இந்தத் தலைப்பைப் படிப்பதன் நோக்கம் வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் சாராம்சம், அபாயங்களின் வகைப்பாடு மற்றும் அமைப்பு ஆகியவற்றை மாணவர்களுக்கு அறிமுகப்படுத்துதல்.

முக்கிய இலக்குகள்:

வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு வகைகளைப் பற்றி ஒரு யோசனை கொடுங்கள்;

வங்கிகளின் இடர் மேலாண்மை அம்சங்களை நிரூபிக்கவும்;

இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் முக்கிய கூறுகளை வெளிப்படுத்துதல்;

வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பின் கட்டமைப்பை முன்வைக்கவும்.

தலைப்பு எண். 02. வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை 1

02.01.வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு 1

02.02.வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பு 6

02.03. வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பு 13

சுய பரிசோதனை கேள்விகள்: 17

நூல் பட்டியல்: 17

1. வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

வங்கிச் செயல்பாடுகளின் ஒரு குறிப்பிட்ட அம்சம், வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளைச் செயல்படுத்தும் மற்றும் சேவைகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எதிர்கொள்ளும் பல்வேறு ஆபத்துகளின் எண்ணிக்கையாகும். ஒருபுறம், வங்கி ஒரு வணிக நிறுவனமாகும், எனவே அது பல வணிக அபாயங்களைக் கொண்டுள்ளது. மறுபுறம், ஒரு வங்கி ஒரு நிதி நிறுவனம், எனவே அது நிதிச் சந்தைகளில் இடைத்தரகர் நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்களை எடுத்துக்கொள்கிறது. இதனால்:

வங்கி ஆபத்து என்பது ஒரு வணிக நிறுவனமாக வங்கியில் உள்ளார்ந்த அபாயங்களின் தொகுப்பாகும்.

ஒரு வங்கியின் செயல்பாடுகள் மற்றும் வெளிப்புற சூழலில் நிச்சயமற்ற தன்மை காரணமாக வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு என வங்கி இடர் வரையறுக்கப்படுகிறது.

பல்வேறு வகையான வங்கி அபாயங்களைப் புரிந்து கொள்ள, அவற்றின் வகைப்பாட்டை உருவாக்குவது அவசியம். மேலும், பயன்பாட்டின் நோக்கம் மற்றும் விவரத்தின் ஆழத்தைப் பொறுத்து வகைப்பாடு வேறுபடலாம்.

எங்கள் கருத்துப்படி, வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான எளிய விருப்பமானது, ஒரு அட்டவணையில் இணைக்கப்பட்ட பண்புகளின் வெவ்வேறு குழுக்களை அடையாளம் காண்பதாகும், இது பரிசீலனையில் உள்ள சூழ்நிலையைப் பொறுத்து அபாயங்களின் முக்கியத்துவத்தின் அளவிற்கு ஏற்ப மறுசீரமைக்கப்படலாம், அத்துடன் புதிய கூறுகளுடன் கூடுதலாக வழங்கப்படலாம். வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு அட்டவணை 2.1 இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது.

அட்டவணை 2.1.

வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

வெளியேற்றத்தின் அடையாளம்	வகைப்பாடு குழுக்கள்
காலத்தால்	பின்னோக்கி ஆபத்து; தற்போதைய ஆபத்து; முன்னோக்கி ஆபத்து
பட்டப்படிப்பு (நிலை)	குறைந்த ஆபத்து; மிதமான ஆபத்து; முழு ஆபத்து
மனித செயல்பாட்டில் உறவுகளின் அமைப்பின் குழுக்களில் ஒன்றைச் சேர்ந்தவர்	பொருளாதார ஆபத்து; அரசியல் ஆபத்து; சட்ட ஆபத்து; பேரழிவு ஆபத்து
தோற்றத்தின் பரப்பளவில்	வெளிப்புற ஆபத்து; உள் ஆபத்து
செயலின் நிலைத்தன்மையின் அளவைப் பொறுத்து	முறையான ஆபத்து; முறையற்ற ஆபத்து
சாத்தியமான முடிவைப் பொறுத்து	தூய ஆபத்து; ஊக ஆபத்து
முடிந்தால், காப்பீடு	காப்பீடு செய்யப்பட்ட ஆபத்து; காப்பீடு செய்ய முடியாத ஆபத்து
கவரேஜ் மூலம்	தனிப்பட்ட ஆபத்து; மொத்த ஆபத்து
வங்கி நடவடிக்கைகளின் தன்மையால்	செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளின் ஆபத்து; செயலற்ற செயல்பாடுகளின் ஆபத்து; பேலன்ஸ் ஷீட் பரிவர்த்தனைகளின் ஆபத்து
செயல்பாட்டின் வகை மூலம்	கடன் ஆபத்து; வட்டி விகிதம் ஆபத்து; நாணய ஆபத்து; முதலீட்டு ஆபத்து; குத்தகை ஆபத்து; காரணி ஆபத்து, முதலியன
வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் வகை மூலம்	தொழில்துறை நிறுவனம்; வர்த்தக நிறுவனம்; கடன் அமைப்பு; தனிநபர்கள், முதலியன

இந்த வழக்கில் தேர்வு பண்புக்கூறின் வரிசை எண் ஒரு பொருட்டல்ல என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இந்த அட்டவணையானது வகைப்பாட்டின் சாரத்தை மட்டுமே பிரதிபலிக்கிறது மற்றும் எண்ணற்ற வகைப்பாடு பண்புகள் இருப்பதால், முழுமையானது எனக் கூற முடியாது. இந்த ஆபத்தை கருத்தில் கொண்டு ஒவ்வொரு தனிப்பட்ட விஷயத்திலும், தேவையான குறிகாட்டிகள் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும்.

வங்கி இடர்பாடுகள் ஒன்றுக்கொன்று தனிமையில் இயங்காது, மாறாக அமைப்பிற்குள் செயல்படுகின்றன. பெரும்பாலும் ஒரு ஆபத்து மற்றொரு பகுதியாக உள்ளது அல்லது அதன் காரணம் அல்லது விளைவு ஆகும். எனவே, இடர் நிர்வாகத்தின் பார்வையில் இருந்து உகந்த வகைப்பாடு முக்கியத்துவத்தின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட படிநிலையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், அத்துடன் தனிப்பட்ட குழுக்கள் மற்றும் வங்கி அபாயங்களின் வகைகளுக்கு இடையிலான உறவு மற்றும் ஒன்றுக்கொன்று சார்ந்திருப்பதை நிரூபிக்க வேண்டும்.

முதலாவதாக, தொழில்முனைவோர் செயல்பாட்டின் வகையாக ஆபத்தின் பண்புகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம். ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளுக்கு இடையே ஒரு அருவமான காரண-விளைவு உறவை வெளிப்படுத்துகிறது, எனவே வேறுபாடு மற்றும் குழுவாக்கத்திற்கான அளவுகோல்கள், அடையாளம் காணக்கூடிய இடர்களின் காரணங்களை அடிப்படையாகக் கொண்டதாக இருக்க வேண்டும், அல்லது ஆபத்துக்கு வெளிப்படும் பொருட்களின் வேறுபாட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும். அதன் அமலாக்கத்தை நேரடியாக கவனிக்க முடியும்.

வகைப்பாடு எந்த நோக்கத்திற்காக பயன்படுத்தப்படுகிறது என்பதும் ஒரு முக்கியமான கேள்வி. வங்கியியல் அபாயங்களைப் படிப்பதற்கான முக்கிய உந்துதல், அவற்றை நிர்வகிக்கும் திறன் என்று தெரிகிறது. எனவே, வகைப்பாடு, முதலில், மேலாண்மை தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். குறிப்பாக, தனிப்பட்ட இடர்களின் குறிப்பிடத்தக்க அம்சங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம், அவை தீர்க்கப்படக்கூடிய வழிகளைப் பாதிக்கின்றன. கூடுதலாக, அதிக எண்ணிக்கையிலான அபாயங்கள் மற்றும் அவற்றின் நெருங்கிய சார்பு காரணமாக, வகைப்படுத்தலின் தெளிவு மற்றும் செயல்பாட்டை சமரசம் செய்யாமல் நியாயமான விவரம் தேவைப்படுகிறது.

படத்தில் திட்டவட்டமாக சித்தரிக்கப்பட்டுள்ள வங்கி அபாயங்களின் பல-நிலை வகைப்பாட்டைக் கவனியுங்கள். 2.1

வேறுபாட்டிற்கான மிகவும் பொதுவான அளவுகோல் ஆபத்து நிகழும் பகுதி ஆகும், அதன்படி ஆபத்துகள் பிரிக்கப்படுகின்றன:

உள் - வங்கி நடவடிக்கைகள் மற்றும் வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் (இந்த அபாயங்கள் உள் மற்றும் வெளிப்புற காரணிகளைக் கொண்ட வங்கியின் உள்ளடக்கத்திலிருந்து எழுகின்றன);

வெளிப்புற - வங்கியின் செயல்பாடுகளுடன் நேரடியாக தொடர்பில்லாத அபாயங்கள் (அவை முற்றிலும் வெளிப்புற சூழலில் உருவாகின்றன, அவற்றின் காரணிகள் ஏராளமாக உள்ளன, மற்றும் விளைவுகள் கணிக்க முடியாதவை; வெளிப்புற அபாயங்கள் உள் காரணிகளாக செயல்படுகின்றன).

இதையொட்டி, உள் அபாயங்கள் செல்வாக்கு மண்டலத்தால் வேறுபடுகின்றன:

நிதி - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் மற்றும் கடமைகளின் அளவு, கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபம் ஆகியவற்றில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் (வங்கியின் நிதிகளை நேரடியாக பாதிக்கிறது);

செயல்பாட்டு - வங்கியின் பணியின் அமைப்புடன் தொடர்புடைய அபாயங்கள் (வெளிப்படையாக, முதலில், நிறுவன செயல்முறைகளின் தோல்விகள், பின்னர் இழப்புகள் அல்லது இலாப இழப்பாக மாறுகின்றன).

அரிசி. 2.1 வங்கி அபாயங்களின் பல நிலை வகைப்பாடு

செயல்பாட்டு அபாயங்கள் இறுதியில் ஆபத்து காரணிகளின் படி வகைப்படுத்தலாம்:

செயல்பாட்டு - வங்கி ஊழியர்களின் பிழைகள், துஷ்பிரயோகங்கள் மற்றும் மோசடி, அத்துடன் உபகரணங்களின் செயலிழப்புகள் (அவற்றின் காரணிகள் - மனித மற்றும் தொழில்நுட்பம் - தற்போதைய செயல்பாடுகளிலிருந்து, பணிகளை தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதன் மூலம்) ஏற்படும் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு;

மேலாண்மை - வங்கி நிர்வாகத்தில் ஏற்படும் பிழைகளால் ஏற்படும் இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறுகள் (இங்குள்ள காரணிகளில் முறையற்ற அமைப்பு, இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்களை அமைத்தல் ஆகியவை அடங்கும்).

நிதி அபாயங்கள், மிகவும் ஆய்வு செய்யப்பட்டு நிர்வகிக்கப்பட்டவை, மிகவும் சிக்கலான படிநிலையைக் கொண்டுள்ளன. அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையைப் பொறுத்து, அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

போர்ட்ஃபோலியோ - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் அல்லது பொறுப்புகளின் அளவு, செலவு மற்றும் லாபத்தை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அதாவது, அவை சொத்தில் அல்லது இருப்புநிலைப் பொறுப்பில் தெளிவாக பிரதிபலிக்கின்றன);

கட்டமைப்பு - ஒரே மாதிரியான உரிமைகோரல்கள் மற்றும் கடமைகளின் கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபம் ஆகியவற்றை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அவற்றின் காரணிகள் இருப்புநிலைக் குறிப்பின் கட்டமைப்பைப் பொறுத்து பலதரப்பட்டவை);

வங்கி திவால் அபாயம் என்பது வங்கி தனது சொந்த மூலதனத்தைப் பயன்படுத்தி கடமைகளைச் செலுத்த வேண்டிய அபாயம் (ஒரு ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து, இவற்றின் காரணிகள் மற்ற அனைத்து அடிப்படை அபாயங்கள் மற்றும் வங்கியின் செயல்பாட்டை பாதிக்கும்).

போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்கள், காரணிகளால் பிரிக்கப்படுகின்றன:

எதிர் கட்சி அபாயங்கள் - வங்கியின் எதிர் கட்சிகளின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்;

சந்தை (விலை) அபாயங்கள் - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்.

உள்ளூர்மயமாக்கல் பகுதியில் எதிர் கட்சி அபாயங்கள் பிரிக்கப்படுகின்றன:

கடன் ஆபத்து - கடனின் அசல் தொகையை திருப்பிச் செலுத்தாததால் வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு மற்றும் கடன் அல்லது கடன் பொறுப்புக்கான வட்டி (ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் விளைவுகள் வங்கியின் கடன் மற்றும் ஒத்த செயல்பாடுகளில் பிரதிபலிக்கின்றன);

வைப்பு ஆபத்து என்பது ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதோடு தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இந்த விஷயத்தில் பொருள் வைப்பு செயல்பாடுகள்).

சந்தை அபாயங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் கட்டமைப்பு ஆகிய இரண்டிலும் இருக்கலாம் என்பதை வலியுறுத்த வேண்டும். வகைப்பாட்டில் இந்த குறுக்குவெட்டு ஆபத்துகளை வேறுபடுத்துவதற்கான வெவ்வேறு அளவுகோல்களின் காரணமாகும். இருப்பினும், இந்த இரண்டு அளவுகோல்களும் இடர் மேலாண்மைக் கண்ணோட்டத்தில் மிகவும் முக்கியமானவை, ஏனெனில் அவை எவ்வாறு மதிப்பிடுவது மற்றும் மேம்படுத்துவது என்பதை ஒன்றாக தீர்மானிக்கிறது.

சந்தை போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்களை நாம் கருத்தில் கொண்டால், உள்ளூர்மயமாக்கலின் பகுதியின் பார்வையில் அவை பத்திரங்களின் அபாயங்களைக் குறிக்கின்றன - வங்கியின் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள பத்திரங்களின் மதிப்பு மற்றும் லாபத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (அதாவது இறுதி பொருள் ஆபத்து என்பது வங்கியின் பங்கு பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் பிற நிதிச் சந்தைகளில் செய்யப்படும் பரிவர்த்தனைகள்).

காரணிகளின் அடிப்படையில் கட்டமைப்பு அபாயங்கள் பின்வருமாறு:

பணப்புழக்க ஆபத்து என்பது குறுகிய காலத்தில் மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய விலையில் போதுமான அளவு சொத்துக்களை வாங்குவதில் அல்லது விற்பதில் வங்கியின் சிரமங்களுடன் தொடர்புடைய இழப்புகளின் நிகழ்தகவு ஆகும்.

சந்தை (விலை) அபாயங்கள் - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள் (இந்த விஷயத்தில், அவற்றின் செல்வாக்கின் பலதரப்பு தன்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது);

கட்டமைப்பு சந்தை அபாயங்கள் (உள்ளூர்மயமாக்கல் பகுதியின்படி) அடங்கும்:

வட்டி விகித ஆபத்து என்பது சந்தை வட்டி விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (ஆபத்தின் பொருள் வட்டி வருமானம் மற்றும் செலவுகள்).

நாணய ஆபத்து - மாற்று விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (வங்கியின் அந்நிய செலாவணி பரிவர்த்தனைகளுடன் தொடர்புடையது).

வெளிப்புற அபாயங்களைப் பொறுத்தவரை, அவை கோளத்தால் அல்லது அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையால் பிரிக்கப்படவில்லை, ஏனெனில் அவற்றுக்கான இந்த அளவுகோல்கள் மிகவும் தெளிவற்றவை. அவற்றின் வகைப்பாட்டிற்கான முக்கிய அளவுகோல் ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து காரணிகள் ஆகும், அதன்படி அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

நாட்டின் அபாயங்கள் - ஒரு குறிப்பிட்ட நாட்டில் முதலீடு செய்வதோடு தொடர்புடைய அபாயங்கள் (அதாவது காரணிகள் நாட்டின் குணாதிசயங்களால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன);

ஃபோர்ஸ் மஜ்யூரின் ஆபத்து என்பது ஃபோர்ஸ் மஜ்யூரின் நிகழ்வு காரணமாக வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (காரணிகளை அடையாளம் காண்பது மிகவும் கடினம்; ஆபத்து கிட்டத்தட்ட கட்டுப்படுத்த முடியாதது).

இதையொட்டி, நாட்டின் அபாயங்களை மிகவும் குறிப்பிட்ட பகுதிகளாக வேறுபடுத்தலாம்:

பொருளாதார - மேக்ரோ பொருளாதார காரணிகளில் எதிர்பாராத மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு;

அரசியல் - கொள்கையில் சாதகமற்ற மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு;

சட்டப்பூர்வ - வங்கியின் உள் விதிமுறைகளை சட்டத்துடன் கடைப்பிடிக்காததுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு.

பட்டியலிடப்பட்ட வகையான அபாயங்கள் வங்கிகளில் பல்வேறு அளவுகளில் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன என்பதில் சந்தேகமில்லை. இது பல காரணங்களால் ஏற்படுகிறது, இதில் முக்கியமானது ஆபத்துக் கட்டுப்பாட்டின் அளவு போன்ற ஒரு புறநிலை முன்நிபந்தனை. இது சம்பந்தமாக, இடர் மேலாண்மை அமைப்பைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது, ​​வங்கிக்கான மிக முக்கியமான மற்றும் நிர்வகிக்கக்கூடிய அபாயங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது தர்க்கரீதியானது, இது நிச்சயமாக நிதி அபாயங்கள். வங்கி இடர்களின் வகைப்பாட்டிற்கான அடிப்படையை உருவாக்கும் வேறுபாடு அளவுகோல்கள் மேலாண்மைக்கான வழிமுறை அணுகுமுறைகளின் வளர்ச்சியில் பிரதிபலிக்கும்.

நிலையற்ற சூழலில் செயல்படுவது மற்றும் எதிர் கட்சிகளைப் பற்றிய முழுமையான தகவல்கள் இல்லாததால், வணிக வங்கிகள் தங்கள் அன்றாட நடவடிக்கைகளில் ஆபத்தை ஏற்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளன. அதே நேரத்தில், முறையற்ற அபாயத்தின் குறிப்பிடத்தக்க பகுதியைக் குறைக்க வங்கிகளுக்கு வாய்ப்பு உள்ளது, ஆனால் எப்போதும் இதைச் செய்ய வேண்டாம், ஏனெனில் ஆபத்து வருமானத்திற்கு நேரடியாக விகிதாசாரமாகும் மற்றும் போதுமான இழப்பீடு இருந்தால் மிகவும் ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்கது.

இடர் ஆராய்ச்சியில், இரண்டு முக்கிய பகுதிகளை வேறுபடுத்திப் பார்ப்பது நல்லது - ஆபத்து நிலையின் அங்கீகாரம் மற்றும் மதிப்பீடுமற்றும் ஆபத்து முடிவெடுத்தல்.

"ஆபத்து" என்ற கருத்து பல சமூக மற்றும் இயற்கை அறிவியலில் பயன்படுத்தப்படுகிறது, மேலும் அவை ஒவ்வொன்றும் அதன் சொந்த இலக்குகள் மற்றும் ஆபத்தைப் படிப்பதற்கான முறைகள் உள்ளன. ஆபத்தின் பொருளாதார அம்சத்தின் பிரத்தியேகமானது, எதிர்பார்க்கப்படும் நிதி ஆதாயங்கள் இருந்தபோதிலும், தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட பொருளாதார, நிறுவன அல்லது நிறுவனங்களைச் செயல்படுத்துவதால் ஏற்படும் சாத்தியமான பொருள் சேதத்துடன் ஆபத்து அடையாளம் காணப்பட்டுள்ளது. தொழில்நுட்ப தீர்வு, மற்றும்/அல்லது பாதகமான விளைவுகள் சூழல், சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்கள், கட்டாய மஜூர் சூழ்நிலைகள் போன்றவை உட்பட. வங்கித் துறையில் ஆபத்து பற்றிய இந்த விளக்கம் முற்றிலும் நியாயமானது, ஏனெனில், நிதி இடைத்தரகர்களின் செயல்பாடுகளைச் செய்கிறது. பொருளாதார அமைப்பு, வணிக வங்கிகள் கடன் வாங்கப்பட்ட நிதிகள் மூலம் பண வளங்களுக்கான தேவைகளில் சிங்கத்தின் பங்கை ஈடுசெய்கிறது. எனவே, கடன் வாங்குவதன் மூலம் பொறுப்புகளை உருவாக்க, வங்கிகள் அதிக அளவு நம்பகத்தன்மையையும் பொது நம்பிக்கையையும் கொண்டிருக்க வேண்டும். சமூகம், நிலையான இலாபங்கள் மற்றும் குறைந்த இழப்புகளை நிரூபிக்கும் நிதி இடைத்தரகர்களுக்கு அதன் தற்காலிக இலவச நிதியை நம்புவதற்கு முனைகிறது. எனவே, ஒரு வங்கியைப் பொறுத்தவரை, ஆபத்து என்பது இழப்பின் நிகழ்தகவு மற்றும் வங்கி வருமானத்தின் உறுதியற்ற தன்மையுடன் நெருக்கமாக தொடர்புடையது.

அறியப்பட்டபடி, நவீன வணிக வங்கிகள் அவற்றின் செயல்பாட்டின் போது பல வகையான அபாயங்களை எதிர்கொள்கின்றன, ஆனால் அனைத்து அபாயங்களும் வங்கிக் கட்டுப்பாட்டிற்கு ஏற்றதாக இல்லை. வணிக வங்கிகளின் ஸ்திரத்தன்மை வெளிப்புற மற்றும் எண்டோஜெனஸ் காரணிகளால் பாதிக்கப்படுகிறது, ஆனால் அவற்றில் சில மட்டுமே நிதி இடைத்தரகரின் நேரடி அல்லது மறைமுக செல்வாக்கின் கீழ் உள்ளன. இந்த ஏற்பாடு வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான அடிப்படையாகப் பயன்படுத்தப்படலாம் (அட்டவணை 1).

அட்டவணை 1

வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

	ரிஸ்க் கிளாஸ்
வெளிப்புற அபாயங்கள்	செயல்பாட்டு சுற்றுச்சூழல் அபாயங்கள்	ஒழுங்குமுறை அபாயங்கள் போட்டி அபாயங்கள் பொருளாதார அபாயங்கள் நாட்டின் ஆபத்து
உள் அபாயங்கள்	மேலாண்மை அபாயங்கள்	மோசடி ஆபத்து பயனற்ற அமைப்பின் ஆபத்து; உறுதியான, விரைவான முடிவுகளை எடுக்க வங்கி நிர்வாகத்தின் இயலாமையின் ஆபத்து வங்கி வெகுமதி அமைப்பு பொருத்தமான ஊக்கத்தை வழங்காத ஆபத்து
	நிதி சேவைகளை வழங்குவதற்கான அபாயங்கள்	தொழில்நுட்ப ஆபத்து செயல்பாட்டு ஆபத்து புதிய நிதிக் கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து மூலோபாய ஆபத்து
	நிதி அபாயங்கள்	வட்டி விகிதம் ஆபத்து கடன் ஆபத்து பணப்புழக்கம் ஆபத்து ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் ஆபத்து நாணய ஆபத்து கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து

இவ்வாறு, வழங்கப்பட்ட வகைப்பாட்டில், இடர்களைப் பிரிப்பதற்கான முக்கிய அளவுகோல், அவை நிகழும் காரணிகளைக் கட்டுப்படுத்தும் வங்கியின் திறன் ஆகும் (இந்தத் திறன் அதிகரிக்கும் போது ஆபத்துகளின் குழுக்கள் மற்றும் வகுப்புகள் அட்டவணையில் அமைக்கப்பட்டுள்ளன). அதன்படி, முதல் கட்டத்தில், ஒவ்வொரு நிதி இடைத்தரகருக்கும் (உள்) முறையான (வெளிப்புற) மற்றும் தனிப்பட்ட அபாயங்கள் பல்வேறு குழுக்களாகப் பிரிக்கப்பட்டன; பின்னர், நிகழும் பகுதியைப் பொறுத்து, நான்கு வகை அபாயங்கள் அடையாளம் காணப்பட்டன.

ஒரு ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட நிறுவனமாக இயக்க சூழலின் அபாயங்களை வங்கி கருதுகிறது, இது கட்டண முறையின் முக்கிய இணைப்பாகும். அவை வங்கியின் நலன்களைப் பாதுகாக்கும் அபாயங்களை ஒருங்கிணைக்கின்றன, ஆனால் இதன் மூலம் வங்கியின் மீது கட்டுப்பாடு செயல்படுத்தப்படுகிறது, அத்துடன் வணிக வங்கியின் செயல்பாட்டு சூழலால் உருவாக்கப்படும். வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகள் தொடர்பான சட்டத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் தொடர்பாக சட்டமியற்றும் ஆபத்து எழுகிறது. சட்ட மற்றும் ஒழுங்குமுறை அபாயங்களில் சில விதிகள் வங்கியை ஒரு போட்டித்தன்மையற்ற பாதகமாக வைக்கலாம் மற்றும் வங்கிக்கு சாதகமற்ற புதிய விதிகளின் எப்போதும் இருக்கும் அச்சுறுத்தல் ஆகியவை அடங்கும். போட்டி அபாயங்கள், வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள் நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத நிறுவனங்களால் வழங்கப்படுகின்றன, அவை குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள், மூன்று அடுக்கு போட்டிகளை உருவாக்குகின்றன (வங்கிகள், வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்கள், குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள் அல்லாதவர்கள்). பொருளாதார அபாயங்கள் தேசிய மற்றும் பிராந்திய பொருளாதார காரணிகளுடன் தொடர்புடையவை, அவை வங்கியின் செயல்பாடுகளை கணிசமாக பாதிக்கலாம். நாட்டின் ஆபத்து என்பது ஒரு நிதி இடைத்தரகர் உள்நாட்டு சொத்துக்களில் முதலீடு செய்யும் போது அதை விட பெரிய கடன் அபாயமாகும். இதற்குக் காரணம், முதலாவதாக, ஒரு நாட்டின் அரசாங்கம் கடனைச் செலுத்துவதைத் தடைசெய்யலாம் அல்லது வெளிநாட்டு நாணயப் பற்றாக்குறை அல்லது அரசியல் காரணங்களால் பணம் செலுத்துவதைக் கட்டுப்படுத்தலாம், இரண்டாவதாக, வெளிநாட்டுக் கடன் வாங்குபவர்களுக்கு எதிரான உரிமைகோரல்களை வைத்திருப்பவர்கள் இயல்புநிலைக்கு அதிக ஆபத்தில் உள்ளனர். எதிர் கட்சி திவாலாகும் பட்சத்தில், திவால் நீதிமன்றத்திற்கு செல்ல வாய்ப்புள்ள உள்நாட்டு கடனாளிகளின் முதலீட்டாளர்களை விட.

நிர்வாக அபாயங்களில் வங்கி பணியாளர்களின் தரப்பில் மோசடி ஆபத்து, திறமையற்ற அமைப்பின் ஆபத்து, வங்கி நிர்வாகம் உறுதியான, பொருத்தமான முடிவுகளை எடுக்க இயலாமை மற்றும் வங்கியின் வெகுமதி அமைப்பு பொருத்தமான ஊக்கத்தொகைகளை வழங்காத ஆபத்து ஆகியவை அடங்கும்.

