச் செலவு ஆண்டுக்கு 4.2% ஆகக் குறைந்தது (டிசம்பர் 31, 2012 இன் படி 11.9%)

    நுகர்வோர் கடன் பிரிவில் சுமார் 27% மற்றும் கிரெடிட் கார்டு பிரிவில் 6.2% சந்தைப் பங்கைக் கொண்ட நுகர்வோர் கடன் பிரிவில் ரஷ்யாவின் மிகவும் வெற்றிகரமான வங்கிகளில் Promsvyazbank ஒன்றாகும்.

    2013 இன் இரண்டாவது காலாண்டில், போட்டி கடன் தயாரிப்புகளை வழங்குவதன் மூலம் வங்கி அதன் கடன் இலாகாவை உறுதிப்படுத்தியது. வங்கியின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோ பன்முகப்படுத்தப்பட்டுள்ளது மற்றும் 64.807 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும். ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி. போர்ட்ஃபோலியோவில் நுகர்வோர் கடன்களின் பங்கு 41.2% (26.731 மில்லியன் ரூபிள்), கிரெடிட் கார்டுகளின் பங்கு - 22.3% (14.435 மில்லியன் ரூபிள்), பணக் கடன்களின் பங்கு - 16.6% (10.747 மில்லியன் ரூபிள். ), அடமானக் கடன்கள் - 11.7 % (7.571 மில்லியன் ரூபிள்), கார் கடன்கள் - 2.5% (1.651 மில்லியன் ரூபிள்), கார்ப்பரேட் கடன்கள் - 5.7% (3.672 மில்லியன் ரூபிள்).

    Promsvyazbank இன் போட்டி நன்மைகளில் ஒன்று அதன் வாடிக்கையாளர் தளமாகும், இது ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி 18.6 மில்லியனுக்கும் அதிகமான மக்களைக் கொண்டுள்ளது. இது வங்கி அதன் தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை திறமையாக குறுக்கு விற்பனை செய்ய அனுமதிக்கிறது.

    இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் தொடர்ச்சியான முன்னேற்றத்திற்கு நன்றி, கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரம் நேர்மறையான இயக்கவியலைத் தொடர்ந்து வெளிப்படுத்துகிறது. இது நம்பகமான வாடிக்கையாளர்களை ஈர்த்து, அபாயங்களை திறம்பட நிர்வகிக்க வங்கியை அனுமதித்தது. 90 நாட்களில் நிலுவையில் உள்ள கடன்களின் அளவு கணிசமாகக் குறைந்தது - 9.7% (டிசம்பர் 31, 2012 நிலவரப்படி, இந்த எண்ணிக்கை 12.9%). வங்கி பாரம்பரியமாக இருப்புக்களை உருவாக்குவதற்கு ஒரு பழமைவாத அணுகுமுறையை கடைபிடிக்கிறது. NPL உடன் இருப்பு விகிதம் 98% ஆகும்.

    எனவே, Promsvyazbank இன் பொது நிதி நிலை நிலையானது என வகைப்படுத்தலாம். நிதி மற்றும் பொருளாதார நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளில் குறிப்பிடத்தக்க தாக்கத்தை ஏற்படுத்திய முக்கிய காரணிகள், சந்தை சூழ்நிலையில் ஏற்படும் மாற்றங்களுக்கு தீவிரமாக பதிலளிக்கும் வங்கியின் திறன் மற்றும் வணிகத்தை மேம்படுத்துவதற்கு விரைவான நடவடிக்கைகளை எடுப்பது, கடன் அபாயத்தை தொடர்ந்து மேம்படுத்துவதன் மூலம் சொத்துக்களின் தரத்தை பாதுகாத்தல். மேலாண்மை செயல்முறை மற்றும் தயாரிப்பு அளவுருக்களை மேம்படுத்துதல்.

    கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களை ஈர்ப்பதற்காக கடன் நிறுவனங்களுக்கு கடன் வழங்குவது தொடர்பான உடனடி முடிவுகளை எடுக்க வேண்டிய கடுமையான வங்கி போட்டியின் நிலைமைகள் ஒருபுறம், மற்றும் பொருளாதாரத்தின் உண்மையான துறைக்கு கடன் வழங்குவதில் தொடர்புடைய அதிக கடன் அபாயங்கள். மற்றவை, மேம்படுத்தப்பட்ட தொழில்நுட்பங்களை உருவாக்கி செயல்படுத்த வேண்டியதன் அவசியத்தை வளர்த்து, அவர்களின் கடன் தகுதியை தரமான முறையில் மற்றும் வாடிக்கையாளர்களால் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய காலக்கெடுவிற்குள் மதிப்பிட முடியும். கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் அபாயங்களை மதிப்பிடுவதற்கான செயல்திறன் மற்றும் தரத்தை இணைப்பதில் உள்ள சிக்கலைத் தீர்ப்பதற்காக, கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை விரைவாக மதிப்பிடுவதற்கான ஒரு வழிமுறையை உருவாக்குவதற்கான விருப்பங்களில் ஒன்று முன்மொழியப்பட்டது, இது கடன் அபாயத்தின் அளவை அடிப்படையாகக் கொண்டது. நிதி விகிதங்கள் மீது. இந்த முறையின் பகுப்பாய்வில் அடையாளம் காணப்பட்ட பின்வரும் முக்கிய குறைபாடுகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான மதிப்பீட்டு முறையின் அடிப்படையில் இந்த முறை உருவாக்கப்பட்டது, அதாவது: அடிப்படை நிதிக் குறிகாட்டிகளின் அமைப்பைத் தேர்ந்தெடுப்பதன் தன்னிச்சையானது; பரிந்துரைக்கப்பட்ட மதிப்புகளுடன் நிதி விகிதங்களின் முரண்பாடு, இது மற்ற விகிதங்களின் மதிப்புகளைப் பொருட்படுத்தாமல், வாடிக்கையாளரை திவாலானதாக அறிவிப்பதற்கான அடிப்படையாக இருக்கலாம்; கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளின் தொழில் பிரத்தியேகங்களைக் கருத்தில் கொள்ளாதது; நிதி குறிகாட்டிகளின் அமைப்பின் சிக்கலான தன்மை.

    நடைமுறையில் எளிமை மற்றும் பயன்பாட்டின் எளிமை காரணமாக ரஷ்ய வணிக வங்கிகளின் கடன் நிபுணர்களிடையே அதன் பரவலான புகழ் மற்றும் பிரபலத்தால் இந்த முறையை உருவாக்குவதற்கான அடிப்படையாக மதிப்பீட்டு முறையைத் தேர்ந்தெடுப்பது நியாயப்படுத்தப்படுகிறது.

    முன்மொழியப்பட்ட முறையானது, பெருநிறுவன வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான ஒருங்கிணைந்த அணுகுமுறையின் தகுதிகளிலிருந்து அவர்களின் நிதி நிலைமையை மட்டுமல்லாமல், நிர்வாகத்தின் நிலை போன்ற அவர்களின் செயல்பாடுகளின் தரமான காரணிகளையும் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளாது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். , கடன் கொடுக்கப்பட்ட பரிவர்த்தனையின் தன்மை, உரிமையாளர்களின் அமைப்பு போன்றவை. எவ்வாறாயினும், கடனாளிகளின் செயல்பாடுகளின் தரமான பண்புகளின் செல்வாக்கு அவர்களின் கடன் அபாயத்தின் மட்டத்தில் நடைமுறையிலும் விஞ்ஞான இலக்கியத்திலும் போதுமான அளவு ஆய்வு செய்யப்படவில்லை மற்றும் நன்கு நிறுவப்பட்ட வடிவத்தில் முறைப்படுத்துவது கடினம். கணித மற்றும் புள்ளியியல் மாதிரிகள், நுட்பத்தில் தரமான காரணிகளைச் சேர்ப்பது நல்லதல்ல என்று நாங்கள் நம்புகிறோம். தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட நிதி குறிகாட்டிகளின் அமைப்பு இரண்டு முக்கிய அளவுகோல்களை சந்திக்க வேண்டும்: குணகங்கள் வாடிக்கையாளரின் நிதி நிலையை முழுமையாக வகைப்படுத்த வேண்டும்; குணகங்கள் ஒருவரையொருவர் முடிந்தவரை நகலெடுக்க வேண்டும். வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்கும்போது, ​​எக்ஸ்பிரஸ் இடர் மதிப்பீட்டிற்கான முன்மொழியப்பட்ட முறையின் அடிப்படையை உருவாக்கும் 9 நிதி விகிதங்களின் ஒரு பகுதியாக குறிகாட்டிகளின் அமைப்பை வரையறுப்போம். வழிமுறையில் சேர்க்கப்பட்டுள்ள நிதிக் குறிகாட்டிகளின் பரிந்துரைக்கப்பட்ட மதிப்புகள் மற்றும் பொருளாதார அர்த்தங்கள் அட்டவணை 3 இல் காட்டப்பட்டுள்ளன.


    காட்டி பதவி விகிதம் பெயர் பொருளாதார உணர்வு குறிகாட்டியின் பரிந்துரைக்கப்பட்ட மதிப்பு TradingProduction1autonomy கடன் வாங்கிய நிதியிலிருந்து சுதந்திரத்தின் அளவை தீர்மானிக்கிறது> 0.1> 0.3x2 தற்போதைய பணப்புழக்கம் 1 முதல் 2x3 வரையிலான தற்போதைய சொத்துகளின் செலவில் வாடிக்கையாளர்களின் தற்போதைய கடமைகளை நிறைவேற்றும் திறனைக் குறிக்கிறது. நடப்பு விற்பனையின் ஒரு பகுதி, நிதி மூலம் நிதியளிக்கப்பட்டது> நிகர லாபம் 1 ரப்பில் இருந்து பெறப்பட்டது. சராசரி விற்பனை வருமானம்> சராசரியாக 0.15> 0.1x5 பெறத்தக்க கணக்குகளின் விற்றுமுதல் சராசரியாக 45 நாட்களில் பெறக்கூடிய குறுகிய கால கணக்குகளின் சராசரி முதிர்ச்சியைக் காட்டுகிறது சராசரியாக 30 நாட்கள் சராசரியாக 60 நாட்கள் x7 விற்றுமுதல் சராசரி முடிக்கப்பட்ட பொருட்களின் நாட்கள் சராசரியாக 15 நாட்கள் x8 கவரேஜ் வாடிக்கையாளர் தனது முக்கிய நடவடிக்கைகளின் ஓட்டத்தின் இழப்பில் வங்கிக் கடன்களை செலுத்தும் திறனை வகைப்படுத்துகிறது 2x9 ரொக்கக் கூறு வருவாயில் விற்பனை வருமானத்தில் பணத்தின் பங்கைக் காட்டுகிறது1

    முறையின் குணகங்களைக் கணக்கிட, வாடிக்கையாளர்கள் மூன்று வகையான நிதிநிலை அறிக்கைகளை வழங்குவது போதுமானது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும்: இருப்புநிலை (படிவம் எண். 1), வருமான அறிக்கை (படிவம் எண். 2) மற்றும் பணப்புழக்க அறிக்கை (படிவம். எண். 4).