நிதிச் சேவைகள் வழங்குவதோடு தொடர்புடைய அபாயங்கள் வங்கிச் சேவைகள் மற்றும் தயாரிப்புகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எழுகின்றன, மேலும் அவை தொழில்நுட்ப, செயல்பாட்டு, மூலோபாய அபாயங்கள் மற்றும் புதிய தயாரிப்புகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து என பிரிக்கப்படுகின்றன. தற்போதுள்ள சேவை வழங்கல் அமைப்பு புதிதாக உருவாக்கப்பட்டதை விட குறைவான செயல்திறன் கொண்டதாக மாறும் போது தொழில்நுட்ப ஆபத்து எழுகிறது. தொழில்நுட்பத்தில் முதலீடுகள் அளவு அல்லது எல்லைகளின் பொருளாதாரங்களில் இருந்து எதிர்பார்க்கப்படும் செலவு சேமிப்புகளை விளைவிக்காதபோது தொழில்நுட்ப ஆபத்து ஏற்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு நிறுவனத்தின் அதிகப்படியான (பயன்படுத்தப்படாத) திறன், அதிகப்படியான தொழில்நுட்பம் மற்றும்/அல்லது திறனற்ற அதிகாரத்துவ அமைப்பு ஆகியவற்றின் விளைவாக, அதன் வளர்ச்சியில் ஒரு மந்தநிலைக்கு வழிவகுத்தது. ஒரு வங்கிக்கான தொழில்நுட்ப ஆபத்து போட்டித்திறன் இழப்பு மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு திவால்நிலை ஆகியவற்றால் நிறைந்துள்ளது. மாறாக, தொழில்நுட்பத்தில் முதலீடு செய்வதன் நன்மைகள் போட்டியாளர்களை விட குறிப்பிடத்தக்க நன்மைகளை வழங்குவதோடு, புதிய வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை உருவாக்க மற்றும் அறிமுகப்படுத்துவதற்கான வாய்ப்புகளை வழங்குகின்றன. செயல்பாட்டு ஆபத்து, சில நேரங்களில் சுமை ஆபத்து என்று அழைக்கப்படுகிறது, இது லாபகரமான முறையில் நிதி சேவைகளை வழங்கும் வங்கியின் திறன் ஆகும். அதாவது, சேவைகளை வழங்குவதற்கான திறன் மற்றும் அந்த சேவைகளை வழங்குவதில் தொடர்புடைய செலவுகளைக் கட்டுப்படுத்தும் திறன் ஆகிய இரண்டும் சமமான முக்கியமான கூறுகளாகும். செயல்பாட்டு ஆபத்து ஓரளவு தொழில்நுட்ப அபாயத்துடன் தொடர்புடையது மற்றும் தொழில்நுட்ப தோல்வி அல்லது வங்கியின் பின் அலுவலக ஆதரவு அமைப்புகளின் முறிவு காரணமாக இருக்கலாம். புதிய நிதிக் கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து புதிய வகையான வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை வழங்குவதோடு தொடர்புடையது. புதிய வகை சேவைகளுக்கான தேவை எதிர்பார்த்ததை விட குறைவாக இருக்கும் போது, ​​செலவுகள் எதிர்பார்த்ததை விட அதிகமாக இருக்கும் போது, ​​புதிய சந்தையில் வங்கி நிர்வாகத்தின் நடவடிக்கைகள் நன்கு சிந்திக்கப்படாத போது இத்தகைய பிரச்சனைகள் எழுகின்றன. மூலோபாய ஆபத்து என்பது, எதிர்காலத்தில் வங்கிக்கு லாபகரமாக இருக்கும் என்று எதிர்பார்க்கப்படும் புவியியல் மற்றும் தயாரிப்புப் பிரிவுகளைத் தேர்ந்தெடுக்கும் வங்கியின் திறனைப் பிரதிபலிக்கிறது, எதிர்கால இயக்கச் சூழலின் விரிவான பகுப்பாய்வைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.

வங்கிக் கட்டுப்பாட்டிற்கு மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படக்கூடிய அபாயங்கள் வங்கி இருப்புநிலை உருவாக்கத்துடன் நேரடியாக தொடர்புடையவை. நிதி அபாயங்கள்ஆறு வகைகளாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன: வட்டி விகித ஆபத்து, கடன் ஆபத்து, பணப்புழக்க அபாயம், இருப்புத் தாள் மற்றும் நாணய ஆபத்து, அத்துடன் கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து (அட்டவணை 2). முதல் மூன்று வகையான அபாயங்கள் வங்கிச் செயல்பாடுகளுக்கு முக்கியமானவை மற்றும் வங்கி சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கான அடிப்படையாக அமைகின்றன. ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளின் அபாயங்கள், பேங்க் பேலன்ஸ் ஷீட் கருவிகள் ஒன்றுக்கும் குறைவான நிகழ்தகவுடன் வங்கி இருப்புநிலைக் குறிப்பின் செயலில் அல்லது செயலற்ற பகுதிக்குள் நகர்வதால், மற்றும் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட்டில் வெளிப்படுத்தப்படுகின்றன. கருவிகள், நேர்மறை மற்றும் எதிர்மறையான எதிர்கால பணப்புழக்கங்களை உருவாக்குவது, நிதி இடைத்தரகரை பொருளாதார திவால் நிலைக்கு இட்டுச் செல்லும் மற்றும்/அல்லது சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் ஏற்றத்தாழ்வை ஏற்படுத்துகிறது. நாணய ஆபத்து மாற்று விகிதங்களின் எதிர்கால இயக்கத்தின் நிச்சயமற்ற தன்மையுடன் தொடர்புடையது, அதாவது வெளிநாட்டு நாணயத்துடன் தொடர்புடைய தேசிய நாணயத்தின் விலை, மேலும் நிகர வங்கி லாபம் மற்றும்/அல்லது நிகர மதிப்பில் ஒரு சாதகமற்ற மாற்றம் என்பதில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. ஒரு நிதி இடைத்தரகர் ஏற்படலாம். கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து, வங்கியின் வைப்பாளர்கள் மற்றும் கடனாளிகளுக்கான சொத்துக்களின் மதிப்பில் ஏற்படும் வீழ்ச்சியின் விளைவுகளைத் தணிக்க, வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தை "குஷன்" ஆகப் பயன்படுத்தலாம் என்பதன் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. செயல்பாடுகளை முடிக்க வங்கியின் மூலதனம் போதுமானதாக இருக்காது.

அட்டவணை 2

	பாரம்பரிய மதிப்பீடு முறை	முன்னணி மதிப்பீட்டு முறை	இடர் மேலாண்மை நுட்பங்கள்
வட்டி விகிதம் ஆபத்து	ஆர்எஸ்ஏ/ஆர்எஸ்எல் ஆர்எஸ்ஏ-ஆர்எஸ்எல்	முதிர்வு குழுக்களின் GAP கால அளவு	இயக்கவியலில் GAP கட்டுப்பாடு கால பகுப்பாய்வு ஹெட்ஜிங்
கடன் ஆபத்து	கடன்கள்/சொத்துக்கள் செயல்படாத கடன்கள்/கடன்கள் சந்தேகத்திற்குரிய கடன்கள்/கடன்கள் கடன் இழப்புகள்/கடன்களுக்கான இழப்பீடுகளுக்கான இருப்புக்கள்	கடன்களின் செறிவு கடன் கடன் வளர்ச்சி கடன்களுக்கான வட்டி விகிதங்கள் செயல்படாத கடன்களை ஈடுகட்ட கையிருப்பு	கடன் கொள்கையை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல், பிரிவு கடன் பகுப்பாய்வு கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல் கண்காணிப்பு இருப்புக்களை உருவாக்குதல் பாதுகாப்பு காப்பீடு
பணப்புழக்கம் ஆபத்து	கடன் / வைப்பு திரவ சொத்துக்கள்/வைப்புகள்	நிகர திரவ நிலை மதிப்பீடு	பணப்புழக்கம் திட்டமிடல் வங்கியின் பணம் செலுத்துதல் மற்றும் பணப்புழக்க நிலையை கண்காணித்தல்
நாணய ஆபத்து	திறந்த நாணய நிலை	வங்கியின் அந்நியச் செலாவணி போர்ட்ஃபோலியோவின் மதிப்பீடு	பல்வகைப்படுத்தல் ஹெட்ஜிங் காப்பீடு இருப்புக்களை உருவாக்குதல்
கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து	மூலதனம்/வைப்பு மூலதனம்/பணிச் சொத்துக்கள்	ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்கள்/மூலதனம் சொத்து வளர்ச்சிக்கும் மூலதன வளர்ச்சிக்கும் இடையிலான தொடர்பு	மூலதன திட்டமிடல் வளர்ச்சி நிலைத்தன்மை பகுப்பாய்வு ஈவுத்தொகை கொள்கை ஆபத்து அடிப்படையிலான மூலதன போதுமான கட்டுப்பாடு
ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் ஆபத்து	இருப்புத் தாள் செயல்பாடுகள்/மூலதனத்தின் அளவு	டெல்டா எச் விருப்பத்தின் அசல் தொகை	ஆபத்து மாற்றம் இருப்புக்களை உருவாக்குதல் மூலதன போதுமான அளவு

படிக்கும் செயல்பாட்டில், மேலும் வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில், உண்மையில் அனைத்து வகையான அபாயங்களும் நெருக்கமாக ஒன்றோடொன்று தொடர்புடையவை என்பதை நினைவில் கொள்வது அவசியம். அதன் செயல்பாடுகளின் தனிப்பட்ட அல்லது "தூய்மையான" அபாயங்களை (வட்டி விகிதம், கடன் மற்றும் பணப்புழக்க அபாயங்கள் போன்றவை) கண்டறிந்து மதிப்பிடுவதோடு, வங்கி ஏற்றுக்கொள்ளும் அபாயத்தின் ஒட்டுமொத்த அளவையும் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். இந்த நிலைக்கு சாத்தியமான இழப்புகளின் அளவு மற்றும் தரமான பகுப்பாய்வு தேவைப்படுகிறது, அத்துடன் கடந்த காலத்தில் வங்கியால் ஏற்பட்ட இழப்புகள் பற்றிய தகவல்களும் தேவை.

தரமான பகுப்பாய்வு பின்வரும் குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவதை உள்ளடக்கியது:

• அதிகபட்ச முன்னறிவிக்கப்பட்ட இழப்பு (MFL, அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பு) என்பது மோசமான சூழ்நிலையின்படி நிகழ்வுகள் உருவாகி, வங்கியின் "பாதுகாப்பு" அமைப்பு செயல்படவில்லை என்றால், வங்கிக்கு ஏற்படும் அதிகபட்ச இழப்புகள் ஆகும்.
• அதிகபட்ச நிகழ்தகவு இழப்பு (எம்பிஎல், அதிகபட்ச சாத்தியமான இழப்பு) என்பது ஒரு வங்கி ஏற்படுத்தக்கூடிய அதிகபட்ச இழப்பு ஆகும், இது ஒரு பயனுள்ள பாதுகாப்பு மற்றும் கவரேஜ் அமைப்பு மூலம் இழப்புகள் ஓரளவு கட்டுப்படுத்தப்படுகின்றன என்ற உண்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.

அளவு பகுப்பாய்வு என்பது புள்ளிவிவரத் தரவைச் சேகரித்து செயலாக்குவதைக் கொண்டுள்ளது:

• இழப்புகளின் தரவுத்தளத்தை அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களின் விளக்கத்துடன் தொகுத்தல்;
• வங்கி இழப்புகளின் 5 ஆண்டு (அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட) வரலாற்றை அவற்றின் முழு விளக்கத்துடன் தொகுத்தல்;
• இழப்புகளின் வகைப்பாடு (எடுத்துக்காட்டாக, அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களால்);
• அறிவிக்கப்படாத இழப்புகளின் கணக்கீடு மற்றும் நிர்ணயம்;
• சேகரிக்கப்பட்ட புள்ளிவிவரங்களின் அடிப்படையில் முக்கிய போக்குகளை அடையாளம் காணுதல்;
• எதிர்காலத்திற்கான வங்கி இழப்புகளின் முன்னறிவிப்பை வரைதல்.

வங்கி அபாயங்கள் துறையில் மேலாண்மை முடிவுகளை எடுப்பதற்கான ஒரு பயனுள்ள கருவி, பல வெளிநாட்டு கடன் நிறுவனங்களால் பயன்படுத்தப்படும் மதிப்பீடு மற்றும் இடர் குறைப்பு நுட்பங்களின் எடுத்துக்காட்டுகளின் பின்னோக்கி மேட்ரிக்ஸ் ஆகும். அத்தகைய அணி வங்கி முடிவு நடைமுறையின் அடிப்படையில் தொகுக்கப்படுகிறது நெருக்கடி சூழ்நிலைகள்பின்வரும் படிவத்தைக் கொண்டிருக்கலாம் (அட்டவணை 3 ஐப் பார்க்கவும்):

அட்டவணை 3

மதிப்பீடு மற்றும் இடர் குறைப்பு நுட்பங்களின் எடுத்துக்காட்டுகளின் அணி

சாத்தியமான இழப்புகளைக் கண்டறிதல் மற்றும் வகைப்படுத்துதல் வங்கி ஒரே நேரத்தில் பல சிக்கல்களைத் தீர்க்க உதவுகிறது. குறிப்பாக, ஒரு முறையான அடிப்படையில் தகவல்களைச் சேகரிப்பது உங்களை அனுமதிக்கிறது: அ) வங்கி இழப்புகளின் எதிர்கால கணிப்புகளுக்கான தரவுத்தளத்தை உருவாக்குதல், ஆ) ஒரு நிதி இடைத்தரகர் அமைப்பில் பலவீனமான புள்ளிகளைக் கண்டறிந்து, அதன் செயல்பாடுகளை மறுசீரமைப்பதற்கான முக்கிய பகுதிகளை முன்னிலைப்படுத்தவும், இறுதியாக , c) மிகவும் தீர்மானிக்கவும் பயனுள்ள முறைகள்அபாயங்களைக் குறைத்தல். பின்வருபவை வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான முக்கிய வழிகளாகக் கருதப்படுகின்றன:

• ஒன்றியம்
ஆபத்து- சீரற்ற இழப்புகளை ஒப்பீட்டளவில் சிறியதாக மாற்றுவதன் மூலம் ஆபத்தைக் குறைப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட ஒரு முறை நிலையான செலவுகள்(இந்த முறை காப்பீட்டின் அடிப்படை);
• ஆபத்து பகிர்வு
- சாத்தியமான சேதத்தின் ஆபத்து பங்கேற்பாளர்களிடையே பிரிக்கப்படும் ஒரு முறை, ஒவ்வொருவரின் சாத்தியமான இழப்புகளும் ஒப்பீட்டளவில் சிறியதாக இருக்கும் (பெரும்பாலும் திட்ட நிதியளிப்பில் பயன்படுத்தப்படுகிறது);
• மட்டுப்படுத்துதல்
- விரிவான மூலோபாய ஆவணங்களின் (செயல்பாட்டுத் திட்டங்கள், அறிவுறுத்தல்கள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைப் பொருட்கள்) வளர்ச்சியை உள்ளடக்கிய ஒரு முறை, வங்கியின் செயல்பாடுகளின் ஒவ்வொரு பகுதிக்கும் அதிகபட்ச அனுமதிக்கப்பட்ட அபாய அளவை நிறுவுதல், அத்துடன் வங்கியின் செயல்பாடுகள் மற்றும் பொறுப்புகளின் தெளிவான விநியோகம் பணியாளர்கள்;
• பல்வகைப்படுத்தல்
- சொத்துக்களின் தேர்வு மூலம் இடர் கட்டுப்பாட்டு முறை, அதன் வருமானம் ஒருவருக்கொருவர் முடிந்தவரை குறைவாகவே தொடர்புபடுத்துகிறது;
• ஹெட்ஜிங்
- ஆபத்தைக் குறைப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட சமநிலை பரிவர்த்தனை. தனிப்பட்ட இருப்புநிலை நிலைகளை பாதுகாக்கும் பரிவர்த்தனைகள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன மைக்ரோஹெட்ஜிங், மற்றும் நிதி இடைத்தரகர் முழு இருப்புநிலை நோய்த்தடுப்பு - மேக்ரோஹெட்ஜிங். ஹெட்ஜிங் கருவிகளைத் தேர்ந்தெடுப்பது இருப்புநிலை நிலைகளின் கட்டமைப்பிற்குள் மேற்கொள்ளப்படும் சந்தர்ப்பங்களில் (உதாரணமாக, சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் கால அளவு தேர்வு), ஹெட்ஜிங் முறை கருதப்படுகிறது. இயற்கை.

செயற்கை ஹெட்ஜிங் முறைகள் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளைப் பயன்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது: எதிர்கால வட்டி விகிதங்கள், நிதி எதிர்காலங்கள், விருப்பங்கள் மற்றும் இடமாற்றுகள் பற்றிய முன்னோக்கு ஒப்பந்தங்கள். வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான புதிய அணுகுமுறைகள் இது போன்ற கண்டுபிடிப்புகளைத் திறக்கின்றன:

• சொத்து பாதுகாப்பு
- வங்கி சொத்துக்களால் பாதுகாக்கப்பட்ட பத்திரங்களின் வெளியீடு மற்றும் அடுத்தடுத்த விற்பனை;
• கடன்களின் பிரிவு மற்றும் விற்பனை
- கடன் வழங்கும் நடைமுறையை நான்கு நிலைகளாகப் பிரித்தல் (கடனைத் திறப்பது, நிதியளித்தல், விற்பனை, சேவை செய்தல்) மற்றும் நிதி இடைத்தரகர் ஒப்பீட்டளவில் போட்டி நன்மைகளைக் கொண்ட கட்டத்தில் நிபுணத்துவம் பெறுதல்.

எவ்வாறாயினும், பெரும்பாலான எண்டோஜெனஸ் அபாயங்களிலிருந்து தன்னை முழுமையாகத் தடுக்கும் வாய்ப்பைக் கொண்டிருப்பதால், நிதி இடைத்தரகர் அதை ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவிற்குக் குறைக்க மட்டுமே முயல்கிறார், அதன் மூலம் அதன் லாபத்தை அதிகரிக்கிறது. வங்கியின் லாபம், பங்கு மூலதனத்தின் அளவு மற்றும் வங்கிக் கடனின் அளவு, அத்துடன் சராசரி வருடாந்திர இழப்புகள் மற்றும் வங்கி மேலாளர்களின் இடர் பசியின் அளவு பற்றிய புள்ளிவிவரங்கள் போன்ற காரணிகளின் கலவையானது அதிகபட்ச மொத்த அபாயத்தின் அளவை (அல்லது அளவு) தீர்மானிக்கிறது. இழப்புகள்) வங்கி சுயாதீனமாக நிதியளிக்க முடியும். இது (அ) ஒவ்வொரு இழப்பு நிலைக்கும் மற்றும் (ஆ) சராசரி ஆண்டு நிலை என தீர்மானிக்கப்படுகிறது, மாறிவரும் நிலைமைகளைப் பொறுத்து ஆண்டுதோறும் திருத்தப்பட்டு, "வலி வரம்பு" என்று அழைக்கப்படுகிறது.

இடர் நிதியுதவியின் முக்கிய நோக்கம், இழப்புகள் ஏற்பட்டால் அவற்றை ஈடுகட்ட இருப்புக்களை உருவாக்குவதாகும். வங்கியை இழப்புகளிலிருந்து பாதுகாக்க, வங்கிக்குக் கிடைக்கும் நிதிக் கருவிகள் மற்றும் வளங்கள் மிகவும் பரந்த அளவில் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. இடர் நிதியளிப்பு ஆதாரங்கள் பொதுவாக உள் மூலங்களாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன, இது வங்கியின் இழப்புகளை "வலி வாசலில்" ஈடுகட்ட அனுமதிக்கிறது, மேலும் இந்த நிலைக்கு மேல் இழப்புகளுக்கு நிதியளிப்பதற்கான வெளிப்புற ஆதாரங்கள். முக்கிய உள் ஆதாரம் இருப்புக்களை உருவாக்குவதாகும். வெளிப்புற ஆதாரங்கள் முக்கியமாக காப்பீட்டை உள்ளடக்கியது, இருப்பினும், வங்கி அதன் வசம் மற்ற கருவிகள் உள்ளன - கடன் வரிகள், கூடுதல் கடன்கள் மற்றும் போன்றவை.

நிதிப் பாதுகாப்பின் போதுமான தன்மையை, அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பை (MFL) உள் மற்றும் வெளிப்புற இடர் நிதி ஆதாரங்கள் வழங்கக்கூடிய வளங்களின் அளவுடன் ஒப்பிடுவதன் மூலம் தீர்மானிக்க முடியும். நிதிப் பாதுகாப்பின் செயல்திறனை அதிகரிக்க, காப்பீட்டுச் சந்தை சலுகைகள் மற்றும் முன்மொழியப்பட்ட விருப்பங்களின் விலையை வங்கி தொடர்ந்து கண்காணிக்க வேண்டும், அத்துடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயத்தின் அளவைப் பொறுத்து ஒப்பிட்டுப் பார்க்க வேண்டும் (வெளிநாட்டில் உள்ள தகவல்களை பொதுவாக வங்கி மேற்பார்வை அதிகாரிகளிடமிருந்து பெறலாம்) மற்றும் ஒப்பிடக்கூடிய வங்கிகளின் நடைமுறையுடன் அதன் காப்பீட்டின் செலவுகள் (உதாரணமாக, இடர் மற்றும் காப்பீட்டு மேலாண்மை சங்கம் மற்றும் டில்லிங்ஹாஸ்ட் வெளியீடு "ஆபத்துக்கான செலவு கணக்கெடுப்பு").

ஒரு வங்கியின் இடர் நிதியளிப்புத் திட்டம் ஒரே நேரத்தில் இடர் கவரேஜின் ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் வங்கி ஆபத்தின் நேரடிச் செலவுகளைக் குறைத்தல் ஆகிய இரண்டையும் உறுதி செய்யும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட வேண்டும். இந்த இலக்கிற்கு இணங்க, வங்கி பின்வரும் பணிகளை எதிர்கொள்கிறது:

• வங்கியின் நிதித் திறன்களுக்குள் ஆபத்தை பராமரித்தல், தற்போதைய நிதி ஆதாரங்கள் மற்றும் வங்கி மேலாளர்களின் ஆபத்தை ஏற்றுக்கொள்ளும் முனைப்பின் அளவு ஆகியவற்றால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது;
• "பேரழிவுகளில்" இருந்து வங்கியைப் பாதுகாக்க குறைந்த செலவில் ஆபத்து நிதியளிப்பு (காப்பீடு போன்றவை) வெளிப்புற ஆதாரங்களைப் பயன்படுத்துதல்;
• நீண்ட கால செலவுகளின் அதிகபட்ச நிலைத்தன்மையை உறுதி செய்தல்

வங்கி அபாயங்கள்.

நிரல் பயனுள்ள கட்டுப்பாடுவங்கி அபாயங்கள் பின்வரும் விதிகளை உள்ளடக்கியிருக்க வேண்டும்:

• வங்கியைப் பாதுகாத்தல் மற்றும் மக்களின் பாதுகாப்பை உறுதி செய்தல் - விபத்துக்கள், கடத்தல் மற்றும் பணயக்கைதிகள் ஆகியவற்றிலிருந்து பாதுகாப்பு, நடைமுறைகளை மேம்படுத்துதல் பல்வேறு வழக்குகள்கட்டாய மஜூர் சூழ்நிலைகள்;
• சொத்துக்களைப் பாதுகாத்தல் - ஒரு நிதி இடைத்தரகர் சொத்துக்களை உடல் சேதத்திலிருந்து பாதுகாப்பதற்கான நடவடிக்கைகள்;
• தகவல் செயலாக்க செயல்முறை மற்றும் செயல்பாட்டு மையத்தின் கட்டுப்பாடு - இரகசியத்தன்மை, வேகம் மற்றும் பிழை இல்லாத வேலையை உறுதி செய்தல்;
• உள் மற்றும் வெளிப்புற குற்றங்களிலிருந்து சாத்தியமான இழப்புகளைத் தடுத்தல் மற்றும் கண்டறிதல்;
• ஒப்பந்தங்கள் மற்றும் ஒப்பந்தங்களின் கீழ் கடமைகளின் கட்டுப்பாடு - ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகள் பற்றிய சட்ட ஆலோசனை (மாற்றும் நிலைமைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது), ஒப்பந்தங்களின் முறையான கண்காணிப்பு;
• நிதி அபாயங்களின் கட்டுப்பாடு;
• பேரழிவுகள் மற்றும் சாத்தியமான நிகழ்வுகளைத் திட்டமிடுதல், அவை ஏற்படுவதைக் கணிக்க முடியாது - தகவல் செயலாக்கத்தின் பகுதி உட்பட அனைத்து வகையான நெருக்கடி சூழ்நிலைகளையும் கையாள்வதற்கான நடைமுறைகளின் வளர்ச்சி.

ஒரு முரண்பாடான சட்ட கட்டமைப்பு மற்றும் போதிய வரி விதிப்பின் பின்னணியில், பல நிதி இடைத்தரகர்கள் வங்கி மேற்பார்வை அதிகாரிகளால் கடன் அமைப்பின் செயல்பாடுகளை ஆய்வு செய்யும் போது தங்கள் சொந்த பணியாளர்களின் நடத்தைக்கான விதிகளை உருவாக்குகிறார்கள் என்பது சுவாரஸ்யமானது - மத்திய வங்கி. மற்றும் வரி ஆய்வாளர் - இந்த பகுதியை இடர் கட்டுப்பாட்டின் மிக முக்கியமான பகுதிகளில் ஒன்றாகக் கருதுகிறது.

இடர் மேலாண்மை என்பது ஆபத்து மற்றும் செலவுகளைக் குறைப்பதற்கான ஊக்கத்தொகைகளை உருவாக்குவதை உள்ளடக்கியது, இழப்புகளை ஈடுசெய்வதற்கான அனைத்து சாத்தியமான மற்றும் உண்மையான செலவுகள் பற்றிய தகவல் சேகரிப்பு மற்றும் அபராதம் மற்றும் வெகுமதிகளின் அமைப்பை உருவாக்குதல் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில். பல்வேறு இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டங்களின் செயல்திறனை முறையான கண்காணிப்பை செயல்படுத்துதல், இந்த திட்டங்களுக்கான தரநிலைகளை உருவாக்குவதோடு, திருப்தியற்ற செயல்திறனின் நிகழ்வுகள் பற்றிய தகவல் சேகரிப்பு மற்றும் பகுப்பாய்வு ஆகியவை அடங்கும்.

நிதி இடைத்தரகரின் நோக்கங்களை ஒருங்கிணைக்கவும், இடர் அளவைக் கட்டுப்படுத்தவும், இடர் கட்டுப்பாட்டுக் கொள்கைகளின் எழுதப்பட்ட குறிப்பாணையைத் தயாரித்து, சம்பந்தப்பட்ட துறைகளின் மூத்த மேலாளர்கள் மற்றும் நிர்வாகப் பணியாளர்களைக் கொண்ட குழுவை உருவாக்குவது நல்லது.

ஒரு விதியாக, வங்கியில் ஏற்கனவே உள்ளகப் பிரிவுகள் உள்ளன, அவை வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்தி ஒழுங்குபடுத்துகின்றன - பாதுகாப்பு சேவைகள், உள் தணிக்கை மற்றும் உள் கட்டுப்பாடு, இருப்பினும், இந்த பிரிவுகளின் பங்கு மற்றும் இடத்தை உறுதி செய்வதில் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வுக்குப் பிறகு ஒரு நிதி இடைத்தரகரின் வாழ்க்கை, அடிப்படையில் மற்றொரு "விரைவான பதில்" சேவையை உருவாக்க வேண்டிய அவசியம், இது வங்கிக்கு அதிக ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க போட்டி நன்மைகளை வழங்கும்.

வங்கி இடர்களின் மதிப்பீடு மற்றும் இடர் மேலாண்மை உத்திகள் மற்றும் தந்திரோபாயங்களின் வளர்ச்சி ஆகியவற்றைக் கையாள்வதற்காக வடிவமைக்கப்பட்ட ஒரு புதிய கட்டமைப்பு அலகு, பின்வரும் பணிகளை ஒதுக்கும் இடர் கட்டுப்பாட்டுக் குழுவாக மாறலாம்:

• இடர் கட்டுப்பாடு கொள்கையில் எழுதப்பட்ட குறிப்பாணையை உருவாக்குதல்;
• ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயத்தின் அளவைக் கண்காணித்தல், "ஆபத்து - லாபம்" என்ற சமரசத்தை நிறுவுதல்;
• "வலி வாசல்" தீர்மானித்தல்;
• ஆபத்துக்கு நிதியளிப்பதற்கான வழிகளை நிறுவுதல் மற்றும் தொடர்புடைய செலவுகளை தொடர்ந்து கண்காணித்தல்;
• நெருக்கடி சூழ்நிலைகளை சமாளிக்க விருப்பங்களை உருவாக்குதல் மற்றும் முடிவுகளை எடுப்பது;
• சூழ்நிலைகளின் பகுப்பாய்வு மற்றும் "குற்றம்" ஊழியர்களுக்கு எதிரான பொருளாதாரத் தடைகளை தீர்மானித்தல்.