    ஐந்து ரஷ்ய வணிக வங்கிகளின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான முறைகளின் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில், 9 நிதி குறிகாட்டிகளில் ஒவ்வொன்றின் மதிப்புகளிலும் மாற்றங்களின் இடைவெளிகள் நிறுவப்பட்டன, மேலும் இந்த இடைவெளிகளுடன் தொடர்புடைய புள்ளிகளின் எண்ணிக்கை. ஒதுக்கப்பட்டது. அதே நேரத்தில், கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் தொழில் பிரத்தியேகங்களுக்கு ஏற்ப குணக மதிப்புகளின் இடைவெளிகள் சரிசெய்யப்பட்டன. வர்த்தகம் மற்றும் உற்பத்தி ஆகியவை அடிப்படைத் தொழில்களாகத் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டன, ஏனெனில் பொருளாதாரத்தின் இந்த குறிப்பிட்ட துறைகளின் பிரதிநிதிகள் பெரும்பாலும் வணிக வங்கிகளின் வாடிக்கையாளர்களிடையே காணப்படுகிறார்கள்.

    வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை வெளிப்படுத்தும் முறையில் ஒவ்வொரு நிதிக் குறிகாட்டியின் எடையையும் தீர்மானித்தல்.

    ஐந்து வணிக வங்கிகளின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான முறைகளில் நிதிக் குறிகாட்டிகளால் ஆக்கிரமிக்கப்பட்ட எடைகளின் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில், அவை ஒவ்வொன்றின் எடையின் சராசரி மதிப்பையும், வளர்ந்தவற்றில் இந்த மதிப்புடன் தொடர்புடைய இடத்தையும் நாங்கள் தீர்மானிப்போம். முறை.


    அட்டவணை 4 - வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை இறங்கு வரிசையில் விரைவாக மதிப்பிடும் முறையில் நிதிக் குறிகாட்டிகளின் விகிதம்

    குறிகாட்டி பதவி விகிதத்தில் பெயர் குறியீட்டு இடம், மாதிரியில் காட்டி எடை (W) x1 தற்போதைய பணப்புழக்கம் 10.18x2 விற்பனையின் லாபம் 20.14x3 கவரேஜ் 20.14x4 சுயாட்சி 30.12х5 கணக்குகள் பெறத்தக்க விற்றுமுதல் 40.1x6, செலுத்தக்கூடிய சுயநிதி விகிதம் 81 08

    ஒரு அளவை உருவாக்க, கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கிரெடிட் மதிப்பீட்டைக் கணக்கிடுவதற்கான சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்துவோம் மற்றும் ஃபார்முலா 1 இன் படி, முன்மொழியப்பட்ட முறையின்படி வாடிக்கையாளர் பெறக்கூடிய குறைந்தபட்ச (அதிகபட்ச) புள்ளிகளின் எண்ணிக்கையைக் கணக்கிடுவோம்.



    எங்கே Rj - நிதி குறிகாட்டிகளின் மொத்த மதிப்பீடு, புள்ளிகளில் (கடன் மதிப்பீடு); Wj - குழுவில் i-th காட்டி எடை; பை - புள்ளிகளில் குழுவின் i-வது குறிகாட்டியின் மதிப்பீடு; n என்பது குறிகாட்டிகளின் எண்ணிக்கை.

    கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் 5 கடன் தகுதி வகுப்புகளை அமைப்போம் (அட்டவணை 5).


    அட்டவணை 5 - வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் அபாயத்தை மதிப்பிடுவதற்கான அளவுகோல்

    புள்ளிகளின் எண்ணிக்கை (R) இடர் குழுவின் குணாதிசயங்கள் 801 க்கும் அதிகமான கடன் அபாயத்தின் குறைந்தபட்ச நிலை 60 முதல் 802 வரை கடன் அபாயத்தின் குறைந்த நிலை 40 முதல் 603 வரை கடன் அபாயத்தின் சராசரி நிலை 20 முதல் 404 வரை 20 முதல் 404 வரை அதிக அளவு ஆபத்து குறைவு 205 மிக உயர்ந்த நிலை ஆபத்து

    ஒன்பது நிதி விகிதங்களின் கணக்கீட்டின் அடிப்படையில் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்குவதில் உள்ள அபாயத்தின் அளவை வெளிப்படையாக மதிப்பிடுவதற்கான முன்மொழியப்பட்ட முறையானது OJSC இல் தற்போது பயன்படுத்தப்படும் சிக்கலான முறையை விட பின்வரும் நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளது. Promsvyazbank.

    ஒரு கடனாளிக்கான கடன் அபாயத்தை மதிப்பிடுவதற்கு தேவையான நேரத்தைக் குறைத்தல்;

    கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்கும்போது கருத்தில் கொள்ளப்படும் காரணிகளின் எண்ணிக்கையில் குறைவு காரணமாக, ஒரு கடன் விண்ணப்பத்தின் பரிசீலனையின் காலம் குறைக்கப்படுகிறது.