வங்கித் துறைகளின் தலைவர்களின் "வட்ட மேசை" அடிப்படையில் குழுவை ஒழுங்கமைக்க முடியும், அதே நேரத்தில் குழுவே பொறுப்புக்கூறும் மற்றும் வங்கியின் வாரியத் தலைவருக்கு நேரடியாகக் கீழ்ப்படிகிறது. குழு சில கட்டுப்பாடு மற்றும் நிர்வாக செயல்பாடுகளை ஆர்வமுள்ள துறைகளுக்கு வழங்கலாம், எடுத்துக்காட்டாக:

• தகவல் மற்றும் பகுப்பாய்வு துறை:
நிதிப் பாதுகாப்பின் போதுமான அளவைக் கண்காணித்தல், தரமான (MFL, MPL குறிகாட்டிகள்) நடத்துவது தொடர்பான கணக்கீடுகள் மற்றும் சாத்தியமான இழப்புகளின் அளவு பகுப்பாய்வு;
• உள் கட்டுப்பாட்டு சேவை:
புதிய வகையான ஆபத்து மற்றும் புதிய தணிப்பு கருவிகள் பற்றிய தகவல்களைத் தேடுதல்; இடர் நிதியுதவியின் வெளிப்புற ஆதாரங்களின் பகுப்பாய்வு; ஒப்பிடக்கூடிய வங்கிகளால் எடுக்கப்பட்ட தனிப்பட்ட அபாயங்களின் அளவு மற்றும் அதன் பகுப்பாய்வு பற்றிய வங்கி மேற்பார்வை அதிகாரிகளிடமிருந்து தகவல்களைப் பெறுதல்;
• உள் தணிக்கை துறை:
இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டங்களின் செயல்திறனைக் கண்காணிப்பதை ஒழுங்கமைத்தல் (தரநிலைகளின் வளர்ச்சி, திருப்தியற்ற செயல்திறனின் நிகழ்வுகளில் தகவல்களை சேகரித்தல் மற்றும் பகுப்பாய்வு செய்தல்).

குழுவின் தற்போதைய கூட்டங்களை வாரத்திற்கு ஒரு முறை நடத்துவது நல்லது (அல்லது தேவைக்கேற்ப, நிறுவப்பட்ட வங்கி நடைமுறையின் அடிப்படையில்), இதன் போது வேலை வாரத்தின் முடிவுகள் மற்றும் வரவிருக்கும் வாரத்திற்கான பொருளாதார முன்னறிவிப்புகள் மற்றும் போக்குகள் விவாதிக்கப்படுகின்றன. நெருக்கடி நிலையைச் சமாளிப்பதற்கான நடவடிக்கைகளை உருவாக்குதல் மற்றும் ஒருங்கிணைத்தல் மற்றும் வல்லுநர்கள், குறுகிய வல்லுநர்கள் மற்றும் நேரடியாக செயல்படுத்துபவர்களின் பங்கேற்பை உள்ளடக்கியதாக அவசர கூட்டங்கள் நடத்தப்படுகின்றன.

அனைத்து மட்டங்களிலும் தகவல் பரிமாற்றம் (இயக்குனர்கள் குழு - இடர் கட்டுப்பாட்டு குழு - பணியாளர்கள்) வருடாந்திர அறிக்கைகள், கூட்டு கூட்டங்கள், கருத்தரங்குகள், மாநாடுகள், நேர்காணல்கள், புல்லட்டின்கள் மற்றும் பல வடிவங்களில் மேற்கொள்ளப்படலாம் மற்றும் செயல்திறனை சரிபார்க்கும் நோக்கத்திற்காக உதவுகிறது. மற்றும் வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பை மேம்படுத்துதல்.

இடர் கட்டுப்பாட்டுக் குழுவை உருவாக்குதல் மற்றும் ஆர்வமுள்ள துறைகளிடையே செயல்பாடுகளை போதுமான அளவில் விநியோகிப்பது பின்வரும் பணிகளைத் தீர்க்க அனுமதிக்கும்:

a) வங்கி இடர் மேலாண்மையின் தரத்தை மேம்படுத்தும்;

b) வணிக நடவடிக்கைகள் மீது விரிவான கட்டுப்பாட்டை உறுதி செய்யும்;

c) வங்கிச் செயல்பாடுகளின் ஆபத்து மற்றும் இலாபத்தன்மை ஆகியவற்றுக்கு இடையே மிகவும் தெளிவாக வரையறுக்கப்பட்ட சமரசத்தின் கட்டமைப்பிற்குள், வங்கிச் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் உகந்த நிர்வாகத்தை அனுமதிக்கும்.

திறம்பட நிர்வகிக்க, ஒரு நிதி இடைத்தரகர் தெளிவாக வெளிப்படுத்த வேண்டும் வேலை பொறுப்புகள்மூத்த மேலாளர்கள். ஒரு விதியாக, நிறுவனத்தின் நீண்டகால இலக்குகள் மற்றும் குறிக்கோள்கள் முதலில் அமைக்கப்பட்டன, அவற்றை அடைவதற்கான வழிகள் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, பின்னர் வங்கி இடர் மேலாண்மை குறித்த ஒரு குறிப்பாணை உருவாக்கப்பட்டது, இது வங்கியின் இயக்குநர்கள் குழுவால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும். மெமோராண்டம் அனைத்து பணியாளர்களுக்கும் தெரிவிக்கப்பட்டு, குறைந்தபட்சமாக, பின்வரும் விதிகளைக் கொண்டுள்ளது:

b) வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறை பற்றிய வங்கி புரிதல்;

c) "வலி வாசலில்" விரும்பிய மதிப்பு மற்றும் இடர் கட்டுப்பாட்டு நிலையின் மற்ற குறிகாட்டிகள்;

ஈ) திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பணியாளர்களின் பொறுப்பு;

இ) இயக்குநர்கள் குழுவிற்கு பொறுப்புக்கூறல்.

இருப்பினும், வங்கி இடர் மேலாண்மை திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பொறுப்பு அனைத்து வங்கி ஊழியர்களுக்கும் நீட்டிக்கப்பட்டாலும், மூத்த மேலாளர்கள் அவர்கள் எடுக்கும் முடிவுகளுக்கு நிதிப் பொறுப்பை ஏற்க வேண்டும். இந்த ஏற்பாடு அவர்களின் ஒப்பந்தத்தில் எழுதப்பட வேண்டும், மேலும் நிதி "பேரழிவில்" தனிப்பட்ட பணியாளரின் குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகள் மற்றும் குற்றத்தின் அளவை கவனமாக மதிப்பாய்வு செய்த பிறகு, பொருளாதாரத் தடைகள் குறித்த முடிவு இயக்குநர்கள் குழுவால் எடுக்கப்பட வேண்டும்.

ஒட்டுமொத்த இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் அடிப்படையில் தெளிவான தனிப்பட்ட வருடாந்திர இலக்குகளை வரையறுப்பது வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதில் சிறந்த விளைவை அடைய உங்களை அனுமதிக்கிறது. ஒரு விதியாக, தொடக்கப் புள்ளி என்பது கடந்த பல ஆண்டுகளில் கணக்கிடப்பட்ட வருடாந்திர அபாயச் செலவு (COR) ஆகும். மாறிவரும் நிலைமைகளின் அடிப்படையில், இந்த காட்டி இடர் மேலாண்மை செலவுகளின் "பாரோமீட்டராக" பயன்படுத்தப்படலாம். அதே நேரத்தில், வங்கியானது நிதியல்லாத பணிகளை அமைக்கலாம், உதாரணமாக, ஒரு புதிய குறிப்பிட்ட இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டத்தின் வளர்ச்சி மற்றும் பயன்பாடு மற்றும் பல. கூடுதலாக, மிகவும் வெற்றிகரமான இடர் மேலாண்மைக்கு, தணிக்கை போன்ற இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் செயல்திறனை அவ்வப்போது கண்காணிப்பது அவசியம்.

நிதி நடவடிக்கைகளில் ஆபத்தின் செல்வாக்கின் தொடர்ச்சியான அதிகரிப்பு தொடர்பாக, வங்கி நிர்வாகத்தின் சிக்கல் - வங்கி இடர் மேலாண்மை, அதாவது, ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிற்கு, ஆபத்து நிகழ்வின் நிகழ்வைக் கணிக்க அனுமதிக்கும் பல்வேறு நடவடிக்கைகளின் பயன்பாடு. வங்கி நடவடிக்கைகள் மற்றும் இந்த அபாயங்களின் அளவைக் குறைக்க நடவடிக்கை எடுப்பது - குறிப்பாக பொருத்தமானதாகிறது.

இடர் மேலாண்மை என்பது வங்கி அபாயங்கள் மற்றும் பொருளாதார, இன்னும் துல்லியமாக, இந்த நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டில் எழும் நிதி உறவுகளை நிர்வகிப்பதற்கான ஒரு அமைப்பாகும்.

வங்கி இடர் மேலாண்மையின் குறிக்கோள், இடர் நிதிகள் மற்றும் இடர் முதலீடுகளை உருவாக்குதல் மற்றும் திறம்பட பயன்படுத்துவதற்கான பொறிமுறையின் மூலம் தொடர்புடைய செயல்பாட்டுத் துறையில் ஒரு நிறுவனத்தின் பொருளாதார, நிதி, சமூக மற்றும் பிற திறனை அதிகரிப்பதாகும்.

இடர் மேலாண்மை என்பது மேலாண்மை உத்தி மற்றும் தந்திரங்களை உள்ளடக்கியது.

மேலாண்மை மூலோபாயம் ஒரு இலக்கை அடைய வழிகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான திசை மற்றும் முறையைக் குறிக்கிறது. இந்த முறை முடிவெடுப்பதற்கான ஒரு குறிப்பிட்ட விதிகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளுக்கு ஒத்திருக்கிறது. மற்ற எல்லா விருப்பங்களையும் நிராகரித்து, ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட மூலோபாயத்துடன் முரண்படாத தீர்வு விருப்பங்களில் முயற்சிகளை ஒருமுகப்படுத்த உத்தி உங்களை அனுமதிக்கிறது. இலக்கை அடைந்த பிறகு, அதை அடைவதற்கான ஒரு திசையாகவும் வழிமுறையாகவும் மூலோபாயம் நிறுத்தப்படும். புதிய இலக்குகள் ஒரு புதிய மூலோபாயத்தை வளர்ப்பதில் சவாலாக உள்ளன.

தந்திரோபாயங்கள் என்பது குறிப்பிட்ட நிபந்தனைகளின் கீழ் இலக்கை அடைவதற்கான குறிப்பிட்ட முறைகள் மற்றும் நுட்பங்கள் ஆகும். மேலாண்மை தந்திரங்களின் பணியானது, கொடுக்கப்பட்ட பொருளாதார சூழ்நிலையில் உகந்த தீர்வு மற்றும் மிகவும் பொருத்தமான மேலாண்மை முறைகள் மற்றும் நுட்பங்களைத் தேர்ந்தெடுப்பதாகும்.

மேலாண்மை அமைப்பாக வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை இரண்டு துணை அமைப்புகளைக் கொண்டுள்ளது: நிர்வகிக்கப்பட்ட துணை அமைப்பு (மேலாண்மையின் பொருள்) மற்றும் ஒரு கட்டுப்பாட்டு துணை அமைப்பு (மேலாண்மையின் பொருள்).

இடர் மேலாண்மையில் கட்டுப்பாட்டின் பொருள் ஆபத்து, அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள் மற்றும் இடர் உணர்தல் செயல்பாட்டில் வணிக நிறுவனங்களுக்கு இடையிலான பொருளாதார உறவுகள்.

இடர் நிர்வாகத்தில் மேலாண்மை பொருள் என்பது பல்வேறு நுட்பங்கள் மற்றும் மேலாண்மை செல்வாக்கின் முறைகள் மூலம், மேலாண்மை பொருளின் நோக்கத்துடன் செயல்படும் ஒரு சிறப்புக் குழுவாகும்.

கட்டுப்பாட்டு பொருளின் மீது பொருளின் செல்வாக்கின் செயல்முறை, அதாவது. கட்டுப்பாடு மற்றும் கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்புகளுக்கு இடையே சில தகவல்கள் பரவினால் மட்டுமே கட்டுப்பாட்டு செயல்முறையே மேற்கொள்ளப்படும். மேலாண்மை செயல்முறை, அதன் குறிப்பிட்ட உள்ளடக்கத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், எப்போதும் ரசீது, பரிமாற்றம், செயலாக்கம் மற்றும் தகவலின் பயன்பாடு ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. இடர் நிர்வாகத்தில், கொடுக்கப்பட்ட நிபந்தனைகளின் கீழ் நம்பகமான மற்றும் போதுமான தகவலைப் பெறுவது ஒரு முக்கிய பாத்திரத்தை வகிக்கிறது, ஏனெனில் இது ஆபத்து நிலைமைகளின் கீழ் நடவடிக்கைகளில் ஒரு குறிப்பிட்ட முடிவை எடுக்க அனுமதிக்கிறது.

இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டிற்கான தகவல் ஆதரவு பல்வேறு வகையான மற்றும் தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது: புள்ளிவிவர, பொருளாதார, வணிக, நிதி, முதலியன.

வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை நோக்கங்கள்:

இடர் தீர்மானம்;

அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள்;

ஆபத்தை குறைக்க வேலை செய்யுங்கள்;

இடர் காப்பீட்டு செயல்முறை;

பொருளாதார உறவுகள் மற்றும் பொருளாதார செயல்முறையின் பாடங்களுக்கு இடையிலான தொடர்புகள்.

இடர் மேலாண்மை செயல்பாடுகளில் பின்வருவன அடங்கும்:

முன்னறிவிப்பு;

அமைப்பு;

ஒழுங்குமுறை;

ஒருங்கிணைப்பு;

தூண்டுதல்;

கட்டுப்பாடு.

இடர் மேலாண்மையில் முன்னறிவிப்பு என்பது மாற்றங்களின் வாய்ப்புக்கான வளர்ச்சியாகும் நிதி நிலைஒட்டுமொத்தமாக பொருள் மற்றும் அதன் பல்வேறு பகுதிகள். முன்னறிவிப்பு என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட நிகழ்வின் எதிர்பார்ப்பு. நடைமுறையில் வளர்ந்த கணிப்புகளை நேரடியாக செயல்படுத்தும் பணியை இது அமைக்கவில்லை. முன்கணிப்பின் ஒரு அம்சம் நிதி குறிகாட்டிகள் மற்றும் அளவுருக்களை நிர்மாணிப்பதில் உள்ள மாற்று ஆகும், இது வளர்ந்து வரும் போக்குகளின் அடிப்படையில் மேலாண்மை பொருளின் நிதி நிலையை மேம்படுத்துவதற்கான பல்வேறு விருப்பங்களை தீர்மானிக்கிறது. இடர் இயக்கவியலில், கடந்த காலத்தை எதிர்காலத்திற்கு விரிவுபடுத்துவதன் அடிப்படையில், மாற்றத்தின் போக்கின் நிபுணர் மதிப்பீட்டை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, மாற்றங்களின் நேரடி எதிர்பார்ப்பு ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் முன்னறிவிப்பு மேற்கொள்ளப்படலாம். இந்த மாற்றங்கள் எதிர்பாராத விதமாக வரலாம். இந்த மாற்றங்களை எதிர்நோக்குவதன் அடிப்படையில் நிர்வாகமானது, சந்தை பொறிமுறை மற்றும் உள்ளுணர்வின் ஒரு குறிப்பிட்ட உணர்வை வளர்த்துக்கொள்ள வேண்டும், அத்துடன் நெகிழ்வான அவசரகால தீர்வுகளைப் பயன்படுத்த வேண்டும்.

இடர் மேலாண்மை அமைப்பு என்பது சில விதிகள் மற்றும் நடைமுறைகளின் அடிப்படையில் ஒரு இடர் முதலீட்டு திட்டத்தை கூட்டாக செயல்படுத்தும் நபர்களின் சங்கமாகும். இந்த விதிகள் மற்றும் நடைமுறைகளில் பின்வருவன அடங்கும்: மேலாண்மை அமைப்புகளை உருவாக்குதல், மேலாண்மை எந்திரத்தின் கட்டமைப்பை நிர்மாணித்தல், மேலாண்மை அலகுகளுக்கு இடையிலான உறவுகளை நிறுவுதல், விதிமுறைகள், தரநிலைகள், முறைகள் போன்றவற்றை உருவாக்குதல்.

இடர் நிர்வாகத்தில் கட்டுப்பாடு என்பது ஒரு கட்டுப்பாட்டு பொருளின் மீதான தாக்கமாகும், இதன் மூலம் குறிப்பிட்ட அளவுருக்களிலிருந்து விலகல் ஏற்பட்டால் இந்த பொருளின் நிலைத்தன்மை நிலை அடையப்படுகிறது. ஒழுங்குமுறை முக்கியமாக எழுந்துள்ள விலகல்களை அகற்றுவதற்கான தற்போதைய நடவடிக்கைகளை உள்ளடக்கியது.

இடர் மேலாண்மையில் ஒருங்கிணைப்பு என்பது இடர் மேலாண்மை அமைப்பு, மேலாண்மை எந்திரம் மற்றும் நிபுணர்களின் அனைத்துப் பகுதிகளின் பணியின் நிலைத்தன்மையைக் குறிக்கிறது.

ஒருங்கிணைப்பு என்பது நிர்வாகத்தின் பொருள், நிர்வாகத்தின் பொருள், மேலாண்மை எந்திரம் மற்றும் தனிப்பட்ட பணியாளருக்கு இடையிலான உறவுகளின் ஒற்றுமையை உறுதி செய்கிறது.

இடர் நிர்வாகத்தில் ஊக்குவிப்பு என்பது நிதி மேலாளர்கள் மற்றும் பிற நிபுணர்கள் தங்கள் பணியின் முடிவுகளில் ஆர்வம் காட்ட ஊக்குவிப்பதாகும்.

இடர் நிர்வாகத்தில் கட்டுப்பாடு என்பது ஆபத்தின் அளவைக் குறைப்பதற்கான பணியின் அமைப்பின் சரிபார்ப்பு ஆகும். கட்டுப்பாட்டின் மூலம், திட்டமிடப்பட்ட செயல்திட்டத்தின் செயல்பாட்டின் அளவு, அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகளின் லாபம், லாபம் மற்றும் இடர் விகிதம் பற்றிய தகவல்கள் சேகரிக்கப்படுகின்றன, இதன் அடிப்படையில் நிதித் திட்டங்களில் மாற்றங்கள் செய்யப்படுகின்றன, நிதிப் பணிகளின் அமைப்பு, மற்றும் இடர் மேலாண்மை அமைப்பு. கட்டுப்பாடு என்பது இடர் குறைப்பு நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளை பகுப்பாய்வு செய்வதை உள்ளடக்கியது.

ஒரு வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை என்பது பணப்புழக்கங்கள், நிதி ஆதாரங்கள் மற்றும் இடர் உறவுகளின் சாத்தியமான நிலைகளை நெருங்கிய மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு முன்னறிவிப்பதில் வெளிப்படுகிறது, வரவு மற்றும் வெளியேற்றங்களின் அளவு மற்றும் தீவிரத்தை தீர்மானிக்கும் திறன். பணம்குறுகிய கால மற்றும் நீண்ட கால அபாயகரமான முதலீடுகளிலிருந்து, நிறுவனத்தின் கடனைத் தக்கவைக்க தேவையான நடவடிக்கைகளை எடுக்கவும்.

வங்கி இடர் மேலாண்மை என்பது நிகழ்தகவு மற்றும் அபாயங்களின் கோட்பாட்டின் நனவான பயன்பாட்டின் பொறிமுறையின் மிக முக்கியமான செயல்முறையாகும், இதன் அடிப்படையில் இடர் மேலாண்மை கோட்பாடு எழுகிறது. இது ஒரு தனிப்பட்ட வங்கியின் கொள்கையைப் பொறுத்தது - மைக்ரோ மட்டத்தில் மற்றும் பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா - மேக்ரோ மட்டத்தில்.

வங்கி இடர் மேலாண்மை சில கொள்கைகளை அடிப்படையாகக் கொண்டது, அவற்றில் முக்கியமானது:

1 ஆபத்து எடுப்பது பற்றிய விழிப்புணர்வு. ஒரு வங்கி பரிவர்த்தனையிலிருந்து போதுமான வருமானத்தைப் பெறுவதற்கு வங்கி மேலாளர் நம்பிக்கையுடன் அபாயங்களை எடுக்க வேண்டும். இயற்கையாகவே, தனிப்பட்ட பரிவர்த்தனைகளுக்கு, இடர் அளவை மதிப்பிட்ட பிறகு, "ஆபத்து தவிர்ப்பு" என்ற தந்திரோபாயத்தை ஒருவர் பின்பற்றலாம், இருப்பினும், வங்கி நடவடிக்கைகளில் இருந்து ஆபத்தை முற்றிலுமாக அகற்றுவது சாத்தியமில்லை, ஏனெனில் வங்கி ஆபத்து என்பது பெரும்பாலான பரிவர்த்தனைகளில் உள்ளார்ந்த ஒரு புறநிலை நிகழ்வு. மேற்கொள்ளப்பட்டது. சில வகையான வங்கி அபாயங்களை ஏற்றுக்கொள்வது பற்றிய விழிப்புணர்வு, அவற்றை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில் அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான மிக முக்கியமான நிபந்தனையாகும்.

2. ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் மேலாண்மை. வங்கி இடர்களின் போர்ட்ஃபோலியோ முதன்மையாக மேலாண்மை செயல்பாட்டில் நடுநிலைப்படுத்தக்கூடியவற்றை உள்ளடக்கியிருக்க வேண்டும், அவற்றின் புறநிலை அல்லது அகநிலை தன்மையைப் பொருட்படுத்தாமல். இந்த வகையான அபாயங்களுக்கு மட்டுமே ஒரு வங்கி மேலாளர் அவற்றை நடுநிலையாக்க உள் வழிமுறைகளின் முழு ஆயுதங்களையும் பயன்படுத்த முடியும், அதாவது. அவற்றை நிர்வகிக்கும் கலையை நிரூபிக்கவும். கட்டுப்படுத்த முடியாத அபாயங்கள், எடுத்துக்காட்டாக, ஃபோர்ஸ் மஜூரின் அபாயங்கள், வெளிப்புற காப்பீட்டாளருக்கு மட்டுமே மாற்றப்படும்.

3. தனிப்பட்ட இடர் மேலாண்மையின் சுதந்திரம். இடர் மேலாண்மைக் கோட்பாட்டின் மிக முக்கியமான அனுமானங்களில் ஒன்று, அபாயங்கள் ஒன்றுக்கொன்று சார்பற்றவை என்றும், போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்களில் ஒன்றில் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகள் மற்ற வங்கி அபாயங்களில் ஏற்படும் அபாய நிகழ்வின் வாய்ப்பை அதிகரிக்க வேண்டிய அவசியமில்லை என்றும் கூறுகிறது. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், பல்வேறு வகையான அபாயங்களுக்கான வங்கி இழப்புகள் ஒருவருக்கொருவர் சுயாதீனமானவை மற்றும் அவற்றை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில் தனித்தனியாக நடுநிலைப்படுத்தப்பட வேண்டும்.

4. வங்கி நடவடிக்கைகளின் இலாபத்தன்மையுடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் அளவை ஒப்பிடுதல். இடர் மேலாண்மைக் கோட்பாட்டில் இந்தக் கொள்கை அடிப்படையானது. வங்கி அதன் செயல்பாடுகளை செயல்படுத்தும் செயல்பாட்டில் அந்த வகையான வங்கி அபாயங்களை மட்டுமே ஏற்றுக்கொள்ள வேண்டும், இதன் அளவு லாபம்-அபாய அளவில் தொடர்புடைய லாபத்தை விட அதிகமாக இல்லை. எதிர்பார்க்கப்படும் வருவாயின் அளவை விட ஆபத்து நிலை அதிகமாக இருக்கும் எந்த வகையான ஆபத்தும் (அதில் ரிஸ்க் பிரீமியமும் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது) வங்கியால் நிராகரிக்கப்பட வேண்டும் (அல்லது இந்த அபாயத்திற்கான பிரீமியம் அதற்கேற்ப திருத்தப்பட வேண்டும்). வங்கி போர்ட்ஃபோலியோ மேலாண்மை செயல்பாட்டில் பாதுகாப்பு மற்றும் பணப்புழக்கத்தை கருத்தில் கொண்டு லாபத்தை சமநிலைப்படுத்துதல், எ.கா. வங்கியின் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகள் மற்றும் இடர் மேலாண்மையின் முக்கிய பணியாகும்.

5. வங்கியின் நிதித் திறன்களுடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் அளவை ஒப்பிடுதல். வங்கி இழப்புகளின் எதிர்பார்க்கப்படும் அளவு, ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிலான வங்கி அபாயத்துடன் தொடர்புடையது, உள் இடர் காப்பீட்டை வழங்கும் மூலதனத்தின் பங்குக்கு ஒத்திருக்க வேண்டும். இல்லையெனில், ஒரு ஆபத்து நிகழ்வின் நிகழ்வு வருமானத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியை இழக்க நேரிடும், அதாவது. அதன் இலாபத்தை உருவாக்கும் திறனையும் எதிர்கால வளர்ச்சியின் வேகத்தையும் குறைக்கும். தொடர்புடைய உள் கையிருப்பு நிதிகள் உட்பட இடர் மூலதனத்தின் அளவு, வங்கியால் முன்கூட்டியே தீர்மானிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் பரிவர்த்தனை பங்குதாரர் அல்லது வெளிப்புற காப்பீட்டாளருக்கு மாற்ற முடியாத அந்த வகையான வங்கி அபாயங்களை ஏற்றுக்கொள்வதற்கான எல்லையாக செயல்பட வேண்டும்.

6. இடர் மேலாண்மை செலவு-செயல்திறன். வங்கி இடர் மேலாண்மையின் அடிப்படையானது, ஆபத்து நிகழ்வின் சாத்தியமான நிகழ்வின் போது வங்கியின் செயல்பாடுகளுக்கு அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதாகும். அதே நேரத்தில், தொடர்புடைய வங்கி அபாயத்தை நடுநிலையாக்குவதற்கான வங்கியின் செலவுகள், அதன் மீதான சாத்தியமான வங்கி இழப்புகளின் அளவை விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது. உயர் பட்டம்ஒரு ஆபத்து நிகழ்வு நிகழும் வாய்ப்பு.

7. இடர் மேலாண்மையில் நேரக் காரணியை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. வங்கிச் செயல்பாட்டின் நீண்ட காலம், அதனுடன் தொடர்புடைய அபாயங்களின் பரவலானது, இடர் நிர்வாகத்தின் செலவு-செயல்திறன் அளவுகோலின் படி அவற்றின் எதிர்மறையான வங்கி விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதை உறுதி செய்வதற்கான வாய்ப்புகள் குறைவு. அத்தகைய வங்கிச் செயல்பாடுகளைச் செய்ய வேண்டிய அவசியம் ஏற்பட்டால், ரிஸ்க் பிரீமியம் மூலம் மட்டுமல்லாமல், பணப்புழக்க பிரீமியத்தையும் (செயல்பாட்டின் காலம் "உறைந்த பணப்புழக்கத்தின் காலம் என்பதால்) தேவையான கூடுதல் அளவிலான லாபத்தைப் பெறுவதை வங்கி உறுதி செய்ய வேண்டும். அதில் முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனம்). இந்த விஷயத்தில் மட்டுமே, ஆபத்து நிகழ்வின் சாத்தியமான நிகழ்வின் போது, ​​அத்தகைய செயல்பாட்டின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கு தேவையான ஆற்றலை வங்கி கொண்டிருக்கும்.

8. இடர் மேலாண்மை செயல்பாட்டில் வங்கியின் ஒட்டுமொத்த மூலோபாயத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பு வங்கியால் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட மூலோபாயத்தின் பொதுவான அளவுகோல்களின் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும் (ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அபாயங்களின் அளவு தொடர்பாக அதன் சித்தாந்தத்தை பிரதிபலிக்கிறது), அத்துடன் தனிப்பட்ட செயல்பாட்டு பகுதிகளில் வங்கிக் கொள்கை.

9. இடர் பரிமாற்ற சாத்தியத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது. பல வங்கி இடர்களை ஏற்றுக்கொள்வது, ஆபத்து நிகழ்வுகள் நிகழும் சந்தர்ப்பத்தில் அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்க வங்கியின் நிதித் திறன்களுடன் ஒப்பிட முடியாது. அதே நேரத்தில், வங்கி நடவடிக்கைகளின் மூலோபாயம் மற்றும் திசையின் தேவைகளால் தொடர்புடைய வங்கி செயல்பாட்டை செயல்படுத்துவது கட்டளையிடப்படலாம். பரிவர்த்தனை பங்குதாரர்கள் அல்லது வெளிப்புற காப்பீட்டாளருக்கு அவற்றின் பகுதி அல்லது முழுமையான பரிமாற்றம் சாத்தியமானால் மட்டுமே மொத்த வங்கி அபாயங்களின் போர்ட்ஃபோலியோவில் அத்தகைய அபாயங்களைச் சேர்ப்பது அனுமதிக்கப்படுகிறது.

விவாதிக்கப்பட்ட கொள்கைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, வங்கி ஒரு சிறப்பு இடர் மேலாண்மை கொள்கையை உருவாக்குகிறது.

வங்கி இடர் மேலாண்மை கொள்கை என்பது வங்கியின் ஒட்டுமொத்த மூலோபாயத்தின் ஒரு பகுதியாகும், இது வங்கி நடவடிக்கைகளின் பல்வேறு அம்சங்களுடன் தொடர்புடைய அபாயங்களின் சாத்தியமான எதிர்மறையான நிதி விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான நடவடிக்கைகளின் அமைப்பை உருவாக்குகிறது.

வங்கிச் செயல்பாடுகளின் ஒரு குறிப்பிட்ட அம்சம், வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளைச் செயல்படுத்தும் மற்றும் சேவைகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எதிர்கொள்ளும் பல்வேறு ஆபத்துகளின் எண்ணிக்கையாகும். ஒருபுறம், வங்கி ஒரு வணிக நிறுவனமாகும், எனவே அது பல வணிக அபாயங்களைக் கொண்டுள்ளது. மறுபுறம், ஒரு வங்கி ஒரு நிதி நிறுவனம், எனவே அது நிதிச் சந்தைகளில் இடைத்தரகர் நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்களை எடுத்துக்கொள்கிறது. இதனால்:

• வங்கி ஆபத்து என்பது ஒரு வணிக நிறுவனமாக வங்கியில் உள்ளார்ந்த அபாயங்களின் சிக்கலானது.
• வங்கி ஆபத்து என்பது அதன் செயல்பாடுகள் மற்றும் வெளிப்புற சூழலில் உள்ள நிச்சயமற்ற தன்மை காரணமாக வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு என வரையறுக்கப்படுகிறது.

பல்வேறு வகையான வங்கி அபாயங்களைப் புரிந்து கொள்ள, அவற்றின் வகைப்பாட்டை உருவாக்குவது அவசியம். மேலும், பயன்பாட்டின் நோக்கம் மற்றும் விவரத்தின் ஆழத்தைப் பொறுத்து வகைப்பாடு வேறுபடலாம்.

வங்கியியல் அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான எளிய விருப்பமானது, ஒரு அட்டவணையில் இணைக்கப்பட்ட குணாதிசயங்களின் வெவ்வேறு குழுக்களைக் கண்டறிவதாகும், இது பரிசீலனையில் உள்ள சூழ்நிலையைப் பொறுத்து அபாயங்களின் முக்கியத்துவத்தின் அளவிற்கு ஏற்ப மறுசீரமைக்கப்படலாம், அத்துடன் புதிய கூறுகளுடன் கூடுதலாக வழங்கப்படலாம். வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு அட்டவணையில் வழங்கப்படுகிறது.

வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

வெளியேற்றத்தின் அடையாளம்	வகைப்பாடு குழுக்கள்
காலத்தால்	பின்னோக்கி ஆபத்து; தற்போதைய ஆபத்து; முன்னோக்கி ஆபத்து
பட்டப்படிப்பு (நிலை)	குறைந்த ஆபத்து; மிதமான ஆபத்து; முழு ஆபத்து
உள்ள உறவுகளின் அமைப்பின் குழுக்களில் ஒன்றைச் சேர்ந்தவர் மனித செயல்பாடு	பொருளாதார ஆபத்து; அரசியல் ஆபத்து; சட்ட ஆபத்து; பேரழிவு ஆபத்து
தோற்றத்தின் பரப்பளவில்	வெளிப்புற ஆபத்து; உள் ஆபத்து
செயலின் நிலைத்தன்மையின் அளவைப் பொறுத்து	முறையான ஆபத்து; முறையற்ற ஆபத்து
சாத்தியமான முடிவைப் பொறுத்து	தூய ஆபத்து; ஊக ஆபத்து
முடிந்தால், காப்பீடு	காப்பீடு செய்யப்பட்ட ஆபத்து; காப்பீடு செய்ய முடியாத ஆபத்து
கவரேஜ் மூலம்	தனிப்பட்ட ஆபத்து; மொத்த ஆபத்து
வங்கி நடவடிக்கைகளின் தன்மையால்	செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளின் ஆபத்து; செயலற்ற செயல்பாடுகளின் ஆபத்து; பேலன்ஸ் ஷீட் பரிவர்த்தனைகளின் ஆபத்து
செயல்பாட்டின் வகை மூலம்	கடன் ஆபத்து; வட்டி விகிதம் ஆபத்து; நாணய ஆபத்து; முதலீட்டு ஆபத்து; குத்தகை ஆபத்து; காரணி ஆபத்து, முதலியன
வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் வகை மூலம்	தொழில்துறை நிறுவனம்; வர்த்தக நிறுவனம்; கடன் அமைப்பு; தனிநபர்கள்முதலியன

இந்த வழக்கில் தேர்வு பண்புக்கூறின் வரிசை எண் ஒரு பொருட்டல்ல என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இந்த அட்டவணையானது வகைப்பாட்டின் சாரத்தை மட்டுமே பிரதிபலிக்கிறது மற்றும் எண்ணற்ற வகைப்பாடு பண்புகள் இருப்பதால், முழுமையானது எனக் கூற முடியாது. இந்த ஆபத்தை கருத்தில் கொண்டு ஒவ்வொரு தனிப்பட்ட விஷயத்திலும், தேவையான குறிகாட்டிகள் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும்.

வங்கி இடர்பாடுகள் ஒன்றுக்கொன்று தனிமையில் இயங்காது, மாறாக அமைப்பிற்குள் செயல்படுகின்றன. பெரும்பாலும் ஒரு ஆபத்து மற்றொரு பகுதியாக உள்ளது அல்லது அதன் காரணம் அல்லது விளைவு ஆகும். எனவே, இடர் நிர்வாகத்தின் பார்வையில் இருந்து உகந்த வகைப்பாடு முக்கியத்துவத்தின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட படிநிலையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும், அத்துடன் தனிப்பட்ட குழுக்கள் மற்றும் வங்கி அபாயங்களின் வகைகளுக்கு இடையிலான உறவு மற்றும் ஒன்றுக்கொன்று சார்ந்திருப்பதை நிரூபிக்க வேண்டும்.

முதலாவதாக, தொழில்முனைவோர் செயல்பாட்டின் வகையாக ஆபத்தின் பண்புகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம். ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளுக்கு இடையே ஒரு அருவமான காரண-விளைவு உறவை வெளிப்படுத்துகிறது, எனவே வேறுபாடு மற்றும் குழுவாக்கத்திற்கான அளவுகோல்கள், அடையாளம் காணக்கூடிய இடர்களின் காரணங்களை அடிப்படையாகக் கொண்டதாக இருக்க வேண்டும், அல்லது ஆபத்துக்கு வெளிப்படும் பொருட்களின் வேறுபாட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும். அதன் அமலாக்கத்தை நேரடியாக கவனிக்க முடியும்.

வகைப்பாடு எந்த நோக்கத்திற்காக பயன்படுத்தப்படுகிறது என்பதும் ஒரு முக்கியமான கேள்வி. வங்கியியல் அபாயங்களைப் படிப்பதற்கான முக்கிய உந்துதல், அவற்றை நிர்வகிக்கும் திறன் என்று தெரிகிறது. எனவே, வகைப்பாடு, முதலில், மேலாண்மை தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். குறிப்பாக, தனிப்பட்ட இடர்களின் குறிப்பிடத்தக்க அம்சங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம், அவை தீர்க்கப்படக்கூடிய வழிகளைப் பாதிக்கின்றன. கூடுதலாக, அதிக எண்ணிக்கையிலான அபாயங்கள் மற்றும் அவற்றின் நெருங்கிய சார்பு காரணமாக, வகைப்படுத்தலின் தெளிவு மற்றும் செயல்பாட்டை சமரசம் செய்யாமல் நியாயமான விவரம் தேவைப்படுகிறது.

படத்தில் திட்டவட்டமாக சித்தரிக்கப்பட்டுள்ள வங்கி அபாயங்களின் பல-நிலை வகைப்பாட்டைக் கவனியுங்கள். 2.1

வேறுபாட்டிற்கான மிகவும் பொதுவான அளவுகோல் ஆபத்து நிகழும் பகுதி ஆகும், அதன்படி ஆபத்துகள் பிரிக்கப்படுகின்றன:

• உள் - வங்கி நடவடிக்கைகள் மற்றும் வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகள் (இந்த அபாயங்கள் உள் மற்றும் வெளிப்புற காரணிகளைக் கொண்ட வங்கியின் உள்ளடக்கத்திலிருந்து எழுகின்றன);
• வெளிப்புறமானது - வங்கியின் செயல்பாடுகளுடன் நேரடியாக தொடர்புடையது அல்ல (அவை முற்றிலும் வெளிப்புற சூழலில் உருவாகின்றன, அவற்றின் காரணிகள் ஏராளமாக உள்ளன, மற்றும் விளைவுகள் கணிக்க முடியாதவை; வெளிப்புற அபாயங்கள் உள் காரணிகளாக செயல்படுகின்றன).

இதையொட்டி, உள் அபாயங்கள் செல்வாக்கு மண்டலத்தால் வேறுபடுகின்றன:

• நிதி - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் மற்றும் கடமைகளின் அளவு, கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் லாபம் ஆகியவற்றில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடையது (வங்கியின் நிதிகளை நேரடியாக பாதிக்கிறது);
• செயல்பாட்டு - வங்கியின் பணியின் அமைப்புடன் தொடர்புடையது (வெளிப்படையாக, முதலில், நிறுவன செயல்முறைகளின் தோல்விகள், பின்னர் இழப்புகள் அல்லது லாபத்தில் பற்றாக்குறையாக மாற்றப்படுகின்றன).

அரிசி. 2.1 வங்கி அபாயங்களின் பல நிலை வகைப்பாடு

செயல்பாட்டு அபாயங்கள் இறுதியில் ஆபத்து காரணிகளின் படி வகைப்படுத்தலாம்:

• செயல்பாட்டு - வங்கி ஊழியர்களின் பிழைகள், துஷ்பிரயோகங்கள் மற்றும் மோசடி, அத்துடன் உபகரணங்களின் செயலிழப்புகள் (அவற்றின் காரணிகள் - மனித மற்றும் தொழில்நுட்பம் - தற்போதைய செயல்பாடுகளிலிருந்து, பணிகளை தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதன் மூலம்) ஏற்படும் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு;
• மேலாண்மை - வங்கி நிர்வாகத்தின் பிழைகளால் ஏற்படும் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இங்கே காரணிகள் முறையற்ற அமைப்பு, இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்களை அமைத்தல் ஆகியவை அடங்கும்).

நிதி அபாயங்கள், மிகவும் ஆய்வு செய்யப்பட்டு நிர்வகிக்கப்பட்டவை, மிகவும் சிக்கலான படிநிலையைக் கொண்டுள்ளன. அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையைப் பொறுத்து, அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

• போர்ட்ஃபோலியோ - வங்கியின் உரிமைகோரல்கள் அல்லது பொறுப்புகளின் அளவு, செலவு மற்றும் லாபத்தை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அதாவது, அவை சொத்தில் அல்லது இருப்புநிலைப் பொறுப்பில் தெளிவாக பிரதிபலிக்கின்றன);
• கட்டமைப்பு - ஒரே மாதிரியான உரிமைகோரல்கள் மற்றும் கடமைகளின் கட்டமைப்பு, செலவு மற்றும் இலாபத்தன்மையை பாதிக்கும் அபாயங்கள் (அவற்றின் காரணிகள் இருப்புநிலைக் குறிப்பின் கட்டமைப்பைப் பொறுத்து பலதரப்பட்டவை);
• வங்கி திவால் அபாயம் - பொறுப்புகளை செலுத்த வங்கி தனது சொந்த மூலதனத்தைப் பயன்படுத்த வேண்டிய ஆபத்து (ஒரு ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து, மற்ற அனைத்து அடிப்படை அபாயங்கள் மற்றும் வங்கி செயல்படும் திறனை பாதிக்கும் காரணிகள்).

போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்கள், காரணிகளால் பிரிக்கப்படுகின்றன:

• எதிர் கட்சிகள் - வங்கியின் எதிர் கட்சிகளின் செயல்பாடுகளுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்;
• சந்தை (விலை) - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள்;
• உள்ளூர்மயமாக்கலின் பரப்பளவில் எதிர் கட்சிகள் பிரிக்கப்படுகின்றன:
  • கடன் ஆபத்து - கடனின் அசல் தொகையை திருப்பிச் செலுத்தாததால் வங்கியின் இழப்புகளின் நிகழ்தகவு மற்றும் கடன் அல்லது கடன் பொறுப்புக்கான வட்டி (ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் விளைவுகள் வங்கியின் கடன் மற்றும் ஒத்த செயல்பாடுகளில் பிரதிபலிக்கின்றன);
  • வைப்பு ஆபத்து என்பது ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவதோடு தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (இந்த விஷயத்தில் பொருள் வைப்பு செயல்பாடுகள்).

சந்தை அபாயங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் கட்டமைப்பு ஆகிய இரண்டிலும் இருக்கலாம் என்பதை வலியுறுத்த வேண்டும். வகைப்பாட்டில் இந்த குறுக்குவெட்டு ஆபத்துகளை வேறுபடுத்துவதற்கான வெவ்வேறு அளவுகோல்களின் காரணமாகும். இருப்பினும், இந்த இரண்டு அளவுகோல்களும் இடர் மேலாண்மைக் கண்ணோட்டத்தில் மிகவும் முக்கியமானவை, ஏனெனில் அவை எவ்வாறு மதிப்பிடுவது மற்றும் மேம்படுத்துவது என்பதை ஒன்றாக தீர்மானிக்கிறது.

சந்தை போர்ட்ஃபோலியோ அபாயங்களைக் கருத்தில் கொண்டால், உள்ளூர்மயமாக்கலின் பார்வையில் அவை பத்திரங்களின் அபாயங்களைக் குறிக்கின்றன - வங்கியின் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள பத்திரங்களின் செலவு மற்றும் லாபத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (அதாவது அபாயத்தின் இறுதி பொருள் வங்கியின் பங்கு ஆகும். பிற நிதிச் சந்தைகளில் பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் பரிவர்த்தனைகள்).

காரணிகளின் அடிப்படையில் கட்டமைப்பு அபாயங்கள் பின்வருமாறு:

• பணப்புழக்கம் ஆபத்து - குறுகிய காலத்தில் மற்றும் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய விலையில் போதுமான அளவு சொத்துக்களை வாங்குவதில் அல்லது விற்பதில் வங்கியின் சிரமங்களுடன் தொடர்புடைய இழப்புகளின் நிகழ்தகவு.
• சந்தை (விலை) அபாயங்கள் - சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய நிதி அபாயங்கள் (இந்த விஷயத்தில், அவற்றின் செல்வாக்கின் பலதரப்பு தன்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது).

கட்டமைப்பு சந்தை அபாயங்கள் (உள்ளூர்மயமாக்கல் பகுதியின்படி) அடங்கும்:

• வட்டி - சந்தை வட்டி விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (ஆபத்தின் பொருள் வட்டி வருமானம் மற்றும் செலவுகள்).
• அந்நிய செலாவணி - மாற்று விகிதங்களில் ஏற்படும் மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (வங்கியின் அந்நிய செலாவணி பரிவர்த்தனைகள் தொடர்பானது).

வெளிப்புற அபாயங்களைப் பொறுத்தவரை, அவை கோளத்தால் அல்லது அவற்றின் செல்வாக்கின் தன்மையால் பிரிக்கப்படவில்லை, ஏனெனில் அவற்றுக்கான இந்த அளவுகோல்கள் மிகவும் தெளிவற்றவை. அவற்றின் வகைப்பாட்டிற்கான முக்கிய அளவுகோல் ஒருங்கிணைந்த ஆபத்து காரணிகள் ஆகும், அதன்படி அவை பிரிக்கப்படுகின்றன:

• நாடு - ஒரு குறிப்பிட்ட நாட்டில் முதலீடு செய்வதோடு தொடர்புடைய அபாயங்கள் (அதாவது காரணிகள் நாட்டின் பண்புகளால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன);
• ஃபோர்ஸ் மஜ்யூரின் ஆபத்து என்பது ஃபோர்ஸ் மஜ்யூரின் நிகழ்வு காரணமாக வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு (காரணிகளை அடையாளம் காண்பது மிகவும் கடினம்; ஆபத்து கிட்டத்தட்ட கட்டுப்படுத்த முடியாதது).

இதையொட்டி, நாட்டின் அபாயங்களை மிகவும் குறிப்பிட்ட பகுதிகளாக வேறுபடுத்தலாம்:

• பொருளாதார - மேக்ரோ பொருளாதார காரணிகளில் எதிர்பாராத மாற்றங்களால் ஏற்படும் வங்கி இழப்புகளின் நிகழ்தகவு;
• அரசியல் - கொள்கையில் சாதகமற்ற மாற்றங்களுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் வாய்ப்பு;
• சட்டப்பூர்வ - வங்கியின் உள் விதிமுறைகளை சட்டத்துடன் கடைப்பிடிக்காததுடன் தொடர்புடைய வங்கி இழப்புகளின் சாத்தியக்கூறு.

பட்டியலிடப்பட்ட வகையான அபாயங்கள் வங்கிகளில் பல்வேறு அளவுகளில் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன என்பதில் சந்தேகமில்லை. இது பல காரணங்களால் ஏற்படுகிறது, இதில் முக்கியமானது ஆபத்துக் கட்டுப்பாட்டின் அளவு போன்ற ஒரு புறநிலை முன்நிபந்தனை. இது சம்பந்தமாக, இடர் மேலாண்மை அமைப்பைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது, ​​வங்கிக்கான மிக முக்கியமான மற்றும் நிர்வகிக்கக்கூடிய அபாயங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது தர்க்கரீதியானது, இது நிச்சயமாக நிதி அபாயங்கள். வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாட்டிற்கு அடிப்படையாக இருக்கும் வேறுபாடு அளவுகோல்கள் வளர்ச்சியில் பிரதிபலிக்கும் வழிமுறை அணுகுமுறைகள்நிர்வாகத்திற்கு.

2.2 வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பு

வங்கி இடர் மேலாண்மை பற்றி பேசுகையில், "மேலாண்மை" என்ற வார்த்தையின் அர்த்தம் என்ன என்பதை முதலில் கண்டுபிடிப்பது அவசியம்.

IN பொருளாதார கோட்பாடுஇரண்டு முக்கிய மேலாண்மை கருத்துக்கள் ஆதிக்கம் செலுத்துகின்றன. முதலாவது நிர்வாகத்தை ஒரு செயல்முறையாக பார்க்கிறது, "தொடர்ச்சியான ஒன்றோடொன்று தொடர்புடைய செயல்பாடுகள்" அல்லது மேலாண்மை செயல்பாடுகள். மேலும், மேலாண்மை செயல்முறையின் உள்ளடக்கத்தை உருவாக்கும் செயல்பாடுகளின் பட்டியல் வேறுபடுகிறது, இதில் பின்வரும் செயல்பாடுகள் அடங்கும்: திட்டமிடல், அமைப்பு, மேலாண்மை, உந்துதல், தலைமை, கட்டுப்பாடு, ஒருங்கிணைப்பு, தூண்டுதல், கட்டுப்பாடு, தொடர்பு, பகுப்பாய்வு, மதிப்பீடு, முடிவெடுத்தல், பணியாளர்கள் தேர்வு, பிரதிநிதித்துவம் மற்றும் பேச்சுவார்த்தைகளை நடத்துதல், ஒப்பந்தங்களை முடித்தல். அதை கவனி பெரும்பாலானவைபட்டியலிடப்பட்ட செயல்பாடுகள் நிறுவன நிர்வாகத்துடன் தொடர்புடையவை, மற்றும் கொள்கையளவில் மேலாண்மை அல்ல, அதாவது, எந்த மேலாண்மை பொருளுக்கும் தானாகப் பயன்படுத்த முடியாது.

இரண்டாவது கருத்து அமைப்பு அணுகுமுறையை அடிப்படையாகக் கொண்டது. பொது வழக்கில், கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்பில் (கட்டுப்பாட்டு பொருள்) கட்டுப்பாட்டு துணை அமைப்பின் (கட்டுப்பாட்டு பொருள்) செல்வாக்காக இங்கே கட்டுப்பாடு கருதப்படுகிறது. இந்த அணுகுமுறையின் ஒரு எடுத்துக்காட்டு பின்வரும் விளக்கமாகும்: "நிர்வாகம் என்பது திறம்பட செயல்படுவதை உறுதி செய்வதற்காக அதன் உள்ளேயும் வெளியேயும் செயல்படும் சட்டங்களின்படி கணினியில் ஒரு நோக்கமான செல்வாக்கு ஆகும்."

என்பதையும் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும் நவீன கோட்பாடுகள்நிர்வாகமும் கொடுக்கப்பட்டுள்ளது சிறப்பு கவனம்மூன்றாவது - சூழ்நிலை அணுகுமுறை, தனிப்பட்ட அமைப்புகளுக்கு இடையிலான ஆரம்ப வேறுபாடுகள் மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட அமைப்பின் வெளிப்புற மற்றும் உள் சூழலின் காலப்போக்கில் மாறுபாடு ஆகிய இரண்டையும் வலியுறுத்துகிறது.

அமைப்புகளின் அணுகுமுறை இடஞ்சார்ந்த-கட்டமைப்பு பக்கத்திலிருந்து நிர்வாகத்தை வகைப்படுத்துகிறது என்பது வெளிப்படையானது, அதே நேரத்தில் செயல்முறை மற்றும் சூழ்நிலை அணுகுமுறைகள் நிர்வாகத்தின் இடஞ்சார்ந்த-தற்காலிக பக்கத்தில் கவனம் செலுத்துகின்றன. இந்த கருத்துகளை இணைப்பதன் மூலம், ஒரு குறிப்பிட்ட பொறிமுறையின் மூலம் ஒரு சமூக-பொருளாதார அமைப்பில் ஒரு பொருளின் ஒரு பொருளின் நிலையான, நோக்கமுள்ள செல்வாக்காக நிர்வாகத்தை நாம் கருதலாம். பொறிமுறையானது குறிக்கோள், கொள்கைகள், மேலாண்மை செயல்பாடுகள் மற்றும் தொடர்புடைய முறைகள் மற்றும் நிறுவன வடிவங்களை உள்ளடக்கியது.

வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மைக்கு நேரடியாக நகரும், மற்ற மேலாண்மை அமைப்புகளுக்கு மாறாக இந்த கூறுகளின் அம்சங்களை வலியுறுத்த, நிர்வாகத்தின் பொருள், பொருள் மற்றும் பொறிமுறையை குறிப்பிடுவது அவசியம்.

நிர்வாகத்தின் ஒரு பொருளாக வங்கி அபாயங்களைப் பற்றி பேசுகையில், ஆபத்து வகையின் பிரத்தியேகங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம், இது நெருங்கிய காரணம் மற்றும் விளைவு உறவின் முன்னிலையில் வெளிப்படுகிறது. ஆபத்தை உருவாக்கும் காரணிகள் மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் விளைவாக எழக்கூடிய எதிர்மறை நிகழ்வுகள் ஆகியவற்றைப் பொருட்படுத்தாமல் ஒரு அபாயத்தை கருத்தில் கொள்ள முடியாது. மேலும், வங்கி இடர்களை நிர்வகிப்பதற்கான அனுபவத்தை சுருக்கமாக, இடர் மீதான கட்டுப்பாட்டு தாக்கம் மூன்று திசைகளில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ளலாம்: நேரடியாக ஒரு நிகழ்தகவு, ஆபத்து காரணிகள் மற்றும் அதன் விளைவுகள்.

நிகழ்தகவு புறநிலையாக இருப்பதால், நிலையான நிலைமைகளின் கீழ் அதன் மதிப்பு மாறாமல் இருக்கும். இதன் விளைவாக, அதன் காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளை பாதிக்காமல், நேரடியாக ஒரு நிகழ்தகவு என ஆபத்து தொடர்பாக சாத்தியமான ஒரே கட்டுப்பாட்டு நடவடிக்கை அதன் மதிப்பீடு ஆகும். அதாவது, ஆபத்து என்பது காரணிகள் மற்றும் முடிவுகளுக்கு இடையிலான இணைப்பாக மட்டுமே உள்ளது மற்றும் இந்த உறவின் ஒரு குறிப்பிட்ட குறிகாட்டியாகும், இது நாம் எண் அல்லது வாய்மொழியாக வெளிப்படுத்தலாம். மற்றும் அபாயத்தின் அளவை ஒழுங்குபடுத்துவது, வேறுவிதமாகக் கூறினால், அதன் மதிப்பைக் கையாளுதல், குறைத்தல் அல்லது அதைத் தவிர்ப்பது, அதன் காரணங்களை நீக்குவதன் மூலம் அல்லது அதன் விளைவுகளைத் தணிப்பதன் மூலம் மட்டுமே அடையப்படுகிறது.

வங்கி அபாயங்கள் தெளிவற்ற கட்டுப்பாட்டுத்தன்மையால் வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. ஒரு குறிப்பிட்ட மட்டத்தில் போதுமான அளவு மதிப்பிடப்பட்டு பராமரிக்கப்படும் அபாயங்கள் உள்ளன அல்லது தேவைப்பட்டால், அவற்றைத் தவிர்க்க நடவடிக்கை எடுக்கலாம். இவை முன்னோடி அல்லது புள்ளியியல் நிகழ்தகவைக் குறிக்கும் அபாயங்கள். மற்றொரு வகை ஆபத்து வரையறுக்கப்பட்ட கட்டுப்பாடு அல்லது கட்டுப்பாட்டின் இயலாமையால் வகைப்படுத்தப்படுகிறது, இது மதிப்பீட்டின் இயலாமை அல்லது அபாயத்தின் அளவை பாதிக்கும் சாத்தியமற்றது என பிரிக்கப்படுகிறது.