    அதிகரி வாடிக்கையாளர் அடிப்படை;

    JSC இல் பயன்படுத்தப்படும் முறையின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யாத பல கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்கள் உள்ளனர் Promsvyazbank ... முன்மொழியப்பட்ட முறையானது கடன் அபாயத்தின் அளவை மதிப்பிடும் போது மற்ற காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது. இதன் விளைவாக, சில கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்கள் கடன் தயாரிப்பைப் பெறுவதற்கு போதுமான கடன் அபாய மதிப்பீட்டைப் பெறலாம். சாத்தியமான கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலையை நிதி விகிதங்கள் மிகவும் துல்லியமாக வகைப்படுத்துவதால், சிக்கல் கடன்களின் எண்ணிக்கையில் அதிகரிப்பின் ஆபத்து மிகக் குறைவு.

    அகநிலை இல்லாமை;

    முன்மொழியப்பட்ட முறையானது அகநிலை காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளவில்லை. கடன் துறை ஊழியர்களின் செல்வாக்கு குறைக்கப்படுகிறது. முன்மொழியப்பட்ட முறையின்படி மதிப்பீடு மிகவும் புறநிலையானது.

    பணியாளர்களின் தகுதிகளுக்கான தேவைகள் குறைக்கப்பட்டுள்ளன;

    கடன் அபாயத்தின் அளவை மதிப்பிடுவதில் பிழைகளின் எண்ணிக்கையைக் குறைக்க எளிய நுட்பம் உதவுகிறது.

    நிதி குறிகாட்டிகளின் அமைப்பு எளிமைப்படுத்தப்பட்டுள்ளது;

    குறைவான நிதி குறிகாட்டிகள் கடன் அபாய அளவை மதிப்பிடுவதற்கான நடைமுறையை எளிதாக்க உதவுகின்றன.

    கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளின் தொழில் விவரக்குறிப்பு கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகிறது, இது மதிப்பீட்டின் துல்லியம் மற்றும் தரத்தில் நேர்மறையான விளைவைக் கொண்டிருக்கிறது.

    முடிவில், இந்த முறையின் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்கு வர்த்தகத்தில் சோதிக்கப்படலாம் என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும் உற்பத்தி நிறுவனங்கள் OJSC இல் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களாக இருப்பவர்கள் Promsvyazbank.

    இந்த முறையானது எக்ஸ்பிரஸ் கிரெடிட் ரிஸ்க் மதிப்பீட்டின் நடைமுறைப் பயன்பாட்டிற்கு நியாயமானதாகத் தோன்றுகிறது, இது கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்குவதற்கான சாத்தியக்கூறுகள் குறித்த நிர்வாக முடிவுகளை எடுப்பதற்கான அடிப்படையாகும் 1, எண். 2 மற்றும் எண். 4 இந்த நுட்பத்தை கடன் நிறுவனங்களின் வல்லுநர்கள் மட்டுமல்லாமல், நிதி மேலாளர்கள் மற்றும் பிற வணிக நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் ஆய்வாளர்கள் விரைவாக மதிப்பீடு செய்து கண்காணிக்க முடியும் என்பதையும் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். நிறுவனங்களின் கடன் தகுதி, அத்துடன் எதிர் கட்சிகள்-வாங்குபவர்கள் மற்றும் பிற வணிக பங்காளிகளின் கடன் தகுதியை தீர்மானிக்க.

    இருப்பினும், வங்கி இடர் மேலாண்மை திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பொறுப்பு அனைத்து வங்கி ஊழியர்களுக்கும் நீட்டிக்கப்படும் அதே வேளையில், மூத்த மேலாளர்கள் அவர்கள் எடுக்கும் முடிவுகளுக்கு நிதி ரீதியாக பொறுப்புக்கூற வேண்டும். இந்த ஏற்பாடு அவர்களின் ஒப்பந்தத்தில் எழுதப்பட வேண்டும், மேலும் பொருளாதார பேரழிவில் தனிப்பட்ட பணியாளரின் குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகள் மற்றும் குற்றத்தின் அளவு ஆகியவற்றை கவனமாக ஆய்வு செய்த பிறகு, பொருளாதாரத் தடைகள் குறித்த முடிவு இயக்குநர்கள் குழுவால் எடுக்கப்பட வேண்டும். .

    ஒட்டுமொத்த இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் அடிப்படையில் தெளிவான தனிப்பட்ட வருடாந்திர இலக்குகளை வரையறுப்பது வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதன் சிறந்த விளைவை அடைய அனுமதிக்கிறது. பொதுவாக, தொடக்கப் புள்ளி என்பது கடந்த சில ஆண்டுகளாகக் கணக்கிடப்பட்ட வருடாந்திர அபாயச் செலவு (COR) குறிகாட்டியாகும். மாறிவரும் நிலைமைகளின் அடிப்படையில், இந்த காட்டி பயன்படுத்தப்படலாம் காற்றழுத்தமானி இடர் மேலாண்மை செலவுகள். அதே நேரத்தில், வங்கியானது நிதி அல்லாத பணிகளை அமைக்கலாம், எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு புதிய குறிப்பிட்ட இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டத்தை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல் மற்றும் பல. கூடுதலாக, மிகவும் வெற்றிகரமான இடர் மேலாண்மைக்கு, தணிக்கை போன்ற இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் செயல்திறனை அவ்வப்போது கண்காணிப்பது அவசியம்.