ஒரு முன்னோடி நிகழ்தகவு நடைமுறையில் உண்மையில் நிகழாது. வங்கித் துறையில், சீரற்ற காரணிகளால் பாதிக்கப்படாத காரணங்களையும் விளைவுகளையும் தெளிவாக வரையறுக்கும் அபாயங்கள் பொதுவாக இல்லை, எனவே, ஒரு தெளிவற்ற மதிப்பீட்டைக் கொண்டுள்ளது. இருப்பினும், பெரும்பாலான வங்கி அபாயங்கள் புள்ளியியல் நிகழ்தகவு இயல்புடையவை (உதாரணமாக, கடன், நாணயம், வட்டி விகிதம், பணப்புழக்க ஆபத்து போன்றவை - கிட்டத்தட்ட அனைத்து நிதி அபாயங்களும்). இத்தகைய அபாயங்களை நிர்வகித்தல் என்பது நிபுணர்களின் கருத்துக்களைத் தவிர்த்து, பொருளாதார மற்றும் கணித முறைகளைப் பயன்படுத்துவதை அடிப்படையாகக் கொண்டது. சில அபாயங்களை நிர்வகிப்பது கடினம். இவை செயல்பாட்டு அபாயங்கள்: செயல்பாட்டு மற்றும் மேலாண்மை. இந்த வகையான ஆபத்து தொடர்பாக, முக்கியமாக நிபுணர் மதிப்பீட்டு முறைகள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன, அவை அனுபவம் மற்றும் உள்ளுணர்வை அடிப்படையாகக் கொண்டவை.

இருப்பினும், தற்போது கட்டுப்படுத்தக்கூடிய மற்றும் கட்டுப்படுத்த முடியாத அபாயங்களுக்கு இடையே தெளிவான வேறுபாடு இல்லை. எடுத்துக்காட்டாக, கணித முறைப்படுத்தலைப் பயன்படுத்தி கடன் அபாயங்கள் மிகவும் நம்பகத்தன்மையுடன் மதிப்பிடப்படுகின்றன என்று பாரம்பரியமாக நம்பப்பட்டது. இருப்பினும், வங்கிகள் சமீபத்தில் ரேட்டிங் ஏஜென்சிகளின் மதிப்பீடுகளை தீவிரமாகப் பயன்படுத்துகின்றன, அதன் பணி நிபுணர்களின் கருத்துக்களை அடிப்படையாகக் கொண்டது. இதையொட்டி, நிர்வகிக்க கடினமான செயல்பாட்டு அபாயங்கள் இப்போது வெற்றிகரமாக காப்பீடு செய்யப்பட்டுள்ளன. குறிப்பாக, பெரிய காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் வங்கிகள் வெளிப்படும் குற்றவியல் அபாயங்களின் முழு தொகுப்பையும் எடுத்துக் கொள்கின்றன.

நிர்வாகத்தின் ஒரு பொருளாக வங்கி அபாயங்களைப் பற்றி பேசுகையில், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய தன்மை போன்ற பண்புகளை விவாதிக்க வேண்டியது அவசியம். அனைத்து அபாயங்களும் அவற்றின் விளைவுகளின் அளவில் சமமாக இல்லை. அபாயகரமான பார்வையில் இருந்து, பாதகமான விளைவுகளை தீங்கு மற்றும் இறப்பு என பிரிக்க வேண்டும். தீங்கு நிலைமையின் மோசமடைதலுடன் தொடர்புடையது மற்றும் அதை நெருக்கடியான சூழ்நிலைகளுக்குக் காரணம் கூறுவது நல்லது, மேலும் ஒரு அபாயகரமான விளைவு கணினியை ரத்து செய்வதோடு தொடர்புடையது, அதாவது, வாழ்க்கைச் சுழற்சியில் இருந்து விலகுவதோடு, அதைக் காரணம் கூறுவது நல்லது. பேரழிவு சூழ்நிலைகளுக்கு. வங்கிகள் தொடர்பாக, பேரழிவு விகிதாச்சாரத்தின் அபாயத்தை திவால் ஆபமாகக் கருதலாம். மற்ற அனைத்து அபாயங்களும் நெருக்கடியான இயல்புடையவை மற்றும் அவற்றை செயல்படுத்துவதன் முடிவுகள், திவால்நிலையின் உலகளாவிய அபாயத்துடன் தொடர்புடைய காரணிகளாக செயல்படுகின்றன.

இருப்பினும், பொருளின் பார்வையில் இருந்து ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய தன்மையையும் கருத்தில் கொள்ளலாம். இந்த அம்சத்தில், ஏற்றுக்கொள்ளும் தன்மை என்பது பொருளின் இடர் விருப்பங்களைக் குறிக்கிறது. வங்கி இடர் மேலாண்மையின் பொருள் ஒரு படிநிலை உறவுடன் இரண்டு-நிலை கட்டமைப்பைக் கொண்டுள்ளது: நேரடி இடர் மேலாண்மை, அனைத்து செயல்பாடுகளையும் கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, வணிக வங்கிகளால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது, ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாட்டு செயல்பாடுகளும் மத்திய வங்கிக்கு ஒதுக்கப்படுகின்றன.

வணிக வங்கிகள் அவற்றின் இயல்பிலேயே தொழில் முனைவோர் கட்டமைப்புகளாகும், மேலும் ஆபத்துக்கான அவர்களின் அணுகுமுறை சந்தையின் சட்டங்களால் கட்டளையிடப்படுகிறது. தற்போதைய லாபம் மற்றும் நிலைத்தன்மை ஆகியவற்றுக்கு இடையே சமநிலையை பராமரிக்க, அதாவது நீண்ட கால லாபகரமான செயல்பாட்டிற்காக இடர் மேலாண்மை அவர்களால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் போது, ​​ஒரு வணிக வங்கி அதன் நுண்பொருளாதார இலக்குகளை மட்டுமே பின்பற்றுகிறது. இத்தகைய நிலைமைகளில் வங்கி நிர்வாகத்தின் நிலைகள் பழமைவாதமாக இருக்கலாம் (குறைந்தபட்ச ஆபத்தை எடுத்துக் கொள்ளுங்கள்) அல்லது ஆக்கிரமிப்பு (அதிகரித்த வருமானத்தின் நம்பிக்கையில் அதிக ஆபத்தை விரும்புதல்), எந்த இலக்கு அடிப்படை - நிலைத்தன்மை அல்லது லாபம். வெறுமனே, இந்த இலக்குகளுக்கு இடையே சமநிலை பராமரிக்கப்பட வேண்டும். அப்போதுதான் வங்கியின் செயல்பாடுகள் வெற்றி பெறும்.

சந்தை நிலைமைகளில், துருவ கன்சர்வேடிவ் அல்லது ஆக்கிரமிப்பு அபாயக் கொள்கைகளைப் பின்பற்றுபவர்கள் திவால் நிலைக்குத் தள்ளப்படுகிறார்கள். இருப்பினும், வணிக வங்கிகளின் நிதி இடைத்தரகர்களின் சிறப்புப் பங்கைக் கருத்தில் கொண்டு, அவற்றின் செயல்பாடுகளை சந்தையின் சட்டங்களால் மட்டுமே கட்டுப்படுத்த அனுமதிக்க முடியாது. பாரிய வங்கி தோல்விகள் நாட்டின் ஒட்டுமொத்த பொருளாதாரம் முழுவதும் ஒரு சங்கிலி எதிர்வினையை பரப்பலாம் மற்றும் பேரழிவு விளைவுகளுக்கு வழிவகுக்கும். ஒரு பெரிய பொருளாதாரக் கண்ணோட்டத்தில், ஒரு வங்கி ஆக்ரோஷமாக ஆபத்தானதாக இருக்க முடியாது, ஏனெனில் அது கடன் வாங்கிய நிதியைப் போல அதன் சொந்த நிதிகளுக்கு ஆபத்து இல்லை. எனவே, சந்தைப் பொருளாதாரங்களைக் கொண்ட அனைத்து நாடுகளிலும், மேற்பார்வை அதிகாரிகள் (மத்திய வங்கிகள்) வங்கித் துறையின் அபாயங்களைத் தீவிரமாக ஒழுங்குபடுத்துகின்றன. அதிகபட்ச பரிமாணங்கள்அபாயங்கள் மற்றும் வணிக வங்கிகளால் அவற்றின் இணக்கத்தை கண்காணித்தல். நாம் பார்க்க முடியும் என, மத்திய வங்கி மற்றும் வணிக வங்கிகள் மேலாண்மை பொறிமுறையின் பல்வேறு கூறுகளைப் பயன்படுத்துகின்றன, இதன் அடிப்படை இலக்கு.

படத்தில் வழங்கப்பட்டுள்ள வங்கி இடர் மேலாண்மையின் இடஞ்சார்ந்த-கட்டமைப்பு மாதிரியை நாம் கூர்ந்து கவனிப்போம். 2.2

அரிசி. 2.2 வங்கி இடர் மேலாண்மையின் இடஞ்சார்ந்த-கட்டமைப்பு மாதிரி

வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பில், வணிக வங்கியின் மேலாண்மை ஒரு வகையான "அடிப்படை" தன்மையைக் கொண்டுள்ளது என்று நாம் கூறலாம், ஏனெனில் சந்தைப் பொருளாதாரத்தில் வணிக வங்கிகளின் செயல்பாட்டின் பிரத்தியேகங்கள் அத்தகைய நிர்வாகத்தை அவசியமாக்குகின்றன. இதையொட்டி, மத்திய வங்கியின் நிலையிலிருந்து இடர் மேலாண்மை (இனிமேல் மத்திய வங்கி என குறிப்பிடப்படுகிறது) ஒரு "மேற்பரப்பு" ஆக செயல்படுகிறது, இது ஒருபுறம், வணிக வங்கிகளில் மேலாண்மை தொடர்பாக இயற்கையில் துணைபுரிகிறது. மறுபுறம், படிநிலையில் அதிகமாக உள்ளது.

இடர் மேலாண்மை கொள்கைகள் நோக்கத்திற்கு ஏற்ப வேறுபடுகின்றன. வணிக வங்கிகளைப் பொறுத்தவரை, மத்திய வங்கியின் தேவைகளுக்கு இணங்கும்போது, ​​வங்கியின் செயல்பாடுகளின் அளவு, வயது மற்றும் தன்மைக்கு ஏற்ப நிர்வாகத்தின் உகந்த அளவை பராமரிப்பதே மிக முக்கியமான கொள்கைகளாகும். புதிதாக உருவாக்கப்பட்ட வங்கியானது, அபாயங்களின் அளவை மதிப்பிடுவதற்கும் ஒழுங்குபடுத்துவதற்கும் மாதிரிகளை உருவாக்குவதற்குத் தேவையான முந்தைய செயல்பாடுகள் பற்றிய அனுபவமும் தகவல்களும் இல்லாததால், உடனடியாக ஒரு பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்க முடியாது என்பது வெளிப்படையானது. ஒரு சிறிய வங்கியில் போதுமான பொருள் மற்றும் தொழில்நுட்ப அடிப்படை இல்லை, மேலும் இடர்களை நிர்வகிக்க தகுதியான பணியாளர்களை ஈர்க்கும் சாத்தியம் இல்லை. செயல்பாடுகளின் உச்சரிக்கப்படும் நிபுணத்துவம் கொண்ட வங்கிகளில், அவர்களின் வேலையில் குறிப்பிடத்தக்க பங்கைக் கொண்டிருக்காத அபாயங்களை நிர்வாகத்தால் மறைக்க வேண்டிய அவசியமில்லை.

வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், இது மேலாண்மை செயல்திறனின் கொள்கையாகும், அதாவது நிர்வாகத்தின் விளைவு செலவுகள் மற்றும் திறன்களுடன் தொடர்புபடுத்தப்பட வேண்டும். இருப்பினும், எந்தவொரு வணிக வங்கியும் அபாயங்கள் தொடர்பாக மத்திய வங்கியால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட குறைந்தபட்ச தேவைகளுக்கு இணங்க வேண்டும். குறிப்பாக, ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் உள்ள அனைத்து வணிக வங்கிகளும் பொருளாதாரத் தரங்களுக்கு இணங்க வேண்டும் மற்றும் இடர் மேலாண்மைக்கான சில தேவைகள் உட்பட ஒரு உள் கட்டுப்பாட்டு அமைப்பையும் கொண்டிருக்க வேண்டும்.

மத்திய வங்கியின் மேலாண்மை பின்வரும் கொள்கைகளை செயல்படுத்துவதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது: முதலாவதாக, இது செயல்திறன், ஆனால் மையப்படுத்தப்பட்ட மட்டத்தில், அதாவது, மத்திய வங்கியால் எடுக்கப்பட்ட நடவடிக்கைகள் வங்கி அமைப்பில் திவால்நிலைகளைக் குறைக்கும் வகையில் அபாயங்களைக் குறைக்க வேண்டும். ஆனால் அதே நேரத்தில், தொழில்முனைவோர் கட்டமைப்புகளாக வணிக வங்கிகளின் சுதந்திரத்தை மத்திய வங்கி மீறக்கூடாது, அதாவது வங்கிகளின் செயல்பாடுகளில் அதன் தலையீடு குறைவாக இருக்க வேண்டும். கூடுதலாக, வங்கி அமைப்பின் ஸ்திரத்தன்மையைப் பேணுவதில் மத்திய வங்கியின் பங்கு "குற்றம்" செய்யும் வங்கிகள் மீது கட்டுப்பாடுகளை விதிப்பது மற்றும் பொருளாதாரத் தடைகளை விதிப்பது மட்டுமல்ல, பயனுள்ள நிர்வாகத்தை மேம்படுத்துவதும் ஆகும் என்று நாங்கள் நம்புகிறோம். அடிப்படை மட்டத்தில். இதன் பொருள் என்னவென்றால், மத்திய வங்கி, முதலில், வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மையில் ஈடுபட்டுள்ள நிபுணர்களின் பயிற்சி மற்றும் மேம்பாட்டை பிரபலப்படுத்த வேண்டும், இரண்டாவதாக, நாட்டின் முழு வங்கி முறையிலும் புள்ளிவிவரத் தரவை அணுகுவதைக் குறிக்கும் அதன் சலுகை பெற்ற நிலை காரணமாக, தொடர்ந்து வழங்க வேண்டும். தனிப்பட்ட வங்கிகளின் செயல்பாடுகளின் இரகசியத்தன்மையை மீறாமல் அபாயங்களை நிர்வகிக்கத் தேவையான பகுப்பாய்வுத் தகவல்களைக் கொண்ட வணிக வங்கிகள்.

மேலாண்மை முறைகளைப் பொறுத்தவரை, மத்திய வங்கியின் தரப்பில் அவை ஒழுங்குமுறை முறைகள் மற்றும் கட்டுப்பாட்டு முறைகளாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன, அவை பொருளாதார விதிமுறைகள் மற்றும் தரநிலைகளை நிறுவுதல், விவேகமான மேற்பார்வை, கண்காணிப்பு, குவிப்பு மற்றும் தகவல்களை வழங்குதல் போன்ற நிறுவன வடிவங்களில் பிரதிபலிக்கின்றன. இதையொட்டி, வர்த்தக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை மதிப்பீட்டு முறைகள், ஒழுங்குமுறை முறைகள் மற்றும் இடர் இழப்பீட்டு முறைகள் மூலம் செயல்படுத்தப்படுகிறது. மேலும், எந்தவொரு பொதுவான நிறுவன நிர்வாக வடிவங்களையும் இங்கே தனிமைப்படுத்துவது மிகவும் கடினம், ஏனெனில் அவை மேலே இருந்து கட்டுப்படுத்தப்படவில்லை. ரஷ்யாவில் உள்ள ஒரே உலகளாவிய நிறுவன வடிவம் உள்வங்கி கட்டுப்பாடு, அனைத்து வணிக வங்கிகளுக்கும் கட்டாயமாகும்.

இறுதியாக, கட்டுப்பாட்டு தொழில்நுட்பம் குறிப்பிட்ட நுட்பங்களில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது, அவை தொடர்புடைய ஆவணங்களில் விரிவாக விவரிக்கப்பட்டுள்ளன. மையப்படுத்தப்பட்ட மட்டத்தில், இவை மேற்பார்வை மற்றும் ஒழுங்குமுறை தொடர்பான மத்திய வங்கியின் விதிமுறைகள், அத்துடன் வணிக வங்கிகளால் அறிக்கையிடல் வடிவத்தில் பெறப்பட்ட தகவல்களை சேகரித்தல் மற்றும் செயலாக்குவதற்கான உள் ஏற்பாடுகள் ஆகும். அதன்படி, வணிக வங்கிகளில் தொழில்நுட்பம் உள் வங்கி அறிவுறுத்தல்கள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைகளில் விவரிக்கப்பட்டுள்ளது.

வங்கி இடர் மேலாண்மை (படம் 2.3) இன் ஸ்பேடியோ-டெம்போரல் மாதிரியை இப்போது கருத்தில் கொள்வோம். நிர்வாக செயல்பாடுகளை தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதில் அதன் சாராம்சம் உள்ளது என்பதை நினைவில் கொள்வோம். ஆபத்து போன்ற மேலாண்மை பொருளுக்கு வரும்போது, ​​​​பின்வரும் செயல்பாடுகளின் பட்டியலைப் பயன்படுத்துவது நல்லது: திட்டமிடல், அமைப்பு, மதிப்பீடு, ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாடு.

அரிசி. 2.3 வங்கி இடர் மேலாண்மையின் ஸ்பேடியோ-டெம்போரல் மாடல்

வணிக வங்கியில் மேலாண்மை செயல்முறை பட்டியலிடப்பட்ட அனைத்து செயல்பாடுகளையும் தொடர்ந்து செயல்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது. திட்டமிடலை மூலோபாய மற்றும் செயல்பாட்டு என பிரிக்கலாம்.

அபாயங்கள் தொடர்பான வரம்புக் கொள்கையை உருவாக்குவது மிக முக்கியமான திட்டமிடல் பணிகளில் ஒன்றாகும். கூடுதலாக, இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் ஆரம்ப கட்டுமானத்தால் ஒரு சிறப்பு இடம் ஆக்கிரமிக்கப்பட்டுள்ளது. வங்கி வளர்ச்சியின் ஆரம்ப கட்டத்தில் திட்டமிடல் என்பது முழு மேலாண்மை செயல்முறைக்கான தொடக்க புள்ளியாகும். இந்த கட்டத்தில், வங்கியின் நிர்வாகத்திடம் போதுமான பொருள் மற்றும் தொழில்நுட்ப அடிப்படை மற்றும் முடிவுகளை எடுக்க அறிவுசார் வளங்கள் இல்லை என்ற உண்மையால் நிலைமை சிக்கலானது. பயனுள்ள நிர்வாகத்திற்கு முக்கிய தடையாக உள் தகவல் இல்லாமை உள்ளது, எனவே வங்கி வளர்ச்சியின் ஆரம்ப கட்டத்தில் இடர் மேலாண்மை முக்கியமாக உள்ளுணர்வு மற்றும் வங்கி நிர்வாகம் மற்றும் ஊழியர்களின் அகநிலை கருத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது; பொருளாதார மற்றும் கணித மாதிரிகளின் அறிமுகம் மிகவும் குறைவாக உள்ளது. மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட வங்கியின் செயல்பாடுகளின் பிரத்தியேகங்களை பிரதிபலிக்காது.

2.3 வங்கியில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் அமைப்பு

இடர் மேலாண்மையில் முறையான அமைப்பு சிறிய முக்கியத்துவம் வாய்ந்தது அல்ல. தற்போது, ​​வங்கியானது இடர் மேலாண்மையில் ஒரு தனிப் பிரிவைக் கொண்டிருக்க வேண்டுமா அல்லது இந்தப் பகுதியில் உள்ள அதிகாரங்கள் பல்வேறு வணிகப் பிரிவுகளிடையே மிகவும் திறம்பட விநியோகிக்கப்பட வேண்டுமா என்ற கேள்வி சர்ச்சைக்குரியதாக உள்ளது. ஒரு சிறப்புப் பிரிவில் இடர் மேலாண்மையைக் குவிப்பது (இடர் மேலாண்மைத் துறை, இடர் பகுப்பாய்வு மற்றும் மதிப்பீட்டுத் துறை போன்றவை) பல காரணங்களுக்காக எப்போதும் பயனுள்ளதாக இருக்காது: முதலாவதாக, பணியில் தனிப்பட்ட இடர் நிர்வாகத்தின் நுணுக்கங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது கிட்டத்தட்ட சாத்தியமற்றது. வங்கியின் ஒத்த துறையைச் சேர்ந்த குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான நிபுணர்கள்; இரண்டாவதாக, இந்த பிரிவு பெரும்பாலும் நகல் ஆகும், இது பிற துறைகளின் செயல்பாடுகளைச் செய்கிறது, இது உற்பத்தி செய்யாத செலவுகள் அதிகரிக்க வழிவகுக்கிறது; மூன்றாவதாக, அத்தகைய அலகுக்கும் நேரடியாக ஆபத்தான செயல்பாடுகளை மேற்கொள்ளும் துறைகளுக்கும் இடையே உள்ள இடைவெளி காரணமாக, "தரையில்" எதிர்விளைவு ஏற்பட வாய்ப்பு உள்ளது. அதே நேரத்தில், ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி எண். 242-பியின் ஒழுங்குமுறையின்படி ஒவ்வொரு ரஷ்ய வங்கியிலும் உருவாக்கப்பட்ட உள் கட்டுப்பாட்டு சேவை மற்றும் இடர் மேலாண்மையை ஒழுங்கமைக்க மற்ற அதிகாரங்கள் மற்றும் பொறுப்புகளுடன் வடிவமைக்கப்பட்டது, அடிக்கடி செய்கிறது உள் தணிக்கையின் செயல்பாடுகள் மட்டுமே, மற்றும் எங்களுக்கு விருப்பமான பகுதியில் முறையாக வேலை செய்கிறது. தனிப்பட்ட வங்கிகளின் தனிப்பட்ட குணாதிசயங்களை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளாமல் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் முன்முயற்சியின் பேரில் இந்த சேவை தவறாமல் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டது என்பதன் மூலம் இந்த நிலைமை விளக்கப்படுகிறது (அவற்றில் பல ஏற்கனவே உள் கட்டுப்பாட்டு சிக்கல்களை மற்றவற்றின் அடிப்படையில் தீர்க்கின்றன. துறைகள், மற்றவர்கள் குறுகிய காலத்தில் ஒரு பயனுள்ள அமைப்பை ஒழுங்கமைக்க தயாராக இல்லை உள் கட்டுப்பாடு). இதன் விளைவாக, பல வங்கிகளில் இந்த சேவையின் உண்மையான குறிக்கோள் மத்திய வங்கியின் தேவைகளுக்கு இணங்குவதாகும், மேலும் வங்கி வெளிப்படும் அபாயங்கள் மீதான உண்மையான கட்டுப்பாடு அல்ல.

இடர் மேலாண்மை நுட்பங்களை அறிமுகப்படுத்துவதற்கான முன்முயற்சியானது வங்கியின் வணிகப் பிரிவுகளின் செயல்பாடுகளின் சில பகுதிகளுக்குப் பொறுப்பானவர்களிடமிருந்து இன்னும் கீழே இருந்து வர வேண்டும் என்று நாங்கள் நம்புகிறோம். அவற்றில் பணிபுரியும் வல்லுநர்கள், செயற்கையாக அறிமுகப்படுத்தப்பட்ட இடர் மேலாண்மைப் பிரிவின் ஊழியர்களைக் காட்டிலும், குறிப்பிட்ட காரணிகள் மற்றும் இடர் வெளிப்பாடுகளுக்கு இடையிலான உறவை, நடைமுறையில் சந்தித்திருப்பதை நன்கு அறிந்திருக்கிறார்கள். இருப்பினும், இரண்டு சிக்கல்கள் எழலாம்: ஒருபுறம், அபாயகரமான செயல்பாடுகளில் முடிவெடுப்பதில் ஈடுபட்டுள்ள ஊழியர்கள் அதிகபட்ச வருமானத்தைப் பெறுவதை நோக்கமாகக் கொண்டிருக்கலாம், அதே நேரத்தில் அதிகரித்த அபாயங்களைப் புறக்கணிக்கிறார்கள், மறுபுறம், அவர்களுக்கு போதுமான அறிவு இல்லை. கணித கருவி - இந்த பகுதியில் ஒரு பகுப்பாய்வு கருவியாக அவசியம். இந்த சிக்கல்களுக்கான தீர்வை பின்வருமாறு காணலாம்: வங்கி இடர் மேலாண்மை மூலோபாயத்தை உருவாக்க வேண்டும், மேலும் வணிக பிரிவுகளின் ஊழியர்கள் அதன் வளர்ச்சியில் தீவிரமாக பங்கேற்க வேண்டும். மூலோபாயம் அவசியமாக இயற்கையில் முறையானதாக இருக்க வேண்டும், எந்தவொரு முரண்பாடுகளையும் தெளிவின்மையையும் தவிர்த்து, குறிப்பிட்ட உரிமைகள் மற்றும் பொறுப்புகள் மற்றும் தனிப்பட்ட அலகுகளின் தொடர்புக்கான செயல்முறை ஆகியவற்றைக் குறிக்கிறது. மூத்த நிர்வாக மட்டத்தில் மூலோபாய ஒப்புதல் செய்யப்பட வேண்டும். இந்த மூலோபாயத்தின் உண்மையான பிரதிபலிப்பு தந்திரோபாயங்களாக இருக்க வேண்டும் - குறிப்பிட்ட வரம்புகள் மற்றும் முறைகள் வங்கியின் கீழ் மட்டங்களில் பயன்படுத்துவதற்கும் இணங்குவதற்கும் கட்டாயமாகும். இதையொட்டி, பொருளாதார மாடலிங் என்பது கணிதவியலாளர்களால் ஒரு பகுப்பாய்வு அல்லது மென்பொருள் துறையின் அடிப்படையில் நேரடியாக ஆபத்தான செயல்பாடுகளில் ஈடுபடும் துறைகளுடன் நெருங்கிய தொடர்பில் செயல்படுத்தப்படலாம். எனவே, வங்கி இடர்களை நிர்வகிப்பதில் மையப்படுத்தல் மற்றும் பரவலாக்கத்தின் பயனுள்ள சமநிலையை பராமரிப்பது அவசியம்.

ஒரு பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதில் வங்கியில் உள்ள அனைத்து நிர்வாகத்தின் அமைப்பின் செல்வாக்கையும் நாங்கள் கவனிக்கிறோம். தற்போது, ​​பல ரஷ்ய வங்கிகளில், மேலாண்மை ஒரு நேரியல்-செயல்பாட்டு கட்டமைப்பின் கட்டமைப்பிற்குள் மேற்கொள்ளப்படுகிறது, அதாவது, வங்கி செயல்பாடுகள் மற்றும் சேவைகளில் நேரடியாக ஈடுபட்டுள்ள வரி சேவைகள் மற்றும் செயல்பாட்டு சேவைகள் (கணக்கியல், சந்தைப்படுத்தல், திட்டமிடல், பகுப்பாய்வு, பணியாளர்கள் போன்றவை) வங்கியின் நிர்வாகத்திற்கு கீழ்ப்பட்டவை. .), இது பொதுவாக அனைத்து நேரியல் இணைப்புகளையும் ஆதரிக்கிறது மற்றும் கட்டுப்படுத்துகிறது. இந்த கட்டமைப்பின் கீழ் மேலாண்மை செயல்பாடுகள் வங்கி நிர்வாகத்தின் மட்டத்தில் குவிந்துள்ளன. வெளிப்படையாக, இடர் மேலாண்மையில் ஈடுபட்டுள்ள ஒரு தனி செயல்பாட்டு அலகு இருப்பதன் அவசியத்தைப் பற்றிய ஆய்வறிக்கையை முன்வைத்த கோட்பாட்டாளர்கள் மற்றும் பயிற்சியாளர்களின் நிலைப்பாட்டை இது விளக்குகிறது. இருப்பினும், வல்லுநர்கள் குறிப்பிடுவது போல, வளர்ந்த சந்தைப் பொருளாதாரங்களைக் கொண்ட நாடுகளில், வங்கிகள் உட்பட பெரிய நிறுவனங்களில், பிரிவு மேலாண்மை அமைப்பு ஆதிக்கம் செலுத்துகிறது. ஒரு பிரிவு கட்டமைப்பில், சில மேலாண்மை செயல்பாடுகள் பிரிவுகளுக்கு - வங்கியின் தனிப்பட்ட பிரிவுகளுக்கு வழங்கப்படுகின்றன. இவை கிளைகள், துறைகள் அல்லது சில வகையான வங்கி நடவடிக்கைகளில் நிபுணத்துவம் பெற்ற துறைகளாக இருக்கலாம். பிரிவுகள் முழு சுய ஆதரவில் உள்ளன, அதாவது, தன்னாட்சி முடிவுகளை எடுக்கும் திறனுடன், அவற்றை செயல்படுத்துவதற்கான பொறுப்பும் அவர்களுக்கு செல்கிறது. ஒரு பிரிவு அதிக அபாயங்களை எடுத்து இழப்புகளை சந்தித்தால், அது கலைக்கப்படலாம். பிரிவு கட்டமைப்பு என்பது வங்கிக்குள் இருக்கும் போட்டி சூழலைக் குறிக்கிறது.

சந்தேகத்திற்கு இடமின்றி, ஒரு நேரியல் அமைப்பிலிருந்து ஒரு பிரிவு கட்டமைப்பிற்கு விரைவாக நகர்வது மிகவும் கடினம், மேலும் மேற்கில் இருந்து வரும் எந்தவொரு கண்டுபிடிப்புகளும் ரஷ்ய யதார்த்தத்திற்கு மாற்றியமைக்கப்பட வேண்டும். இருப்பினும், நிர்வாகத்தின் அத்தகைய மறுசீரமைப்புக்கான உண்மையான படிகளை நாம் ஏற்கனவே காண்கிறோம். கருவூலம் போன்ற ஒரு நிறுவனத்தின் உள்நாட்டு வணிக வங்கிகளில் அறிமுகப்படுத்தப்படுவது ஒரு பொதுவான எடுத்துக்காட்டு, வங்கியின் பணப்புழக்கத்தை பராமரித்தல், வளங்களை திறம்பட மறுபகிர்வு செய்தல் மற்றும் அவற்றின் உள்-வங்கி விலையை நிர்ணயித்தல் ஆகியவை முக்கிய பணிகளாகும். கருவூலம் பல்வேறு பிரிவுகளின் செயல்திறனை அடையாளம் காண உதவுகிறது, அவர்களுக்கு சுய-ஆதரவு வணிக அலகுகளின் தன்மையை அளிக்கிறது, அதே நேரத்தில் ஒரு நேரியல்-செயல்பாட்டு அமைப்புடன் அனைத்து பகுதிகளிலும் ஒட்டுமொத்தமாக வங்கியின் செயல்திறனை மட்டுமே மதிப்பீடு செய்ய முடியும்.

வெளிநாட்டு அனுபவத்தைப் பயன்படுத்தி, ரஷ்ய வங்கி அமைப்பின் உண்மைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம், இடர் நிர்வாகத்தில் பிரிவு கட்டமைப்பின் நன்மைகளைப் பயன்படுத்த முயற்சிப்போம். வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கு நாங்கள் முன்மொழிகின்ற நிறுவன அமைப்பு படம் 1 இல் காட்டப்பட்டுள்ளது. 2.4

அரிசி. 2.4 இடர் மேலாண்மைக் கண்ணோட்டத்தில் வங்கியின் நிறுவன அமைப்பு

வங்கியின் உயர் நிர்வாகத்தின் பங்கு மூலோபாய சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதாக இருக்க வேண்டும்; வேறுவிதமாகக் கூறினால், நிர்வாகத்தின் செயல்பாடுகள் வங்கி திவால் அபாயம் போன்ற உலகளாவிய அபாயத்தைத் தவிர்ப்பதை நோக்கமாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும். வங்கியின் மூலதனத்திற்கு அச்சுறுத்தலை ஏற்படுத்தாமல், குறைந்த பிரிவுகள் முடிவெடுக்கும் மற்றும் தாங்கள் எடுக்கும் அபாயங்களில் சுயாதீனமாக செயல்படக்கூடிய வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளை உருவாக்கி, அங்கீகரிப்பதன் மூலம் இது அடையப்படுகிறது. இருப்புநிலை அபாயங்களை நிர்வகிப்பதில் கருவூலம் முக்கிய பங்கு வகிக்கிறது. அதன் முக்கிய பணிகளை செயல்படுத்துவது தொடர்பாக, அது தானாகவே பணப்புழக்க ஆபத்து மற்றும் வட்டி விகித அபாயத்தின் செயல்பாட்டு மேலாண்மைக்கு பொறுப்பான ஒரு பிரிவாக செயல்படுகிறது. இதையொட்டி, ஒட்டுமொத்தமாக வங்கிக்கு அனுமதிக்கப்பட்ட வரம்புகளுக்குள் மதிப்பீடு செய்தல், அளவை ஒழுங்குபடுத்துதல் மற்றும் தனிப்பட்ட குறிப்பிட்ட அபாயங்களை ஓரளவு கட்டுப்படுத்துதல் ஆகிய செயல்பாடுகள் வங்கிச் செயல்பாடுகள் மற்றும் சேவைகளில் நேரடியாக ஈடுபடும் துறைகளுக்கு மாற்றப்படுகின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, கடன் துறை விரைவாக கடன் அபாயங்களை நிர்வகிக்கிறது, அந்நிய செலாவணி துறை நாணய அபாயங்களை நிர்வகிக்கிறது, பத்திரங்கள் துறை சந்தை அபாயங்களை நிர்வகிக்கிறது, முதலியன புதிய இடர் மேலாண்மை நுட்பங்களை செயல்படுத்துவதற்கான கணித மற்றும் மென்பொருள் ஆதரவு இந்த துறையில் உள்ள நிபுணர்களால் வழங்கப்படுகிறது. பகுப்பாய்வு துறை மற்றும் மென்பொருள் துறை ( தகவல் தொழில்நுட்பங்கள்) புதிய நுட்பங்களை அறிமுகப்படுத்துவதற்கான முன்முயற்சி வணிக அலகுகளிலிருந்து வர வேண்டும், இல்லையெனில் அவற்றின் செயல்படுத்தல் முறையானதாக இருக்கலாம்.

உள் கட்டுப்பாட்டு சேவைக்கு ஒரு சிறப்புப் பாத்திரம் வழங்கப்படுகிறது, இது அத்தகைய மேலாண்மை கட்டமைப்பைக் கொண்டு, மத்திய வங்கியால் ஆபத்துகள் தொடர்பாக ஒதுக்கப்பட்ட பணிகளை உண்மையில் தீர்க்கும், அதாவது: செயல்பாட்டு மேலாண்மை (மதிப்பீடு, நிலை ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாடு) அபாயங்கள் (செயல்பாட்டு மற்றும் மேலாண்மை), அத்துடன் மூலோபாய கட்டுப்பாடுகள் மற்றும் வரம்புகளுக்கு இணங்குவது தொடர்பான வணிக அலகுகளின் செயல்பாடுகளின் கட்டுப்பாடு. எனவே, முறையான அமைப்பு கட்டுப்பாட்டு செயல்பாட்டை கீழ் மட்டத்திலிருந்து உயர் நிர்வாகத்திற்கு பகுத்தறிவுடன் விநியோகிக்க உதவுகிறது.

வங்கி இடர் மேலாண்மையில் மிகவும் குறிப்பிட்ட மற்றும் விரிவான செயல்பாடுகள் மதிப்பீடு மற்றும் ஒழுங்குமுறை (உகப்பாக்கம்) செயல்பாடுகளாகும், அவை மேலும் விரிவாக விவாதிக்கப்படும்.

மத்திய வங்கியின் தரப்பில் வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்முறையைப் பொறுத்தவரை, அதன் கூறுகள் பிரத்தியேகமாக ஒழுங்குமுறை மற்றும் கட்டுப்பாட்டின் செயல்பாடுகளாகும். மேலும், மத்திய வங்கி மறைமுக முறைகளைப் பயன்படுத்தி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துகிறது. வணிக வங்கிகள் தங்கள் நடவடிக்கைகளில் உள்ள அபாயங்களின் உண்மையான அளவை நேரடியாக பாதிக்கின்றன, அவற்றின் மதிப்பைக் கையாளுதல், ஆபத்து காரணிகள் அல்லது அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை பாதிக்கின்றன என்றால், மத்திய வங்கி சில வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகளை மட்டுமே அமைக்கிறது, வணிக வங்கிகள் தங்கள் நடவடிக்கைகளில் கடைபிடிக்க வேண்டிய தேவைகளை முன்வைக்கிறது. முக்கியமாக, வர்த்தக வங்கிகளின் இடர் விருப்பங்களை மத்திய வங்கி கட்டுப்படுத்துகிறது, அவை மிகவும் ஆக்ரோஷமாக செயல்படுவதைத் தடுக்கிறது. இந்த சூழ்நிலையில், மத்திய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட தேவைகள் நியாயமானவை மற்றும் வங்கியின் வளர்ச்சிக்கு இடையூறு விளைவிக்காதது முக்கியம். கண்காணிப்பு அமைப்பில் செயல்படுத்தப்படும் பொருத்தமான கட்டுப்பாட்டை செயல்படுத்தாமல், மத்திய வங்கியின் ஒழுங்குமுறை செயல்பாடு விரும்பிய விளைவை ஏற்படுத்தாது என்பதை நினைவில் கொள்க.

முடிவுரை

வங்கி நடவடிக்கைகள் எப்போதும் அபாயங்களுடன் தொடர்புடையவை. கலவை, செல்வாக்கின் நிலை மற்றும் தோற்றத்திற்கான காரணங்கள் ஆகியவற்றில் அபாயங்கள் வேறுபட்டவை. இடர் மேலாண்மை செயல்முறை எப்பொழுதும் பல நிலை வகைப்பாட்டை உருவாக்குதல் மற்றும் மிக முக்கியமான இடர்களை அடையாளம் காண்பதுடன் தொடங்குகிறது.

வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில், இரண்டு நிறுவனங்களின் நலன்கள் மோதுகின்றன: மத்திய வங்கி, அதன் பணி வங்கி அமைப்பின் ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் வணிக வங்கிகள், அவை பெறும் லாபத்தை அதிகரிக்க முயற்சி செய்கின்றன. வணிக வங்கிகள் தங்கள் பொருளாதார சுதந்திரத்தை முழுமையாகப் பயன்படுத்தக்கூடிய சில எல்லைகளை மத்திய வங்கி அமைக்கிறது.

வங்கியின் நிறுவன கட்டமைப்பில், இடர் நிர்வாகத்துடன் நேரடியாக தொடர்புடைய கூறுகளை அடையாளம் காண முடியும். முதலாவதாக, இது ஒரு உள் கட்டுப்பாட்டு சேவையாகும், இதன் பணி வங்கி நடவடிக்கைகளின் அனைத்து நிலைகளிலும் அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதாகும். இரண்டாவதாக, கருவூலம், வட்டி விகித ஆபத்து மற்றும் பணப்புழக்க அபாயம் ஆகியவற்றை உள்ளடக்கிய பகுதிகளில் கவனம் செலுத்துகிறது. மேலும், அனைத்து வங்கிகளும் ஒரு சொத்து மற்றும் பொறுப்பு மேலாண்மைக் குழு மற்றும் கடன் குழுவைக் கொண்டுள்ளன, அவை முறையே வட்டி விகிதம் மற்றும் கடன் அபாயங்களைப் பாதிக்கும் மற்றும் சீரான இடைவெளியில் கூடி முடிவுகளை எடுக்கின்றன.

சுய பரிசோதனை கேள்விகள்

1. எந்த அளவுகோல் மூலம் வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்தலாம்?
2. எந்த ஆபத்துக் குழுக்களில் வங்கி அபாயங்கள் அடங்கும்?
3. வங்கி இடர் மேலாண்மையின் பொருள் மற்றும் பொருள் என்ன?
4. வங்கி இடர் மேலாண்மை பொறிமுறையில் என்ன அடங்கும்?
5. வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதில் மத்திய வங்கியின் பங்கு என்ன?
6. வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்க என்ன வங்கி சேவைகள் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன?
7. வங்கியின் இடர் மேலாண்மை அமைப்பில் கருவூலம் என்ன பங்கு வகிக்கிறது?

நூல் பட்டியல்

1. சின்கி ஜே. வணிக வங்கியில் நிதி மேலாண்மை மற்றும் நிதி சேவைகள் துறையில் / Transl. ஆங்கிலத்தில் இருந்து – எம்.: அல்பினா பிசினஸ் புக்ஸ், 2007. – 1018 பக்.
2. வணிக வங்கியின் செயல்பாடுகளை நிர்வகித்தல் (வங்கி மேலாண்மை) / எட். ஓ.ஐ. லாவ்ருஷின். – எம்.: யூரிஸ்ட், 2003. – 688 பக்.
3. கோவலேவ் பி.பி. வங்கி இடர் மேலாண்மை. – எம்.: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2009. – 304 பக்.
சிறுகுறிப்பு

விளக்கக்காட்சிகள்

விளக்கக்காட்சி தலைப்பு	சிறுகுறிப்பு

அறிமுகம்

உலகெங்கிலும் உள்ள வங்கி வணிகம் பொருளாதாரத்தின் மிக முக்கியமான துறைகளில் ஒன்றாகும். உயர்-தொழில்நுட்பமாக இருப்பதால், மேக்ரோ மற்றும் மைக்ரோ நிலைகளில் நடக்கும் மாற்றங்களுக்கு இது மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படுகிறது. நடைமுறையில் காண்பிக்கிறபடி, இத்தகைய மாற்றங்கள் கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் சந்தைகளின் சர்வதேசமயமாக்கல், வங்கிச் சட்டம் மற்றும் நவீன கணினி தொழில்நுட்பங்களின் முன்னேற்றம், போட்டியின் அளவு அதிகரிப்பு மற்றும் நிதிச் சந்தைகளில் புதிய வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளின் தோற்றம் ஆகியவற்றுடன் தொடர்புடையது. வங்கித் துறையின் நிலையான, முற்போக்கான வளர்ச்சியானது, வங்கி இடர்களை மேம்படுத்துவதற்கும், இந்த அடிப்படையில், வங்கிகளுக்கான பாதுகாப்பான இயக்க நிலைமைகளை உறுதி செய்வதற்கும், வங்கி இடர்களின் திறமையான நிர்வாகத்தை முன்னிறுத்துகிறது. நாட்டில் அவர்களுக்கான பயனுள்ள ஒழுங்குமுறை கட்டமைப்பின் செயல்பாடு.

விதிவிலக்கு இல்லாமல் அனைத்து நிறுவனங்களுக்கும் அபாயங்களின் சிக்கல் இருப்பதால் தலைப்பின் பொருத்தம் உள்ளது.

நவீன வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் உண்மையான நிலை மற்றும் அதன் செயல்திறனை மேம்படுத்துவதற்கான வழிகளைக் கருத்தில் கொள்வது இந்த வேலையின் நோக்கமாகும்.

OJSC இன் உதாரணத்தைப் பயன்படுத்தி ரஷ்யாவில் வணிக வங்கிகளின் நிதி நிலையை பாதிக்கும் அபாயங்களை மதிப்பிடுவதற்கும் நிர்வகிப்பதற்கும் ஒரு அமைப்பாகும். Promsvyazbank.

பொருள், அதன்படி, தற்போதுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் அம்சங்கள், அதன் சிக்கல்கள் மற்றும் அதன் செயல்திறனை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட பரிந்துரைகளின் வளர்ச்சி.

முறை மற்றும் ஆராய்ச்சி நுட்பங்கள் - ஆராய்ச்சி அறிவின் பொதுவான கோட்பாட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டது, சுருக்க பகுப்பாய்வு முறை, அமைப்பு-செயல்பாட்டு, புள்ளியியல்-பொருளாதார மற்றும் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வு, அத்துடன் பொருளாதார ஆராய்ச்சியின் மோனோகிராஃபிக் முறை ஆகியவை பயன்படுத்தப்படுகின்றன. ஆய்வின் தத்துவார்த்த மற்றும் வழிமுறை அடிப்படையானது உள்நாட்டு மற்றும் வெளிநாட்டு பொருளாதார வல்லுனர்களின் படைப்புகள், வெளியீடுகளில் அமைக்கப்பட்டுள்ள கோட்பாட்டு விதிகள் மற்றும் முடிவுகள் ஆகும். பருவ இதழ்கள்மற்றும் ஆய்வு செய்யப்படும் பிரச்சினைகள் பற்றிய பத்திரிகைகள்.

இலக்கின் அடிப்படையில், வேலையில் பல சிக்கல்களைத் தீர்ப்பது அவசியம்:

) இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் வளர்ச்சியின் வரலாற்றை ஆய்வு செய்தல் பல்வேறு நாடுகள்;

) வங்கித் துறையில் உள்ள அபாயங்களின் வகைகளை வகைப்படுத்தவும்;

) உள்நாட்டு வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் செயல்பாட்டின் முக்கிய அம்சங்களைத் தீர்மானித்தல்;

) வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை பணியின் அமைப்பை பகுப்பாய்வு செய்யுங்கள்;

) வங்கி அபாயங்களைக் குறைப்பதற்கான வழிகளைக் கவனியுங்கள்;

) இடர் மேலாண்மை கொள்கைகளின் செயல்திறனை அதிகரிப்பதற்கான முக்கிய திசைகளை கருத்தில் கொள்வது உட்பட, வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மையின் மேலும் மேம்பாடு பற்றிய முன்னறிவிப்பை உருவாக்கவும்.

வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மையின் புதிய மற்றும் முக்கியமான சிக்கலை முன்னிலைப்படுத்துவதில் ஆய்வின் அறிவியல் புதுமை உள்ளது. அடையாளம் காணப்பட்ட சிக்கலைப் பற்றிய ஆய்வு ஒரு வணிக வங்கியின் வளர்ச்சி மற்றும் மிகவும் பயனுள்ள மேலாண்மைக்கு குறிப்பிடத்தக்க நடைமுறை மற்றும் தத்துவார்த்த முக்கியத்துவத்தைக் கொண்டுள்ளது.

1. இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் வளர்ச்சி

.1 இடர் மேலாண்மையின் இலக்குகள் மற்றும் நோக்கங்கள்

ஆபத்து என்பது ஒரு நிதி வகை. எனவே, ஆபத்தின் அளவு மற்றும் அளவு நிதி பொறிமுறையின் மூலம் பாதிக்கப்படுகிறது. இந்த தாக்கம் நிதி மேலாண்மை நுட்பங்கள் மற்றும் ஒரு சிறப்பு உத்தியைப் பயன்படுத்தி மேற்கொள்ளப்படுகிறது. ஒன்றாக எடுத்துக்கொண்டால், மூலோபாயம் மற்றும் நுட்பங்கள் ஒரு வகையான இடர் மேலாண்மை பொறிமுறையை உருவாக்குகின்றன, அதாவது. இடர் மேலாண்மை என்பது இந்த நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டில் எழும் இடர் மற்றும் நிதி உறவுகளை நிர்வகிப்பதற்கான ஒரு அமைப்பாகும். இடர் மேலாண்மை பணி என்பது மூலோபாய இடர் மேலாண்மை மற்றும் செயல்பாட்டு மேலாண்மை அல்லது தொடர்புடைய துறைகளின் செயல்களின் ஒருங்கிணைப்பு ஆகும். இடர் மேலாண்மையின் குறிக்கோள், ஆபத்தை குறைப்பது அல்ல, ஆனால் அதிகபட்சமாக ஆபத்தைப் பயன்படுத்துவதே ஆகும் போட்டியின் நிறைகள். இடர் மேலாண்மையில் கட்டுப்பாட்டின் பொருள் ஆபத்து, அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகள் மற்றும் இடர் உணர்தல் செயல்பாட்டில் வணிக நிறுவனங்களுக்கு இடையிலான பொருளாதார உறவுகள். இடர் நிர்வாகத்தில் மேலாண்மையின் பொருள் என்பது பல்வேறு நுட்பங்கள் மற்றும் மேலாண்மை செல்வாக்கின் முறைகள் மூலம், மேலாண்மை பொருளின் நோக்கத்துடன் செயல்படும் நபர்களின் ஒரு சிறப்புக் குழுவாகும். வங்கி இடர் மேலாண்மை பாடங்கள் வங்கியின் அளவு மற்றும் கட்டமைப்பைப் பொறுத்தது. ஆனால் அனைத்து வங்கிகளுக்கும் பொதுவானது என்னவென்றால், அவை அடங்கும்:

வங்கி நிர்வாகம், வங்கியின் மூலோபாயம் மற்றும் தந்திரோபாயங்களுக்கு பொறுப்பானவர், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவிலான அபாயங்களுடன் லாபத்தை அதிகரிப்பதை நோக்கமாகக் கொண்டது;

ஒரு வங்கி ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய சில வகையான அடிப்படை அபாயங்களின் அளவை தீர்மானிக்கும் குழுக்கள்;

அதன் செயல்பாடுகளைத் திட்டமிடுவதில் ஈடுபட்டுள்ள வங்கியின் பிரிவு;

இந்த அலகுகளின் செயல்பாட்டுப் பகுதிகளுடன் தொடர்புடைய வணிக அபாயங்களுக்கு பொறுப்பான செயல்பாட்டு அலகுகள்;

வங்கி அபாயங்கள் குறித்த முடிவுகளை எடுப்பதற்கான தகவல்களை வழங்கும் பகுப்பாய்வு அலகுகள்;

உள் தணிக்கை மற்றும் கட்டுப்பாட்டு சேவைகள் செயல்பாட்டு அபாயங்களைக் குறைக்க உதவுகின்றன மற்றும் ஆபத்து சூழ்நிலையின் சாத்தியத்தைக் குறிக்கும் முக்கியமான குறிகாட்டிகளை அடையாளம் காண உதவுகின்றன;

சட்ட அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்தும் சட்டத் துறை.

கட்டுப்பாட்டு பொருளின் மீது பொருளின் செல்வாக்கின் செயல்முறை, அதாவது. கட்டுப்பாட்டு மற்றும் கட்டுப்படுத்தப்பட்ட துணை அமைப்புகளுக்கு இடையில் சில தகவல்கள் பரவினால் மட்டுமே கட்டுப்பாட்டு செயல்முறையை மேற்கொள்ள முடியும். மேலாண்மை செயல்முறை, அதன் குறிப்பிட்ட உள்ளடக்கத்தைப் பொருட்படுத்தாமல், எப்போதும் ரசீது, பரிமாற்றம், செயலாக்கம் மற்றும் தகவலின் பயன்பாடு ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. இடர் நிர்வாகத்தில், கொடுக்கப்பட்ட நிபந்தனைகளின் கீழ் நம்பகமான மற்றும் போதுமான தகவலைப் பெறுவது ஒரு முக்கிய பாத்திரத்தை வகிக்கிறது, ஏனெனில் இது ஆபத்து நிலைமைகளின் கீழ் நடவடிக்கைகளில் ஒரு குறிப்பிட்ட முடிவை எடுக்க அனுமதிக்கிறது. இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்பாட்டிற்கான தகவல் ஆதரவு பல்வேறு வகையான மற்றும் தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது: புள்ளிவிவர, பொருளாதார, வணிக, நிதி, முதலியன.

ஒரு குறிப்பிட்ட காப்பீடு செய்யப்பட்ட நிகழ்வின் சாத்தியக்கூறுகள், காப்பீடு செய்யப்பட்ட நிகழ்வு, பொருட்களின் தேவையின் இருப்பு மற்றும் அளவு, மூலதனம், நிதி நிலைத்தன்மை மற்றும் அதன் வாடிக்கையாளர்கள், கூட்டாளர்கள், போட்டியாளர்கள், விலைகள், விகிதங்கள் மற்றும் கட்டணங்கள், சேவைகள் உள்ளிட்டவற்றின் தீர்வை இந்த தகவல் உள்ளடக்கியது. காப்பீட்டாளர்களின், காப்பீட்டு நிபந்தனைகள், ஈவுத்தொகை மற்றும் வட்டி போன்றவை.

இடர் மேலாண்மை சில செயல்பாடுகளை செய்கிறது.

இடர் மேலாண்மை செயல்பாடுகளில் இரண்டு வகைகள் உள்ளன:

கட்டுப்பாட்டு பொருளின் செயல்பாடுகள்;

மேலாண்மை பொருளின் செயல்பாடுகள்.

இடர் நிர்வாகத்தில் கட்டுப்பாட்டு பொருளின் செயல்பாடுகள் நிறுவனத்தை உள்ளடக்கியது:

இடர் தீர்மானம்;

ஆபத்தான மூலதன முதலீடுகள்;

ஆபத்தை குறைக்க வேலை;

ஆபத்து காப்பீட்டு செயல்முறை;

பொருளாதார உறவுகள் மற்றும் பொருளாதார செயல்முறையின் பாடங்களுக்கு இடையிலான தொடர்புகள்.

இடர் நிர்வாகத்தில் மேலாண்மைப் பொருளின் செயல்பாடுகள் பின்வருமாறு:

முன்னறிவிப்பு;

அமைப்பு;

ஒழுங்குமுறை;

ஒருங்கிணைப்பு;

தூண்டுதல்;

கட்டுப்பாடு.

இடர் மேலாண்மைக்கான அடிப்படை விதிகள்:

உங்கள் சொந்த மூலதனம் அனுமதிக்கும் அளவுக்கு அதிகமான அபாயங்களை நீங்கள் எடுக்க முடியாது.

ஆபத்தின் விளைவுகளைப் பற்றி நாம் சிந்திக்க வேண்டும்.

கொஞ்சம் கொஞ்சமாக அதிக ரிஸ்க் எடுக்க முடியாது.

சந்தேகம் இல்லாத நிலையில் மட்டுமே நேர்மறையான முடிவு எடுக்கப்படுகிறது.

சந்தேகம் இருந்தால், எதிர்மறையான முடிவுகள் எடுக்கப்படுகின்றன.

எப்போதும் ஒரே தீர்வு என்று நீங்கள் நினைக்க முடியாது. ஒருவேளை மற்றவர்கள் இருக்கிறார்கள்.

இடர் மேலாண்மை மூலோபாயம் என்பது ஒரு நிச்சயமற்ற வணிக சூழ்நிலையில் இடர் மேலாண்மையின் கலையாகும், இது இடர் முன்னறிவிப்பு மற்றும் அதைக் குறைப்பதற்கான முறைகளின் அடிப்படையில். இடர் மேலாண்மை மூலோபாயத்தில் இடர் முடிவுகள் எடுக்கப்படும் விதிகள் மற்றும் தீர்வு விருப்பத்தைத் தேர்ந்தெடுப்பதற்கான முறைகள் ஆகியவை அடங்கும்.

இடர் மேலாண்மை மூலோபாயம் பயன்படுத்துகிறது பின்வரும் விதிகள்.

அதிகபட்ச வெற்றிகள்.

விளைவுக்கான உகந்த நிகழ்தகவு.

முடிவுகளின் உகந்த மாறுபாடு.

வெற்றிகள் மற்றும் அபாயங்களின் உகந்த கலவை. அதிகபட்ச வெற்றி விதியின் சாராம்சம் என்னவென்றால், அபாயகரமான மூலதன முதலீடுகளுக்கான சாத்தியமான விருப்பங்களிலிருந்து, முடிவின் மிகப்பெரிய செயல்திறனை (வெற்றி, வருமானம், லாபம்) வழங்கும் விருப்பம் முதலீட்டாளருக்கு குறைந்தபட்ச அல்லது ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அபாயத்துடன் தேர்ந்தெடுக்கப்படுகிறது.

நவீன வணிக வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளின் போது பல வகையான அபாயங்களை எதிர்கொள்கின்றன. வணிக வங்கிகளின் ஸ்திரத்தன்மை வெளிப்புற மற்றும் எண்டோஜெனஸ் காரணிகளால் பாதிக்கப்படுகிறது, ஆனால் அவற்றில் சில மட்டுமே நிதி இடைத்தரகரின் நேரடி அல்லது மறைமுக செல்வாக்கின் கீழ் உள்ளன. இந்த ஏற்பாடு வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான அடிப்படையாகப் பயன்படுத்தப்படலாம் (அட்டவணை 1).