    இடர் அடிப்படையிலான செயல்திறன் மேலாண்மை தவிர்க்க முடியாமல் மேலாண்மை முறைகளின் ஒருங்கிணைப்பு குறியீடாக மாறும். வங்கியில் தகவல் தொழில்நுட்பம், கார்ப்பரேட் அறிவு மற்றும் பகுப்பாய்வு பயன்பாடுகளின் வளர்ச்சி அத்தகைய பார்வைக்கான வாய்ப்பை உருவாக்கும்.

    முடிவுரை


    OJSC "Promsvyazbank" இன்று ஒரு பெரிய மற்றும் நம்பகமான அமைப்பாகும், இது நாட்டின் சிறந்த வங்கிகளில் ஒன்றாக உள்ளது. வங்கியின் பொருளாதார குறிகாட்டிகள் தொடர்ந்து வளர்ந்து வருகின்றன, மேலும் சர்வதேச மதிப்பீட்டு நிறுவனங்களின் மதிப்பீடுகள் வங்கியின் ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க திறனை உறுதிப்படுத்துகின்றன.

    OJSC Promsvyazbank இன் பங்குகள் MICEX, RTS மற்றும் லண்டன் பங்குச் சந்தையில் உலகளாவிய டெபாசிட்டரி ரசீதுகளின் வடிவத்தில் வர்த்தகம் செய்யப்படுகின்றன. Promsvyazbank இன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 12.2 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும்.

    ஜனவரி 1, 2013 நிலவரப்படி, IFRS இன் படி Promsvyazbank இன் சொந்த நிதிகளின் அளவு 66.2 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், சொத்துக்களின் அளவு - 739.1 பில்லியன் ரூபிள்.

    2013 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில், ரஷ்யாவின் உலகின் மிகப்பெரிய வங்கிகளின் பட்டியலில் Promsvyazbank OJSC 9 வது இடத்தைப் பிடித்தது.

    OJSC Promsvyazbank ரஷ்ய பொருளாதாரத்தின் முன்னணி கடன் வழங்குநர்களில் ஒன்றாகும்.

    சர்வதேச ரேட்டிங் ஏஜென்சிகளான Moody's Investors Service, Standard & Poor's மற்றும் Fitch இன் படி, Promsvyazbank OJSC ரஷ்ய வங்கிகளுக்கான மிக உயர்ந்த மதிப்பீட்டைக் கொண்டுள்ளது. ரஷ்ய மதிப்பீட்டு நிறுவனங்கள் பாரம்பரியமாக Promsvyazbank OJSC ஐ மிக உயர்ந்த நம்பகத்தன்மை கொண்ட குழுவாக வகைப்படுத்துகின்றன.

    அதன் செயல்பாடுகளை பல்வகைப்படுத்துவதன் மூலம், Promsvyazbank OJSC குழு தொடர்ந்து ரஷ்ய சந்தையில் மேற்கொள்ளப்படும் செயல்பாடுகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துகிறது மற்றும் அதன் வாடிக்கையாளர்களுக்கு சர்வதேச வங்கி நடைமுறையில் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட பரந்த அளவிலான சேவைகளை வழங்குகிறது.

    மேற்கொள்ளப்பட்ட சோதனைகள் வங்கியின் நம்பகத்தன்மையை நிரூபிக்கின்றன. வங்கியின் வெளிப்புற தணிக்கையாளர் சர்வதேச தணிக்கை நிறுவனமான பிரைஸ்வாட்டர்ஹவுஸ் கூப்பர்ஸ் ஆடிட் ஆகும், இது உலகின் நான்கு பெரிய நிறுவனங்களில் ஒன்றாகும். தணிக்கையாளர்களின் கூற்றுப்படி, ஆண்டு அறிக்கையானது, ஜனவரி 1, 2014 இல் உள்ள Promsvyazbank OJSC இன் நிதி நிலை, அதன் நிதி மற்றும் பொருளாதார நடவடிக்கைகளின் முடிவுகள் மற்றும் 2013 க்கான விதிகளின்படி பணப்புழக்கங்கள் அனைத்தையும் துல்லியமாக பிரதிபலிக்கிறது. இல் நிறுவப்பட்ட ஆண்டு அறிக்கைகளை வரைதல் இரஷ்ய கூட்டமைப்பு... எனவே, தணிக்கையாளர்கள் சந்தேகத்திற்கு இடமின்றி நேர்மறையான கருத்தை முன்வைத்தனர், ஏனெனில் நிறுவனம் கணக்கியல் கொள்கையின் தேவைகளுக்கு ஏற்ப நிதி ஆவணங்களைத் தயாரிக்கிறது. நிதி அறிக்கை படிவங்களுடன் தணிக்கையாளரின் அறிக்கை பின் இணைப்பு A இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது.

    வங்கி அடைந்த வெற்றிகள் அதன் வணிக நற்பெயரில் குறிப்பிடத்தக்க தாக்கத்தை ஏற்படுத்தியுள்ளன, இது அதன் நிலையான மற்றும் தடையற்ற செயல்பாட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டது. கடந்த ஆண்டு, வங்கி தனது வாடிக்கையாளர் தளத்தை விரிவுபடுத்தவும், எதிர் கட்சிகளுடன் பரஸ்பர நன்மை பயக்கும் உறவுகளை மேலும் மேம்படுத்தவும் தீவிர முயற்சிகளை மேற்கொண்டது, மிகவும் வசதியான நிலைமைகள் மற்றும் உயர் மட்ட வங்கி சேவைகளை உருவாக்கியது.