மேலாண்மை ஆபத்து வங்கி மேலாண்மை

அட்டவணை 1 - வங்கி அபாயங்களின் வகைப்பாடு

குழு இடர் வகுப்பு இடர் வகை வெளிப்புற அபாயங்கள் இயக்க சூழலின் அபாயங்கள் ஒழுங்குமுறை அபாயங்கள் போட்டி அபாயங்கள் பொருளாதார அபாயங்கள் நாட்டின் ஆபத்து உள் அபாயங்கள் நிர்வாக அபாயங்கள் மோசடி ஆபத்து ஒரு பயனற்ற அமைப்பின் ஆபத்து; வங்கி நிர்வாகத்தால் உறுதியான, பொருத்தமான முடிவுகளை எடுக்க இயலாமையின் ஆபத்து, வங்கி ஊதிய அமைப்பு முறையான ஊக்கத்தொகையை வழங்காத அபாயம் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் ஆபத்து நாணய ஆபத்து கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து

இவ்வாறு, வழங்கப்பட்ட வகைப்பாட்டில், இடர்களைப் பிரிப்பதற்கான முக்கிய அளவுகோல், அவை நிகழும் காரணிகளைக் கட்டுப்படுத்தும் வங்கியின் திறன் ஆகும் (இந்தத் திறன் அதிகரிக்கும் போது ஆபத்துகளின் குழுக்கள் மற்றும் வகுப்புகள் அட்டவணையில் அமைக்கப்பட்டுள்ளன). அதன்படி, முதல் கட்டத்தில், ஒவ்வொரு நிதி இடைத்தரகருக்கும் (உள்) முறையான (வெளிப்புற) மற்றும் தனிப்பட்ட அபாயங்கள் பல்வேறு குழுக்களாகப் பிரிக்கப்பட்டன; பின்னர், நிகழும் பகுதியைப் பொறுத்து, நான்கு வகை அபாயங்கள் அடையாளம் காணப்பட்டன.

ஒரு ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட நிறுவனமாக இயக்க சூழலின் அபாயங்களை வங்கி கருதுகிறது, இது கட்டண முறையின் முக்கிய இணைப்பாகும். அவை வங்கியின் நலன்களைப் பாதுகாக்கும் அபாயங்களை ஒருங்கிணைக்கின்றன, ஆனால் இதன் மூலம் வங்கியின் மீது கட்டுப்பாடு செயல்படுத்தப்படுகிறது, அத்துடன் வணிக வங்கியின் செயல்பாட்டு சூழலால் உருவாக்கப்படும். வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகள் தொடர்பான சட்டத்தில் ஏற்படும் மாற்றங்கள் தொடர்பாக சட்டமியற்றும் ஆபத்து எழுகிறது. சட்ட மற்றும் ஒழுங்குமுறை அபாயங்களில் சில விதிகள் வங்கியை ஒரு போட்டித்தன்மையற்ற பாதகமாக வைக்கலாம் மற்றும் வங்கிக்கு சாதகமற்ற புதிய விதிகளின் எப்போதும் இருக்கும் அச்சுறுத்தல் ஆகியவை அடங்கும். போட்டி அபாயங்கள், வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள் நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத நிறுவனங்களால் வழங்கப்படுகின்றன, அவை குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள், மூன்று அடுக்கு போட்டிகளை உருவாக்குகின்றன (வங்கிகள், வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அல்லாத நிதி நிறுவனங்கள், குடியிருப்பாளர்கள் மற்றும் குடியிருப்பாளர்கள் அல்லாதவர்கள்). பொருளாதார அபாயங்கள் தேசிய மற்றும் பிராந்திய பொருளாதார காரணிகளுடன் தொடர்புடையவை, அவை வங்கியின் செயல்பாடுகளை கணிசமாக பாதிக்கலாம். நாட்டின் ஆபத்து என்பது ஒரு நிதி இடைத்தரகர் உள்நாட்டு சொத்துக்களில் முதலீடு செய்யும் போது அதை விட பெரிய கடன் அபாயமாகும். இதற்குக் காரணம், முதலாவதாக, ஒரு நாட்டின் அரசாங்கம் கடனைச் செலுத்துவதைத் தடைசெய்யலாம் அல்லது வெளிநாட்டு நாணயப் பற்றாக்குறை அல்லது அரசியல் காரணங்களால் பணம் செலுத்துவதைக் கட்டுப்படுத்தலாம், இரண்டாவதாக, வெளிநாட்டுக் கடன் வாங்குபவர்களுக்கு எதிரான உரிமைகோரல்களை வைத்திருப்பவர்கள் இயல்புநிலைக்கு அதிக ஆபத்தில் உள்ளனர். எதிர் கட்சி திவாலாகும் பட்சத்தில், திவால் நீதிமன்றத்திற்கு செல்ல வாய்ப்புள்ள உள்நாட்டு கடனாளிகளின் முதலீட்டாளர்களை விட.

நிர்வாக அபாயங்களில் வங்கி பணியாளர்களின் தரப்பில் மோசடி ஆபத்து, திறமையற்ற அமைப்பின் ஆபத்து, வங்கி நிர்வாகம் உறுதியான, பொருத்தமான முடிவுகளை எடுக்க இயலாமை மற்றும் வங்கியின் வெகுமதி அமைப்பு பொருத்தமான ஊக்கத்தொகைகளை வழங்காத ஆபத்து ஆகியவை அடங்கும்.

நிதிச் சேவைகள் வழங்குவதோடு தொடர்புடைய அபாயங்கள் வங்கிச் சேவைகள் மற்றும் தயாரிப்புகளை வழங்கும் செயல்பாட்டில் எழுகின்றன, மேலும் அவை தொழில்நுட்ப, செயல்பாட்டு, மூலோபாய அபாயங்கள் மற்றும் புதிய தயாரிப்புகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து என பிரிக்கப்படுகின்றன. தற்போதுள்ள சேவை வழங்கல் அமைப்பு புதிதாக உருவாக்கப்பட்டதை விட குறைவான செயல்திறன் கொண்டதாக மாறும் போது தொழில்நுட்ப ஆபத்து எழுகிறது. தொழில்நுட்பத்தில் முதலீடுகள் அளவு அல்லது எல்லைகளின் பொருளாதாரங்களில் இருந்து எதிர்பார்க்கப்படும் செலவு சேமிப்புகளை விளைவிக்காதபோது தொழில்நுட்ப ஆபத்து ஏற்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு நிறுவனத்தின் அதிகப்படியான (பயன்படுத்தப்படாத) திறன், அதிகப்படியான தொழில்நுட்பம் மற்றும்/அல்லது திறனற்ற அதிகாரத்துவ அமைப்பு ஆகியவற்றின் விளைவாக, அதன் வளர்ச்சியில் ஒரு மந்தநிலைக்கு வழிவகுத்தது. ஒரு வங்கிக்கான தொழில்நுட்ப ஆபத்து போட்டித்திறன் இழப்பு மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கு திவால்நிலை ஆகியவற்றால் நிறைந்துள்ளது. மாறாக, தொழில்நுட்பத்தில் முதலீடு செய்வதன் நன்மைகள் போட்டியாளர்களை விட குறிப்பிடத்தக்க நன்மைகளை வழங்குவதோடு, புதிய வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை உருவாக்க மற்றும் அறிமுகப்படுத்துவதற்கான வாய்ப்புகளை வழங்குகின்றன. செயல்பாட்டு ஆபத்து, சில நேரங்களில் சுமை ஆபத்து என்று அழைக்கப்படுகிறது, இது லாபகரமான முறையில் நிதி சேவைகளை வழங்கும் வங்கியின் திறன் ஆகும். அதாவது, சேவைகளை வழங்குவதற்கான திறன் மற்றும் அந்த சேவைகளை வழங்குவதில் தொடர்புடைய செலவுகளைக் கட்டுப்படுத்தும் திறன் ஆகிய இரண்டும் சமமான முக்கியமான கூறுகளாகும். செயல்பாட்டு ஆபத்து ஓரளவு தொழில்நுட்ப அபாயத்துடன் தொடர்புடையது மற்றும் தொழில்நுட்ப தோல்வி அல்லது வங்கியின் பின் அலுவலக ஆதரவு அமைப்புகளின் முறிவு காரணமாக இருக்கலாம். புதிய நிதிக் கருவிகளை அறிமுகப்படுத்தும் ஆபத்து புதிய வகையான வங்கி தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை வழங்குவதோடு தொடர்புடையது. புதிய வகை சேவைகளுக்கான தேவை எதிர்பார்த்ததை விட குறைவாக இருக்கும் போது, ​​செலவுகள் எதிர்பார்த்ததை விட அதிகமாக இருக்கும் போது, ​​புதிய சந்தையில் வங்கி நிர்வாகத்தின் நடவடிக்கைகள் நன்கு சிந்திக்கப்படாத போது இத்தகைய பிரச்சனைகள் எழுகின்றன. மூலோபாய ஆபத்து என்பது, எதிர்காலத்தில் வங்கிக்கு லாபகரமாக இருக்கும் என்று எதிர்பார்க்கப்படும் புவியியல் மற்றும் தயாரிப்புப் பிரிவுகளைத் தேர்ந்தெடுக்கும் வங்கியின் திறனைப் பிரதிபலிக்கிறது, எதிர்கால இயக்கச் சூழலின் விரிவான பகுப்பாய்வைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.

1.2 இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் ஒழுங்குமுறை

ஒழுங்குமுறை என்பது வங்கியை அபாயத்திலிருந்து பாதுகாப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட முறைகளின் தொகுப்பாகும். இந்த முறைகளை நான்கு குழுக்களாக பிரிக்கலாம்:

) ஆபத்து தடுப்பு முறைகள்;

) இடர் பரிமாற்ற முறைகள்;

) இடர் விநியோக முறைகள்;

) ஆபத்து உறிஞ்சுதல் முறைகள்.

இடர் மேலாண்மை முறைகள் அடங்கும்:

வங்கி நடவடிக்கைகளின் வகைகளுக்கு ஏற்ப இழப்புகளை ஈடுகட்ட இருப்புக்களை உருவாக்குதல், இந்த இருப்புகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான நடைமுறை;

வங்கியின் சொந்த மூலதனத்துடன் இழப்புகளை ஈடுகட்டுவதற்கான நடைமுறை;

ஆபத்து அளவு அடிப்படையில் பல்வேறு வகையான விளிம்பு (வட்டி, இணை, முதலியன) அளவை தீர்மானித்தல்;

கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரத்தின் மீதான கட்டுப்பாடு;

ஆபத்து வகை மூலம் முக்கியமான குறிகாட்டிகளைக் கண்காணித்தல்;

ஆபத்து காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு செயல்பாடுகளின் பல்வகைப்படுத்தல்;

வழித்தோன்றல் நிதிக் கருவிகளுடன் பரிவர்த்தனைகள்;

இடர் நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடைய வணிக அலகுகள் மற்றும் பணியாளர்களின் உந்துதல்

ஜாடி ;

விலை நிர்ணயம் (வட்டி விகிதங்கள், கமிஷன்கள்) அபாயத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது;

அபாயகரமான பரிவர்த்தனைகளுக்கு வரம்புகளை அமைத்தல்;

சொத்து விற்பனை;

தனிப்பட்ட அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துதல்.

வங்கிக் கட்டுப்பாட்டிற்கு மிகவும் எளிதில் பாதிக்கப்படக்கூடிய அபாயங்கள் வங்கி இருப்புநிலை உருவாக்கத்துடன் நேரடியாக தொடர்புடையவை. நிதி அபாயங்கள் ஆறு வகைகளாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன: வட்டி விகித ஆபத்து, கடன் ஆபத்து, பணப்புழக்கம் ஆபத்து, இருப்புநிலை தாள் மற்றும் நாணய ஆபத்து, அத்துடன் கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து (அட்டவணை 2). முதல் மூன்று வகையான அபாயங்கள் வங்கிச் செயல்பாடுகளுக்கு முக்கியமானவை மற்றும் வங்கி சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கான அடிப்படையாக அமைகின்றன. ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளின் அபாயங்கள், பேங்க் பேலன்ஸ் ஷீட் கருவிகள் ஒன்றுக்கும் குறைவான நிகழ்தகவுடன் வங்கி இருப்புநிலைக் குறிப்பின் செயலில் அல்லது செயலற்ற பகுதிக்குள் நகர்வதால், மற்றும் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட்டில் வெளிப்படுத்தப்படுகின்றன. கருவிகள், நேர்மறை மற்றும் எதிர்மறையான எதிர்கால பணப்புழக்கங்களை உருவாக்குவது, நிதி இடைத்தரகரை பொருளாதார திவால் நிலைக்கு இட்டுச் செல்லும் மற்றும்/அல்லது சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் ஏற்றத்தாழ்வை ஏற்படுத்துகிறது. நாணய ஆபத்து மாற்று விகிதங்களின் எதிர்கால இயக்கத்தின் நிச்சயமற்ற தன்மையுடன் தொடர்புடையது, அதாவது வெளிநாட்டு நாணயத்துடன் தொடர்புடைய தேசிய நாணயத்தின் விலை, மேலும் நிகர வங்கி லாபம் மற்றும்/அல்லது நிகர மதிப்பில் ஒரு சாதகமற்ற மாற்றம் என்பதில் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. ஒரு நிதி இடைத்தரகர் ஏற்படலாம். கடன் வாங்கிய மூலதனத்தைப் பயன்படுத்துவதற்கான ஆபத்து, வங்கியின் வைப்பாளர்கள் மற்றும் கடனாளிகளுக்கான சொத்துக்களின் மதிப்பில் ஏற்படும் வீழ்ச்சியின் விளைவுகளைத் தணிக்க, வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தை "குஷன்" ஆகப் பயன்படுத்தலாம் என்பதன் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. செயல்பாடுகளை முடிக்க வங்கியின் மூலதனம் போதுமானதாக இருக்காது.

கட்டுப்பாட்டின் ஒரு கட்டாய கூறு இடர் கண்காணிப்பு ஆகும். இடர் கண்காணிப்பு என்பது அதன் வகைகளுடன் தொடர்புடைய இடர் குறிகாட்டிகளை தவறாமல் பகுப்பாய்வு செய்வது மற்றும் தேவையான அளவு லாபத்தை பராமரிக்கும் போது ஆபத்தை குறைக்கும் நோக்கில் முடிவுகளை எடுப்பதாகும். இடர் கண்காணிப்பு செயல்முறை பின்வருவனவற்றை உள்ளடக்குகிறது: இடர் கண்காணிப்புக்கான பொறுப்புகளை விநியோகித்தல், கட்டுப்பாட்டு குறிகாட்டிகளின் அமைப்பின் நிர்ணயம் (முக்கிய மற்றும் கூடுதல்), இடர் கட்டுப்பாடு முறைகள். அபாயங்களைக் கண்காணிப்பதற்கான பொறுப்புகள் வங்கியின் செயல்பாட்டுப் பிரிவுகள், அதன் சிறப்புக் குழுக்கள், உள் கட்டுப்பாடு, தணிக்கை மற்றும் பகுப்பாய்வுப் பிரிவுகள், கருவூலம் அல்லது வங்கியின் மற்ற ஒருங்கிணைந்த நிர்வாகம் மற்றும் அதன் மேலாளர்கள் இடையே விநியோகிக்கப்படுகின்றன. அதே நேரத்தில், வங்கியின் செயல்பாட்டு பிரிவுகள் வணிக அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கு பொறுப்பாகும், மேலும் குழுக்கள் மற்றும் ஒருங்கிணைந்த பிரிவுகள் அடிப்படை அபாயங்களுக்கு பொறுப்பாகும்.

கட்டுப்பாட்டு குறிகாட்டிகளின் வரம்பில் நிதி விகிதங்கள், பரிவர்த்தனைகளின் வரம்புகள், சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் போர்ட்ஃபோலியோவின் அமைப்பு, அவற்றின் பிரிவுகள், வங்கியின் எதிர் கட்சிகளுக்கான தரநிலைகள் (எடுத்துக்காட்டாக, கடன் வாங்குபவர்கள், பத்திரங்களை வழங்குபவர்கள், கூட்டாளர் வங்கிகள்) ஆகியவை அடங்கும்.

வங்கி அபாயங்களுக்கான பயனுள்ள கட்டுப்பாட்டுத் திட்டத்தில் பின்வரும் விதிகள் இருக்க வேண்டும்:

வங்கியைப் பாதுகாத்தல் மற்றும் மக்களின் பாதுகாப்பை உறுதி செய்தல் - விபத்துக்களில் இருந்து பாதுகாப்பு, கடத்தல் மற்றும் பணயக்கைதிகள், பலவிதமான படைச் செயல்களுக்கான நடைமுறைகளை உருவாக்குதல்;

சொத்துக்களைப் பாதுகாத்தல் - ஒரு நிதி இடைத்தரகர் சொத்துக்களை உடல் சேதத்திலிருந்து பாதுகாப்பதற்கான நடவடிக்கைகள்;

தகவல் செயலாக்க செயல்முறை மற்றும் செயல்பாட்டு மையத்தின் கட்டுப்பாடு - இரகசியத்தன்மை, வேகம் மற்றும் பிழை இல்லாத வேலையை உறுதி செய்தல்;

உள் மற்றும் வெளிப்புற குற்றங்களிலிருந்து சாத்தியமான இழப்புகளைத் தடுத்தல் மற்றும் கண்டறிதல்;

ஒப்பந்தங்கள் மற்றும் ஒப்பந்தங்களின் கீழ் கடமைகளின் கட்டுப்பாடு - ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகள் பற்றிய சட்ட ஆலோசனை (மாற்றும் நிலைமைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது), ஒப்பந்தங்களின் முறையான கண்காணிப்பு;

நிதி அபாயங்களின் கட்டுப்பாடு;

பேரழிவுகள் மற்றும் சாத்தியமான நிகழ்வுகளைத் திட்டமிடுதல், அவை ஏற்படுவதைக் கணிக்க முடியாது - தகவல் செயலாக்கத்தின் பகுதி உட்பட அனைத்து வகையான நெருக்கடி சூழ்நிலைகளையும் கையாள்வதற்கான நடைமுறைகளின் வளர்ச்சி.

1.3 இடர் மேலாண்மையின் கோட்பாடுகள் மற்றும் வழிமுறைகள்

இடர் நிர்வாகத்தின் கொள்கைகள் பின்வருமாறு:

அனைத்து மட்டங்களிலும் ஆபத்தை திறம்பட நிர்வகிக்கும் திறனின் மீது ஒரு பொருளாதார நிறுவனத்தின் சார்பு கொள்கை.

ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய முதலீட்டு அபாயங்களின் நிலை மற்றும் முதலீட்டு நடவடிக்கைகளின் லாபத்தின் அளவைப் பொருத்துவதற்கான கொள்கை.

ஆபத்து, லாபம் மற்றும் நிதி மற்றும் செயல்பாட்டு ஸ்திரத்தன்மை ஆகியவற்றின் இடையே ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய மதிப்புகளின் வரம்பின் கட்டாய இருப்பின் கொள்கை.

ரிஸ்க் எடுக்க வேண்டும் என்பதுதான் கொள்கை.

ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்தும் கொள்கை.

ஒரு பொருளாதார நிறுவனத்தின் வள திறன்களுடன் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட அபாயங்களின் அளவைப் பொருத்துவதற்கான கொள்கை.

அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் போது நேரக் காரணியை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதற்கான கொள்கை.

முதலீடுகளின் பயன்பாட்டில் அதிகரித்த செயல்திறனைத் தூண்டுவதற்கு இடர் மேலாண்மை செயல்பாட்டில் ஒருங்கிணைந்த நிர்வாகத்திற்கான நிபந்தனைகளை உறுதி செய்யும் கொள்கை.

ஆபத்து பரிமாற்ற சாத்தியத்தை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதற்கான கொள்கை. அட்டவணை 1

வங்கி இடர் மேலாண்மை முறைகளின் அமைப்பில், அவற்றைக் குறைப்பதற்கான உள் வழிமுறைகளுக்கு முக்கிய பங்கு உள்ளது.

வங்கி அபாயங்களைக் குறைப்பதற்கான உள் வழிமுறைகள், அவற்றின் எதிர்மறையான விளைவுகளை நடுநிலையாக்குவதற்கான முறைகளின் அமைப்பாகும், அவை வங்கியிலேயே தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டு செயல்படுத்தப்படுகின்றன.

வங்கி அபாயங்களைக் குறைப்பதற்கான உள் வழிமுறைகளின் அமைப்பு பின்வரும் முக்கிய முறைகளைப் பயன்படுத்துகிறது:

ஆபத்து தவிர்ப்பு. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், ஒரு குறிப்பிட்ட வகை வங்கி ஆபத்தை விலக்கும் உள் நடவடிக்கைகளின் வளர்ச்சி, இது லாபத்தை உருவாக்குவதற்கான கூடுதல் ஆதாரங்களை வங்கியை இழக்கிறது. எனவே, அபாயங்களை நடுநிலையாக்குவதற்கான உள் வழிமுறைகளின் அமைப்பில், அவற்றைத் தவிர்ப்பது மிகவும் கவனமாக மேற்கொள்ளப்பட வேண்டும்.

ஆபத்து வரம்பு. வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான வழிமுறை பொதுவாக ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவிற்கு அப்பால் செல்லும் அந்த வகையான அபாயங்களுக்குப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. வங்கியின் தற்போதைய செயல்பாடுகளின் போது, ​​வங்கியின் எதிர் கட்சிகளுக்கு (செயலில் மற்றும் செயலற்ற செயல்பாடுகளுக்கு) தனிப்பட்ட வரம்புகள் உருவாக்கப்படுகின்றன, அத்துடன் அனைத்து வகையான வங்கி நிலைகளுக்கான தற்போதைய வரம்புகள் மற்றும் வங்கியின் மேலாளர்களின் அதிகாரங்களை நிர்ணயிக்கும் செயல்பாட்டு வரம்புகள் மற்றும் குறிப்பிட்ட செயல்பாடுகளைச் செய்யும்போது ஊழியர்கள்.

வரம்புக்கு உட்பட்ட பரிவர்த்தனைகள் பின்வருமாறு தொகுக்கப்படலாம்:

ஒரு நாணயத்தை மற்றொரு நாணயமாக மாற்றுவதற்கான செயல்பாடுகள்;

பத்திரங்களுடனான பரிவர்த்தனைகள், பரிமாற்ற பில்கள் அடங்கும்;

வங்கிகளுக்கிடையேயான நிதிச் சந்தையில் கடன் மற்றும் வைப்பு நடவடிக்கைகள்;

வழித்தோன்றல் நிதி கருவிகளுடன் செயல்பாடுகள்.

ஹெட்ஜிங். இந்த பொறிமுறையானது ஆபத்தைக் குறைப்பதை நோக்கமாகக் கொண்ட ஒரு சமநிலை பரிவர்த்தனை ஆகும். ஹெட்ஜிங் கருவிகளைத் தேர்ந்தெடுப்பது இருப்புநிலை நிலையின் கட்டமைப்பிற்குள் மேற்கொள்ளப்படும் சந்தர்ப்பங்களில் (உதாரணமாக, சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளின் கால அளவு தேர்வு), ஹெட்ஜிங் முறை இயற்கையாகக் கருதப்படுகிறது. செயற்கை ஹெட்ஜிங் முறைகள் ஆஃப் பேலன்ஸ் ஷீட் செயல்பாடுகளைப் பயன்படுத்துவதை உள்ளடக்கியது.

பல்வகைப்படுத்தல். பல்வகைப்படுத்தல் பொறிமுறையின் செயல்பாட்டின் கொள்கையானது, அவற்றின் செறிவைத் தடுக்கும் அபாயங்களைப் பகிர்வதை அடிப்படையாகக் கொண்டது. பல்வகைப்படுத்தல் என்பது, வங்கி ஆபத்தைக் குறைப்பதற்காக, நிதிக் கருவிகளின் மட்டத்திலும் அவற்றின் கூறுகளிலும் பல்வேறு கூறுகளில் சொத்துக்கள் மற்றும் பொறுப்புகளை விநியோகிப்பதாகும். இருப்பினும், ஆபத்தை பூஜ்ஜியமாகக் குறைக்க முடியாது. பல்வகைப்படுத்தல் என்பது வங்கி ஆபத்தின் அளவைக் குறைப்பதற்கான மிகவும் நியாயமான மற்றும் ஒப்பீட்டளவில் குறைந்த செலவு மிகுந்த வழியாகும்.

பல்வகைப்படுத்தலின் முக்கிய வடிவங்கள் பின்வருமாறு:

பத்திரங்களின் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல்;

கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல்;

வங்கியின் நாணயக் கூடையின் பல்வகைப்படுத்தல்;

நிதி திரட்டும் ஆதாரங்களின் பல்வகைப்படுத்தல்.

ஆபத்து பகிர்வு. ஒவ்வொரு பங்கேற்பாளரின் சாத்தியமான இழப்புகள் ஒப்பீட்டளவில் சிறியதாக இருக்கும் வகையில் தனிப்பட்ட வங்கி நடவடிக்கைகளில் பங்குதாரர்களுக்கு அவர்களின் பகுதி பரிமாற்றத்தை அடிப்படையாகக் கொண்டது இந்த வழிமுறை. இடர் விநியோகத்தின் அளவு, எனவே அவர்களின் எதிர்மறையான வங்கி விளைவுகளை நடுநிலையாக்கும் நிலை, வங்கி மற்றும் கூட்டாளர்களுக்கு இடையேயான ஒப்பந்த பேச்சுவார்த்தைகளின் பொருளாகும், இது அவர்களுடன் ஒப்புக் கொள்ளப்பட்ட தொடர்புடைய ஒப்பந்தங்களின் விதிமுறைகளால் எதிர்பார்க்கப்படுகிறது.

சுய காப்பீடு. இந்த பொறிமுறையானது அதன் வங்கி வளங்களின் ஒரு பகுதியை வங்கி ஒதுக்குவதை அடிப்படையாகக் கொண்டது, இது சில வங்கி நடவடிக்கைகளின் எதிர்மறையான விளைவுகளை சமாளிக்க அனுமதிக்கிறது. இந்த திசையின் முக்கிய வடிவங்கள் இருப்பு, காப்பீடு மற்றும் பிற நிதிகளின் உருவாக்கம் ஆகும். சுய காப்பீட்டின் முக்கிய பணி வங்கி நடவடிக்கைகளில் தற்காலிக சிரமங்களை விரைவாக சமாளிப்பது. ஒரு நிறுவனத்தால் ஏற்படும் நிதி இழப்புகளை விரைவாக ஈடுசெய்ய அவை உங்களை அனுமதித்தாலும், அவற்றின் அனைத்து வடிவங்களிலும் காப்பீட்டு இருப்புக்கள் உள்ளன என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும், மிகவும் குறிப்பிடத்தக்க அளவு வங்கி நிதிகளின் பயன்பாட்டை "முடக்க".

பல்வேறு வகையான அபாயங்களின் அனுமதிக்கப்பட்ட அளவு தரநிலைகள் மூலம் சரி செய்யப்பட வேண்டும் (வரம்புகள் மற்றும் நிலையான குறிகாட்டிகள்), வரவிருக்கும் காலத்திற்கான வங்கியின் கொள்கை குறித்த ஆவணத்தில் பிரதிபலிக்கிறது. இந்த தரநிலைகள் வணிகத் திட்டத்தின் அடிப்படையில் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன. இவற்றில் அடங்கும்:

வங்கியின் சொத்து போர்ட்ஃபோலியோ, கடன் போர்ட்ஃபோலியோ, வர்த்தகம் மற்றும் முதலீட்டு இலாகாக்களில் தனிப்பட்ட பிரிவுகளின் பங்கு;

கடன்கள் மற்றும் வைப்பு விகிதம்; கடன் போர்ட்ஃபோலியோ தர குறிகாட்டிகளின் நிலை; காலாவதியான மற்றும் நீட்டிக்கப்பட்ட கடன்களின் பங்கு; வங்கியின் வளங்களில் வங்கிகளுக்கு இடையேயான கடன்களின் பங்கு;

இருப்புநிலை பணப்புழக்கம் மற்றும் மூலதன அடிப்படை போதுமான அளவு குறிகாட்டிகள்;

வங்கி கடன் வாங்குபவர்களுக்கான நிலையான தேவைகள் (வணிகத்தின் இந்த பகுதியில் பங்கேற்பின் நீளம், தொழில்துறை சராசரி பொருளாதார குறிகாட்டிகளுடன் இணக்கம், இருப்புநிலை பணப்புழக்கம் போன்றவை).