    மூன்று ஆண்டுகளில், வேலை செய்யும் சொத்துக்களின் பங்கு படிப்படியாக அதிகரித்துள்ளது, இது ஒரு நேர்மறையான போக்கு மற்றும் வங்கியின் சொத்து நிர்வாகத்தின் முன்னேற்றத்தைக் குறிக்கிறது. கிளையின் கடன் கொள்கையானது மக்கள் தொகை, நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதை நோக்கமாகக் கொண்டது.

    நிதி நிலையின் பகுப்பாய்வு வருமானம் மற்றும் செலவினங்களின் கட்டமைப்பு மிகவும் நிலையானது மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க ஏற்ற இறக்கங்களுக்கு உட்பட்டது அல்ல என்பதைக் காட்டுகிறது, வருமானத்தை அதிகரிப்பதன் மூலம் லாபத்தை அதிகரிப்பதற்கான சாத்தியக்கூறுகளை வங்கி தீர்ந்துவிடவில்லை. சாதகமான பொருளாதார வளர்ச்சி மற்றும் மேம்பட்ட நிர்வாகத் தரம் ஆகியவற்றுடன், வங்கி லாபத்தை அதிகரிக்க குறிப்பிடத்தக்க ஆற்றலைக் கொண்டுள்ளது.

    தற்போதைய நிலையில் வங்கி முறையின் வளர்ச்சி ஆபத்து இல்லாமல் நினைத்துப் பார்க்க முடியாதது - எந்த ஒரு செயல்பாட்டிலும் ஆபத்து உள்ளது. கூடுதலாக, சர்வதேச ஒத்துழைப்பு செயல்முறைகளின் வளர்ச்சி, உருவாக்கம் உயர் தொழில்நுட்பம்தொலைத்தொடர்பு மற்றும் தகவல் தொடர்புத் துறையில், பொருளாதாரத்தில் பெரும்பாலான செயல்முறைகளின் தகவல் மற்றும் தன்னியக்கமாக்கல், செயற்கை நுண்ணறிவு அமைப்புகளின் முன்னேற்றம் அபாயங்களின் சாராம்சம் மற்றும் அவை நிகழும் ஆதாரங்கள் பற்றிய ஆழமான புரிதலை அவசியமாக்கியது. வங்கி அபாயங்களின் அனைத்து முக்கியத்துவத்திற்கும், அவற்றின் சாரத்தின் விளக்கம் இன்னும் சர்ச்சைக்குரியதாகவே உள்ளது.

    ஒரு வணிக வங்கியில் பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் அமைப்பு, வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான அறிவியல் அணுகுமுறைகளை முறைப்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது. வழக்கமான வங்கி இடர்களை அடையாளம் காண்பது ஒரு வணிக இடர் மேலாண்மை செயல்முறை மற்றும் அவற்றின் மதிப்பீட்டை உருவாக்குவதில் ஒரு ஒருங்கிணைந்த பகுதியாகும், ஏனெனில் வங்கி இடர்பாடுகள் ஒன்றுக்கொன்று நெருங்கிய தொடர்புடையவை மற்றும் ஒருவருக்கொருவர் நேரடி தாக்கத்தை ஏற்படுத்தக்கூடியவை, மேலும் வங்கிச் செயல்பாடுகள் பல அபாயங்களால் பாதிக்கப்படுகின்றன. காரணிகளின் தொகுப்பால்.


    நூல் பட்டியல்


    1.ஜூன் 30, 1997 தேதியிட்ட பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா அறிவுறுத்தல் எண். 62a "சாத்தியமான கடன் இழப்புக்கான ஏற்பாடுகளை உருவாக்குதல் மற்றும் பயன்படுத்துவதற்கான நடைமுறை".

    .ஆகஸ்ட் 25, 2003 இன் பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா அறிவுறுத்தல் எண். 105-I "ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட பிரதிநிதிகளால் கடன் நிறுவனங்களின் (அவற்றின் கிளைகள்) ஆய்வுகளை நடத்துவதற்கான நடைமுறையில்".

    .ஜனவரி 16, 2004 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் அறிவுறுத்தல். எண் 110-I "வங்கிகளின் கட்டாய விகிதங்களில்."

    .மே 24, 2005 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் கடிதம் எண் 76-டி "கடன் நிறுவனங்களில் செயல்பாட்டு இடர் மேலாண்மை அமைப்பு".

    .ஜூன் 30, 2005 தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் கடிதம். எண் 92-டி "சட்ட இடர் மேலாண்மை அமைப்பு மற்றும் கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் வங்கி குழுக்களில் வணிக நற்பெயரை இழக்கும் ஆபத்து."

    .செப்டம்பர் 13, 2005 தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் கடிதம். எண் 119-டி "கடன் நிறுவனங்களில் கார்ப்பரேட் நிர்வாகத்தின் அமைப்புக்கான நவீன அணுகுமுறைகளில்."

    .செப்டம்பர் 24, 1999 தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் ஒழுங்குமுறை. எண். 89-P "கடன் நிறுவனங்களால் சந்தை அபாயங்களின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்கான நடைமுறை".

    .டிசம்பர் 16, 2003 இன் பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா ஒழுங்குமுறை எண். 242-P "கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் வங்கிக் குழுக்களில் உள்ளகக் கட்டுப்பாட்டின் அமைப்பில்"

    .26.03.04 தேதியிட்ட பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் ஒழுங்குமுறை எண். 254-P "கடன் மற்றும் சமமான கடன்களில் சாத்தியமான இழப்புக்கான கடன் நிறுவனங்களால் இருப்புக்களை உருவாக்குவதற்கான நடைமுறையில்".

    .ஜனவரி 16, 2004 தேதியிட்ட கட்டளை. 1379-U "டெபாசிட் காப்பீட்டு அமைப்பில் பங்கேற்பதற்கு போதுமானதாக அங்கீகரிக்க வங்கியின் நிதி ஸ்திரத்தன்மையின் மதிப்பீட்டில்."

    .ஜூன் 23, 2013 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா ஆணை எண். 70-டி "வழக்கமான வங்கி அபாயங்களில்".

    .வங்கி அபாயங்கள் எட். ஓ.ஐ. லாவ்ருஷின் மற்றும் என்.ஐ. வாலண்ட்சேவா, எம். பப்ளிஷிங் ஹவுஸ் "நாரஸ்", 2008

    .பிரியுகோவா இ.எஸ். பல கிளை வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பை மேம்படுத்துதல், diss. பொருளாதார அறிவியல் வேட்பாளர். ரோஸ்டோவ்-ஆன்-டான், 2006.

    .வோலோஷின் ஐ.வி. வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமலாக்கத்தில் உள்ள சிக்கல்கள், நவம்பர் 20, 2003, எம். 2004 இல் கிளப் ஆஃப் பேங்கிங் அனலிஸ்ட்ஸின் சர்வதேச நவம்பர் கருத்தரங்கின் பொருட்கள்.

    .Vyatkin V.N., Gamza V.A., Yekaterinoslavsky Yu.Yu. சந்தைப் பொருளாதாரத்தில் இடர் மேலாண்மை, மாஸ்கோ: பொருளாதாரம், 2002.

    .எர்மசோவா என்.பி. வங்கி இடர் மேலாண்மை. சரடோவ், 2006

    .எஃபிமோவா எம்.பி. நிதி மற்றும் பொருளாதார கணக்கீடுகள்: மேலாளர்களுக்கான வழிகாட்டி: பாடநூல். பலன். - எம். இன்ஃப்ரா-எம், 2007.

    .ஜகரோவா ஓ.வி. ரஷ்ய வணிக வங்கிகளில் பணப்புழக்க மேலாண்மை தொழில்நுட்பத்தின் வளர்ச்சி // நவீன வங்கி தொழில்நுட்பங்கள்: தத்துவார்த்த அடித்தளங்கள் மற்றும் நடைமுறை: அடிப்படை மற்றும் பயன்பாட்டு ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் பஞ்சாங்கம், மாஸ்கோ: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2014.

    .பி.பி. கோவலேவ் வணிக வங்கியான Avtoref இல் கடன் இடர் மேலாண்மையின் செயல்திறனை மேம்படுத்துவதற்கான வழிகள். டிஸ். ஒரு வேலைக்காக. uch. கலை. பிஎச்.டி. எம் .: RUDN, 2012 .-- 24p.

    .லியோனோவிச் எல்.ஐ., பெட்ருஷினா வி.எம். வங்கியில் இடர் மேலாண்மை எம் .: டிக்டா, 2012 .-- 136s

    .மாமோனோவா I. D. வணிக வங்கியின் பணப்புழக்கம், வங்கி: பாடநூல் / பதிப்பு. ஓ.ஐ. லாவ்ருஷின். எம்.: நோரஸ், 2007.

    .Ozhegov எஸ்.ஐ. ரஷ்ய மொழியின் அகராதி. எம்., 1978.

    .பொட்டெம்கின் எஸ்.ஏ., கிரீவா ஐ.வி. இடர் மதிப்பீட்டிற்கான Basel II புதிய அணுகுமுறைகள். VI இன்டர்நேஷனல் நவம்பர் 2005 இன் பொருட்கள் வங்கி ஆய்வாளர்கள் சங்கத்தின் கருத்தரங்கு

    .வங்கி மற்றும் பெருநிறுவன இடர் மேலாண்மை சிக்கல்கள், அடிப்படை மற்றும் பயன்பாட்டு ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் பஞ்சாங்கம். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் அரசாங்கத்தின் கீழ் FA, CFPI. மாஸ்கோ: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2005.

    .ருசனோவ் யு.யு. ரஷ்யா, மாஸ்கோவில் கடன் நிறுவனங்களின் இடர் மேலாண்மை கோட்பாடு மற்றும் நடைமுறை: பொருளாதார நிபுணர், 2007.

    .உசோவ் வி.என். இடர் மேலாண்மை, இடர் மேலாண்மையில் நிச்சயமற்ற தன்மையைத் தடுத்தல். மாஸ்கோ 2013.

    .Chereshkin D. இடர் மேலாண்மை: லெனாண்ட், 2012 - 200p.

    .ஷடலோவா ஈ.பி. வங்கி இடர் மேலாண்மையில் கடன் தகுதி மதிப்பீடு M .: KnoRus, 2012. - 168p.

    .Shumsky A. A. வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகளில் நிதி இடர் மேலாண்மை, டிஸ். பொருளாதார அறிவியல் வேட்பாளர். மாஸ்கோ: VZFI, 2012.

    .Vorobyova JI.A., Kurbatova M.V., Khalevinsky A.I. கடன் இடர் மேலாண்மை, தணிக்கை மற்றும் நிதி பகுப்பாய்வு: காலாண்டு இதழ். எம். 2012, எண். 2

    .கம்சா வி.ஏ. வங்கி அபாயங்களின் முறையான வகைப்பாட்டின் வழிமுறை அடிப்படைகள். // வங்கி. - 2012. - எண். 6. - பி. 25

    .ஜெராசிமோவா ஈ.பி. கடன் அபாயத்தின் பகுப்பாய்வு: வாடிக்கையாளர்களின் மதிப்பீடு மதிப்பீடு // நிதி மற்றும் கடன். - 2007. - எண் 17. - பி. 30-31

    .Grishina O., Kashkin V. வளர்ச்சி காரணிகள்: காரணியாக்கும் வீரர்களின் கருத்து. வங்கி. 2005. எண் 7.

    .எர்மசோவா என்.பி. அமைப்பின் இடர் மேலாண்மை எம் .: அறிவியல் புத்தகம், 2011. - 120p. அறிவியல் இதழ்குப்சாயு, எண். 87 (03), 2013

    .குஸ்மின் ஏ.ஜே.எல். விநியோகிக்கப்பட்ட கட்டண முறைகளின் அபாயங்களின் நிகழ்தகவு குறிகாட்டிகள் // பணம் மற்றும் கடன். 2008. எண் 10.

    .லிசிட்ஸினா ஈ.வி., டோக்கரென்கோ ஜி.எஸ். இடர் மேலாண்மை தொழில்நுட்பம், இடர் மேலாண்மை. எண். 1. 2014

    .Matovnikov M. ரஷ்ய வங்கியில் இடர் மேலாண்மை: வரம்புகள் மற்றும் வாய்ப்புகள். நவம்பர் 17, 2005 மாஸ்கோ 2006, ப. 35, வங்கி ஆய்வாளர்களின் கிளப்பின் VI இன்டர்நேஷனல் நவம்பர் கருத்தரங்கின் பொருட்கள்.

    .மொய்சீவ் பி.எஸ். மன அழுத்தத்தின் முறை - வங்கியின் சோதனை // பணம் மற்றும் கடன். 2008. எண் 9.

    .டி.யு. மொரோசோவா வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பை மதிப்பிடுவதற்கான அணுகுமுறைகள் (வெளிநாட்டு அனுபவம்) நவம்பர் 17, 2005 இல் வங்கி ஆய்வாளர்கள் கிளப்பின் VI சர்வதேச நவம்பர் கருத்தரங்கின் பொருட்கள்.

    .லாரியோனோவ் ஐ.வி. கடன் நிறுவனங்களில் இடர் மேலாண்மை முறைகள் மற்றும் அவற்றின் வரம்பு முறைகள் // வணிகம் மற்றும் வங்கிகள். - 2013. - எண் 40. - எஸ். 1-3.

    .ஓலோயன் கே.ஏ. கார்ப்பரேட் கடன் வாங்குபவரின் கடன் தரத்தின் மதிப்பீட்டில் // பணம் மற்றும் கடன். 2008, எண். 8.

    .பாப்கின் ஏ.சி. கடன் இடர் மேலாண்மை // இடர் மேலாண்மை. - 2013. எண். 2.

    .Radaev N.N., Ivanchenko A.A., Galchich O.Yu. வங்கி கடன் அபாயத்தை நிர்வகிக்கும் அளவுருக்கள்: மதிப்பீடு மற்றும் உறவு // கடன் நிறுவனத்தில் மேலாண்மை, 2013, எண். 3.

    .ராமசனோவ் எஸ்.ஏ. கட்டாய இருப்பு பொறிமுறையின் செயல்பாட்டின் சில அம்சங்கள். // பணம் மற்றும் கடன். 2008. எண். 6.

    .ஸ்மிர்னோவ் எஸ்., ஸ்க்வோர்ட்சோவ் ஏ., டிஜிகோவா ஈ. சந்தை அபாயங்கள் தொடர்பாக வங்கி மூலதனத்தின் போதுமான அளவு: ரஷ்யாவில் ஒழுங்குமுறையை எவ்வாறு மேம்படுத்துவது // பகுப்பாய்வு வங்கி இதழ், 2003, எண். 7.

    .சோகோலின்ஸ்காயா என்.இ. கிரெடிட் ரிஸ்க் மேனேஜ்மென்ட் // வங்கி மற்றும் கார்ப்பரேட் இடர் மேலாண்மை சிக்கல்கள், அடிப்படை மற்றும் பயன்பாட்டு ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் பஞ்சாங்கம், 2012, எண். 1.

    .சுக்மானோவ் ஏ.பி. அபாயங்கள் மற்றும் நிதி நிலைத்தன்மை // சுயவிவர இதழ் எண். 22, 2013.

    .சுப்ருனோவிச் ஈ.பி., கிசெலேவா ஐ.ஏ. சந்தை இடர் மேலாண்மை, வங்கி. 2003 எண். 1.

    .Tsar'kov V.A. வங்கி மேம்பாட்டு மேட்ரிக்ஸ் திட்டம் // ஜர்னல் "பணம் மற்றும் கடன்", எண். 5, 2014.


    பயிற்சி

    தலைப்பை ஆராய்வதற்கு உதவி தேவையா?

    உங்களுக்கு ஆர்வமுள்ள தலைப்புகளில் எங்கள் நிபுணர்கள் ஆலோசனை வழங்குவார்கள் அல்லது பயிற்சி சேவைகளை வழங்குவார்கள்.
    கோரிக்கையை அனுப்பவும்ஒரு ஆலோசனையைப் பெறுவதற்கான சாத்தியக்கூறு பற்றி அறிய இப்போது தலைப்பின் குறிப்புடன்.