1.4 இடர் மேலாண்மை

இடர் மேலாண்மை என்பது ஆபத்து மற்றும் செலவுகளைக் குறைப்பதற்கான ஊக்கத்தொகைகளை உருவாக்குவதை உள்ளடக்கியது, இழப்புகளை ஈடுசெய்வதற்கான அனைத்து சாத்தியமான மற்றும் உண்மையான செலவுகள் பற்றிய தகவல் சேகரிப்பு மற்றும் அபராதம் மற்றும் வெகுமதிகளின் அமைப்பை உருவாக்குதல் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில்.

வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை செயல்முறை பின்வரும் நிலைகளை உள்ளடக்கியது:

ஆபத்தை அடையாளம் காணுதல், இது இழப்புகள் மற்றும் (அல்லது) கூடுதல் செலவுகளை ஏற்படுத்திய (ஏற்படுத்தக்கூடிய) ஆபத்தின் முக்கிய ஆதாரங்களை (காரணிகள்) கண்டறிவதை உள்ளடக்கியது. அதே நேரத்தில், வங்கிகளுக்கான குறிப்பிடத்தக்க (பொருள் அல்லாத) அபாயங்களை அடையாளம் காண வங்கிகள் உள்ளூர் முறைகளை உருவாக்குகின்றன, அவை அபாயங்களின் பரஸ்பர செல்வாக்கு மற்றும் அவற்றின் செறிவு ஆகியவற்றை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள அனுமதிக்கின்றன, அதன் செயல்பாடுகளில் எழும் புதிய அபாயங்களை அடையாளம் காணவும். புதிய வகையான செயல்பாடுகளின் தொடக்கத்துடன் (புதிய தயாரிப்புகளை அறிமுகப்படுத்துதல்), புதிய சந்தைகளில் நுழைதல்.

அபாயத்தின் அளவை அளவிடுதல் (மதிப்பீடு செய்தல்). மூலதனப் போதுமான அளவு விகிதங்களைக் கணக்கிடுவதில் உள்ள அபாயங்களின் அளவை அளவிடுவதற்கான முறைகள் பெலாரஸ் குடியரசின் தேசிய வங்கியால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன. மூலதன போதுமான தரங்களின் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்படாத, ஆனால் குறிப்பிடத்தக்கதாக அங்கீகரிக்கப்பட்ட அபாயங்களின் அளவை அளவிடுவதற்கான (மதிப்பீடு) முறைகளின் தேர்வு வங்கிகளால் சுயாதீனமாக மேற்கொள்ளப்படுகிறது. அபாயங்களின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்கான முறைகள் வங்கிகளின் உள்ளூர் ஒழுங்குமுறை சட்டச் செயல்களில் பிரதிபலிக்கின்றன, அவற்றின் செயல்திறனை அதிகரிக்க வங்கிகளால் அவ்வப்போது திருத்தப்பட்டு புதுப்பிக்கப்படுகின்றன, அத்துடன் சட்டம் மற்றும் சந்தை நிலைமைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுக்கு இணங்குவதை உறுதி செய்கிறது.

உள் கண்காணிப்பு, இது தகவல்களைச் சேகரித்தல் (குவித்தல்), செயலாக்குதல் மற்றும் பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான ஒரு அமைப்பாகும், இதன் அடிப்படையில் மதிப்பீடு, இடர் கட்டுப்பாடு மற்றும் விவேகமான மற்றும் மேலாண்மை அறிக்கையைத் தயாரித்தல் ஆகியவை மேற்கொள்ளப்படுகின்றன. கண்காணிப்பு வழக்கமான அடிப்படையில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது மற்றும் வங்கியின் பல்வேறு கட்டமைப்பு பிரிவுகளின் தொடர்புகளை பிழைத்திருத்தவும், தகவல்களைச் சேகரிப்பதற்கான தொழில்நுட்பங்களை உருவாக்கவும், அபாயத்தின் அளவைக் கணக்கிடவும், அதன் இயக்கவியலை பகுப்பாய்வு செய்யவும், அத்துடன் அறிக்கையிடல் படிவங்களை உருவாக்கவும் உங்களை அனுமதிக்கிறது.

கட்டுப்பாடு, ஒவ்வொரு ஆபத்துக்கும் அதன் நிலையுடன் தொடர்புடைய முக்கிய குறிகாட்டிகளின் அமைப்பை உருவாக்குதல் மற்றும் ஆபத்துக்கான சாத்தியமான ஆதாரங்களைக் காட்டுதல் மற்றும் வழக்கமான அடிப்படையில் அவற்றை பகுப்பாய்வு செய்ய அனுமதிப்பது ஆகியவை அடங்கும். வங்கிகள் அபாயங்களின் அளவு மீது கட்டுப்பாடுகளை (வரம்புகளை) நிறுவுகின்றன மற்றும் அவற்றை செயல்படுத்துவதில் அடுத்தடுத்த கட்டுப்பாட்டை ஏற்படுத்துகின்றன. வரம்புகள் வழக்கமான அடிப்படையில் மதிப்பாய்வு செய்யப்படுகின்றன (அத்துடன் சிறப்பு நிகழ்வுகளிலும்) மற்றும் வங்கியின் நிர்வாக அமைப்புகளால் நிறுவப்பட்டது.

ஆபத்து குறைப்பு முறைகள்:

அபாயங்களைத் தவிர்ப்பது, ஆபத்து சூழ்நிலைகள் ஏற்படுவதைத் தவிர்க்கும் மூலோபாய மற்றும் தந்திரோபாய முடிவுகளின் வளர்ச்சியைக் குறிக்கிறது, அல்லது அதிக அளவு அபாயத்துடன் செயல்பாடுகள் மற்றும் திட்டங்களைச் செயல்படுத்த மறுப்பது. புதிய செயல்பாடுகள், தயாரிப்புகள், சேவைகள் அல்லது தொழில்நுட்பச் சங்கிலிகளைத் தொடங்குவது குறித்த முடிவெடுக்கும் கட்டத்தில் வங்கிகளால் இந்த முறை வழக்கமாகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது, திட்டம் இன்னும் தொடங்கப்படாத நிலையில், முன்னதாக மறுபரிசீலனை செய்ய வாய்ப்பு உள்ளது. எடுக்கப்பட்ட முடிவுகள்;

கணினி தோல்விகள் மற்றும் செயல்பாட்டுத் தோல்விகள் ஏற்பட்டால் வங்கியின் செயல்பாடுகளின் தொடர்ச்சியை உறுதி செய்வதற்கான வணிகத் தொடர்ச்சித் திட்டத்தை உருவாக்குதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல் தொழில்நுட்ப உபகரணங்கள், அத்துடன் வெளிப்புற பாதகமான காரணிகளுக்கு வெளிப்படும் போது. இத்தகைய பயனுள்ள திட்டங்களின் வளர்ச்சிக்கு நிதி, நேரம் மற்றும் பணியாளர்கள் உட்பட மிகப் பெரிய முதலீடுகள் தேவைப்படுகின்றன. இத்தகைய திட்டங்களின் இருப்பு முன்கூட்டியே சிந்திக்கப்பட்ட மற்றும் நிரூபிக்கப்பட்ட வழிமுறைகளைப் பின்பற்றுவதை சாத்தியமாக்குகிறது, இது குறுகிய காலத்தில் குறைந்த இழப்புகளுடன் சிறந்த முடிவை அடைவதை உறுதி செய்கிறது;

இடர் பரிமாற்றம் (காப்பீடு, அவுட்சோர்சிங்), சில இடர்களை வங்கி சுயாதீனமாக மறைக்க முடியாத சந்தர்ப்பங்களில் அல்லது அவற்றைக் குறைப்பதற்கான நடவடிக்கைகளைச் செயல்படுத்துவதை விட அபாயங்களைக் காப்பீடு செய்வது மலிவானது;

ஹெட்ஜிங் என்பது பயன்பாட்டின் அடிப்படையில் இடர் நடுநிலைப்படுத்தல் (காப்பீடு) வடிவமாகும் பல்வேறு வகையானநிதி கருவிகள்;

பல்வகைப்படுத்தல், இது இடர் பகிர்வு கொள்கையின் அடிப்படையில் இடர் குறைக்கும் பொறிமுறையை உள்ளடக்கியது, அவற்றின் செறிவைத் தடுக்கிறது; ஒரு நிகழ்விற்கான அதிகபட்ச இழப்புகளைக் குறைக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது, ஆனால் அதே நேரத்தில் கட்டுப்படுத்தப்பட வேண்டிய பிற வகையான அபாயங்களின் எண்ணிக்கை அதிகரிக்கிறது.

நாட்டின் வங்கிகள் உள்ளூர் ஒழுங்குமுறை சட்டச் செயல்களில் உள் இடர் கட்டுப்பாட்டுக்கான ஒரு செயல்முறையை உருவாக்கி, அதன் மீறல் வழக்கில் நடவடிக்கைகளை எடுப்பது உட்பட, பின்வரும் வகைப்பாட்டைக் கொண்டுள்ளது:

பூர்வாங்க கட்டுப்பாடு, தகுதிவாய்ந்த பணியாளர்களைத் தேர்ந்தெடுப்பதன் மூலம் வகைப்படுத்தப்படுகிறது; தெளிவான வேலை விளக்கங்களின் வளர்ச்சி; ஆரம்ப பகுப்பாய்வுசெயல்பாடுகளின் ஆபத்து மற்றும் செயல்திறன்; வங்கிக்கு தேவையான தொழில்நுட்ப வழிமுறைகள், உபகரணங்கள், தகவல் தொழில்நுட்பங்களை வழங்குதல்;

தற்போதைய கட்டுப்பாடு, பெலாரஸ் குடியரசின் சட்டத்தின் தேவைகளுக்கு இணங்குவதை சரிபார்ப்பதன் மூலம் செயல்படுத்தப்படுகிறது, இடர் மேலாண்மை குறித்த வங்கியின் உள்ளூர் ஒழுங்குமுறை சட்ட நடவடிக்கைகள், நிறுவப்பட்ட முடிவெடுக்கும் நடைமுறைகள், வரம்புகள் மற்றும் பிற கட்டுப்பாடுகள், ஒப்புதல் நடைமுறை, பணம் செலுத்துதல், கணக்கியலில் வங்கி நடவடிக்கைகளின் பிரதிபலிப்பு நம்பகத்தன்மை;

பரிவர்த்தனைகளின் செல்லுபடியாகும் தன்மை மற்றும் சரியான தன்மை, நிறுவப்பட்ட படிவங்களுடன் ஆவணங்களின் இணக்கம், வேலை விளக்கங்களுடன் பணியாளர்களால் செய்யப்படும் செயல்பாடுகளின் இணக்கம் ஆகியவற்றைச் சரிபார்ப்பதன் மூலம் அடுத்தடுத்த கட்டுப்பாடு செயல்படுத்தப்படுகிறது;

ஏற்பட்ட மற்றும் திட்டமிடப்பட்ட இழப்புகளின் ஒப்பீடு, திட்டமிடப்பட்ட மற்றும் உண்மையான செயல்திறன் குறிகாட்டிகளின் ஒப்பீடு, உள்ளார்ந்த மற்றும் எஞ்சிய அபாயங்களின் அளவு;

வங்கியில் இடர் நிர்வாகத்தின் செயல்திறனை உள் தணிக்கை சேவை மூலம் மதிப்பீடு செய்தல்.

படிக்கும் செயல்பாட்டில், மேலும் வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் செயல்பாட்டில், உண்மையில் அனைத்து வகையான அபாயங்களும் நெருக்கமாக ஒன்றோடொன்று தொடர்புடையவை என்பதை நினைவில் கொள்வது அவசியம். அதன் செயல்பாடுகளின் தனிப்பட்ட அல்லது "தூய்மையான" அபாயங்களை (வட்டி விகிதம், கடன் மற்றும் பணப்புழக்க அபாயங்கள் போன்றவை) கண்டறிந்து மதிப்பிடுவதோடு, வங்கி ஏற்றுக்கொள்ளும் அபாயத்தின் ஒட்டுமொத்த அளவையும் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். இந்த நிலைக்கு சாத்தியமான இழப்புகளின் அளவு மற்றும் தரமான பகுப்பாய்வு தேவைப்படுகிறது, அத்துடன் கடந்த காலத்தில் வங்கியால் ஏற்பட்ட இழப்புகள் பற்றிய தகவல்களும் தேவை.

தரமான பகுப்பாய்வு பின்வரும் குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவதை உள்ளடக்கியது:

அதிகபட்ச முன்னறிவிக்கப்பட்ட இழப்பு (MFL, அதிகபட்ச எதிர்பார்க்கக்கூடிய இழப்பு) என்பது மோசமான சூழ்நிலையின்படி நிகழ்வுகள் உருவாகி, வங்கியின் "பாதுகாப்பு" அமைப்பு செயல்படவில்லை என்றால், வங்கிக்கு ஏற்படும் அதிகபட்ச இழப்புகள் ஆகும்.

அதிகபட்ச நிகழ்தகவு இழப்பு (எம்பிஎல், அதிகபட்ச சாத்தியமான இழப்பு) என்பது ஒரு வங்கி ஏற்படுத்தக்கூடிய அதிகபட்ச இழப்பு ஆகும், இது ஒரு பயனுள்ள பாதுகாப்பு மற்றும் கவரேஜ் அமைப்பு மூலம் இழப்புகள் ஓரளவு கட்டுப்படுத்தப்படுகின்றன என்ற உண்மையை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.

அளவு பகுப்பாய்வு என்பது புள்ளிவிவரத் தரவைச் சேகரித்து செயலாக்குவதைக் கொண்டுள்ளது:

இழப்புகளின் தரவுத்தளத்தை அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களின் விளக்கத்துடன் தொகுத்தல்;

வங்கி இழப்புகளின் 5 ஆண்டு (அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட) வரலாற்றை அவற்றின் முழு விளக்கத்துடன் தொகுத்தல்;

இழப்புகளின் வகைப்பாடு (எடுத்துக்காட்டாக, அவற்றை ஏற்படுத்திய காரணங்களால்);

அறிவிக்கப்படாத இழப்புகளின் கணக்கீடு மற்றும் நிர்ணயம்;

சேகரிக்கப்பட்ட புள்ளிவிவரங்களின் அடிப்படையில் முக்கிய போக்குகளை அடையாளம் காணுதல்;

எதிர்காலத்திற்கான வங்கி இழப்புகளின் முன்னறிவிப்பை வரைதல்.

அபாயகரமான சூழலில் வணிக மூலோபாயம் எப்போதும் அதிக "இடர் பிரீமியங்களை" கொண்டுள்ளது. ரிஸ்க்-ரிட்டர்ன் மற்றும் ரிஸ்க்-சரிசெய்யப்பட்ட செயல்திறன் விவரங்கள் வணிக வரிகளுக்கு இடையே ஒப்பிடக்கூடியதாகவும், ஒட்டுமொத்த வணிகத்திற்கும் அளவிடக்கூடியதாகவும் இருந்தால், ஒரு நிறுவனம் இரண்டு முக்கிய நோக்கங்களை அடையாளம் காண முடியும்:

உங்கள் கடனளிப்பவர்களுக்கான ஆபத்து சுயவிவரத்தை நிறுவுதல்;

பங்குதாரர்களுக்கான நிறுவனத்தின் மதிப்பை உருவாக்குங்கள்.

அட்டவணை 2

இடர் பாரம்பரிய மதிப்பீட்டு முறை மதிப்பீட்டின் முன்னணி முறை இடர் மேலாண்மை நுட்பம் வட்டி விகித ஆபத்து RSA/RSL RSA-RSLGAP முதிர்வு குழுக்களால் காலம் VAR GAP மேலாண்மை டைனமிக்ஸில் காலம் ஹெட்ஜிங் பகுப்பாய்வு கடன் இடர் கடன்கள்/சொத்துகள் செயல்படாத கடன்கள்/கடன்கள் சந்தேகத்திற்குரிய கடன்கள்/கடன்கள் ஒதுக்கீடுகள் கடன்கள்/கடன்கள் மீதான இழப்புகளுக்கு இழப்பீடு செலுத்துதல் கடன்களின் வளர்ச்சி கடனுக்கான வட்டி விகிதங்கள் செயல்படாத கடன்களை உருவாக்குதல் மற்றும் கடன் கொள்கையை செயல்படுத்துதல், கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் பல்வகைப்படுத்தல் கடன் பகுப்பாய்வைக் கண்காணித்தல் பாதுகாப்பு காப்புறுதி காப்பீடு பணப்புழக்க அபாய கடன்கள்/ டெபாசிட் திரவ சொத்துக்கள்/வைப்புகள் நிகர திரவ நிலை பணப்புழக்கம் திட்டமிடல் வங்கியின் கொடுப்பனவு மற்றும் பணப்புழக்க நிலையின் நாணய ஆபத்து திறந்த நாணய நிலை மதிப்பீடு வங்கியின் அந்நிய செலாவணி போர்ட்ஃபோலியோ VAR பல்வகைப்படுத்தல் காப்புறுதி உருவாக்கம் கடன் வாங்கப்பட்ட மூலதனம்/ வைப்பு மூலதனம்/பணிபுரிதல் ஆகியவற்றின் பயன்பாட்டின் ஆபத்து ஆஸ்திரிஸ்க் எடையுள்ள சொத்துகள்/சொத்து வளர்ச்சியின் மூலதன இணக்கம் மற்றும் மூலதன வளர்ச்சி மூலதன திட்டமிடல் வளர்ச்சி நிலைத்தன்மை பகுப்பாய்வு ஈவுத்தொகை கொள்கை இடர்-அடிப்படையிலான மூலதனப் போதுமான அளவு கட்டுப்பாடு.

செயல்திறன் நிர்வாகத்தில் உள்ள அபாயங்களைக் கணக்கிடுவதற்கு எந்த நடவடிக்கைகளைப் பயன்படுத்துவது என்பது பற்றிய விவாதம் உள்ளது, எது "நல்லது" மற்றும் எது இல்லை. ஆனால் வேறு எந்தத் துறையையும் போலவே, பதில்: நீங்கள் அவற்றை எதற்காகப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்தது. பின்வருபவை தற்போது மிகவும் பிரபலமான நடவடிக்கைகள் மற்றும் அவற்றின் பயன்பாடுகள்: ஆபத்தில் (VaR)

"எல்லாமே நமக்கு எதிராக நடந்தால் நாம் எவ்வளவு இழக்க முடியும்?" என்ற கேள்வியிலிருந்து VaR பற்றிய யோசனை வளர்ந்தது. - இந்த கேள்விக்கு "வி ரூபிள்களுக்கு மேல் இழக்க மாட்டோம் என்று X% உறுதியாக இருக்கிறோம்" என்ற வடிவத்தில் பதிலளிக்கலாம். அடுத்த N நாட்களில்." மதிப்பு வி ரப். VaR என அறியப்படுகிறது. கட்டுப்பாட்டாளர்கள் பொதுவாக V இன் மதிப்பை X = 99% மற்றும் N = 10 நாட்களில் பார்க்க விரும்புகிறார்கள், ஆனால் உள் கட்டுப்பாட்டு நோக்கங்களுக்காக, ஒரு நிதி நிறுவனம் தனக்கு வசதியான X மற்றும் N இன் எந்த மதிப்புகளையும் தேர்வு செய்யலாம். ஆபத்தில் புதிய ஒழுங்குமுறை தரநிலைகள் (Basel ,CAD2) அறிமுகப்படுத்தப்பட்டதன் மூலம் ஆபத்துக்கான மிகவும் பிரபலமான அளவீடாக மாறியுள்ளது. குறைந்தபட்ச மூலதனத் தேவைகளைக் கணக்கிடுவதற்கு இது கட்டுப்பாட்டாளர்களால் ஏற்றுக்கொள்ளப்படுகிறது. மேலும், இந்தச் சூழலில், Return on VaR (RoVaR) அளவைப் பயன்படுத்தலாம், இது பின்வருமாறு வரையறுக்கப்படுகிறது:

எதிர்பார்க்கப்படும் வருவாய் / VaR

பொருந்தாத சொத்துகளுக்கு சாதாரண விநியோகம்,RoVaR ஆனது அபாயத்தின் ,குறைந்த வரம்பின் அளவைக் குறித்து கவனம் செலுத்தும் நன்மையைக் கொண்டுள்ளது.

இடர்-சரிசெய்யப்பட்ட லாபம் (RAP) = லாபம் / இடர் மூலதனம்

தனிப்பட்ட செயல்திறனை அளவிட இந்த அளவீடு பயன்படுத்தப்படலாம்.
மேலே உள்ள எடுத்துக்காட்டில், ஒவ்வொரு வர்த்தகரும் ஒரே லாபத்தைப் பெற்றனர், ஆனால் பத்திர வர்த்தகர் முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்தை (ரிஸ்க் கேபிடல்) மிகவும் திறமையாகப் பயன்படுத்தினார்.மதிப்பு சேர்க்கப்பட்டது (EVA) - சமபங்கு (அல்லது குறைந்தபட்ச வருவாய் விகிதம், தடை விகிதம்). EVA = லாபம் - (மூலதனம் x தடை விகிதம்)மூலதனத்தின் மீது சரிசெய்யப்பட்ட வருவாய் (RAROC). EVA/மூலதனம் என வரையறுக்கப்படுகிறது நிச்சயமாக, நிதிச் சேவைகளில் பல இடர் அடிப்படையிலான செயல்திறன் நடவடிக்கைகள் உள்ளன, ஆனால் எங்கள் பார்வையில் அவை அவ்வளவு தெளிவாக இல்லை, எடுத்துக்காட்டாக:

ROA: சொத்துகளின் மீதான வருமானம்.: மூலதனத்தின் மீதான வருவாய்.: இடர் சரிசெய்யப்பட்ட சொத்துகளின் மீதான வருவாய்

ஆபத்து அடிப்படையிலான செயல்திறன் நடவடிக்கைகள் மற்றும் KRIகள் (முக்கிய இடர் குறிகாட்டிகள்) பெறுவதற்குத் தேவையான தகவல்கள் ஏற்கனவே பல வங்கிகளில் உள்ளன. பல்வேறு ஆதாரங்கள் மற்றும் தரவுத்தளங்களில் இருந்து தரவுகளை ஒன்றாகக் கொண்டு அவற்றைக் கணக்கிடுவதே பணி. மேலும், இந்தத் தரவு செயலாக்கப்பட்டு திறம்பட காட்சிப்படுத்தப்பட வேண்டும். அந்த. இந்த டாஷ்போர்டின் நிர்வாகம் மற்றும் பயனர்களின் தனிப்பட்ட தேவைகளில் கவனம் செலுத்தும் அதே வேளையில், முழு வணிகத்தின் மதிப்பை அதிகரிக்க, ஆபத்து மற்றும் செயல்திறன் அளவீடுகளைக் கண்காணிக்கவும் நிர்வகிக்கவும் "டாஷ்போர்டு" இருப்பது அவசியம். KRI பற்றிய தகவல்களின் பணிச்சூழலியல் விளக்கக்காட்சிக்கு அதிக கவனம் செலுத்தப்பட வேண்டும். பெரும்பான்மை நிதி நிறுவனங்கள்சமச்சீர் ஸ்கோர்கார்டுகள் மற்றும் செயல்முறைகளைப் பயன்படுத்தி KPIகளை வழங்குவதில் ஏற்கனவே பரிச்சயமானது. ஆபத்து மற்றும் வணிக செயல்திறன் தரவை தடையின்றி ஒருங்கிணைக்க முயற்சிப்பதால், கற்றுக்கொண்ட பாடங்கள் இடர் மேலாண்மைக்கு பயன்படுத்தப்பட வேண்டும்.

திறம்பட நிர்வகிக்க, ஒரு நிதி இடைத்தரகர் மூத்த மேலாளர்களின் வேலை பொறுப்புகளை தெளிவாக வரையறுக்க வேண்டும். ஒரு விதியாக, நிறுவனத்தின் நீண்ட கால இலக்குகள் மற்றும் குறிக்கோள்கள் முதலில் அமைக்கப்பட்டன, அவற்றை அடைவதற்கான வழிகள் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, பின்னர் வங்கி இடர் மேலாண்மை குறித்த ஒரு குறிப்பாணை உருவாக்கப்படுகிறது, இது வங்கியின் இயக்குநர்கள் குழுவால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும். மெமோராண்டம் அனைத்து பணியாளர்களுக்கும் தெரிவிக்கப்பட்டு, குறைந்தபட்சமாக, பின்வரும் விதிகளைக் கொண்டுள்ளது:

b) வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறை பற்றிய வங்கி புரிதல்;

c) விரும்பிய மதிப்பு வலி வாசல் மற்றும் இடர் கட்டுப்பாடு நிலை மற்ற குறிகாட்டிகள்;

ஈ) திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பணியாளர்களின் பொறுப்பு;

இ) இயக்குநர்கள் குழுவிற்கு பொறுப்புக்கூறல்.

2. நவீன வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் அமைப்பு

.1 வெளிநாட்டு வணிக வங்கிகளின் அனுபவம்

வணிக கடன் நிறுவனங்களின் உலகளாவிய அனுபவம், உள்வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதற்கான கொள்கைகளை உருவாக்க அனுமதிக்கிறது.

கட்டிடத்திற்காக பயனுள்ள அமைப்புவங்கி இடர் மேலாண்மை தேவை:

) உள் வங்கி ஆவணங்களில் மேலாண்மை உத்தி மற்றும் நோக்கங்களை உருவாக்குதல்;

) முன்னுரிமை உத்திகள் மற்றும் நோக்கங்களை அமைப்பதற்கான அடிப்படையாக ஆபத்தை கண்டறிதல், மதிப்பீடு செய்தல் மற்றும் கண்டறிதல் மற்றும் வங்கி தொடர்பான அனைத்து நபர்களின் நலன்களின் சீரான பாதுகாப்பை உறுதி செய்வதற்கான கொள்கைகளை நிறுவுதல்;

) பொறுப்பை உறுதி செய்வதற்கான நடைமுறைகளை வரையறுக்கவும். இடர் மேலாண்மை மற்றும் கட்டுப்பாட்டு அமைப்புகளின் கொள்கைகளுக்கு ஏற்ப சுய மதிப்பீடு மற்றும் செயல்திறன் மதிப்பீடு, மேலாண்மை செயல்முறையை மேம்படுத்துவதற்கான காரணிகளாக இந்த நடைமுறைகளைப் பயன்படுத்தவும்;

) உயர்தர நடைமுறைகளை உறுதிப்படுத்தவும், அவற்றின் இணக்கத்தை மதிப்பீடு செய்யவும் மற்றும் சரிபார்க்கவும் கண்காணிப்பு மற்றும் பின்னூட்ட பொறிமுறையை உருவாக்குதல்.

வெளிநாட்டு வங்கிகள் பாசலைப் பயன்படுத்துகின்றன, இது வணிக வங்கிகளுக்கு ஆபத்தைக் குறைக்க உதவும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. இது 96-T போன்ற சில வலுவான நெம்புகோல்களைக் கொண்டுள்ளது, இது நீங்கள் வங்கியின் வணிக மாதிரியைப் பார்க்க வேண்டும் மற்றும் அதன் வணிக அபாயங்களைக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும் என்று கூறுகிறது - உத்தி மற்றும் வணிக மாதிரியுடன் தொடர்புடையது. ஒரு குறிப்பிட்ட வங்கியின் வணிக மாதிரி மற்றும் குறிப்பிட்ட அபாயங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது, அத்துடன் மன அழுத்த சோதனை ஆகியவை நிறுவனத்தின் செயல்திறனை அதிகரிப்பது மட்டுமல்லாமல், முழு நிதி அமைப்பின் ஸ்திரத்தன்மையையும் அதிகரிக்க உதவுகிறது.

முன்னணி வெளிநாட்டு நிதி நிறுவனங்கள் ஒரு ஒருங்கிணைந்த மேலாண்மை அமைப்பின் முக்கியத்துவத்தை நீண்ட காலமாக உணர்ந்துள்ளன, இது முறையானவை உட்பட, மூலோபாய மற்றும் செயல்பாட்டு மட்டங்களில், அத்துடன் அனைத்து கட்டமைப்பு பிரிவுகள், ஊழியர்கள் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை உட்பட அனைத்து வகையான அபாயங்களையும் ஒருங்கிணைக்கிறது.

சர்வதேச இடர் பயிற்சியாளர்கள் சங்கம் (GARP) இந்த ஆய்வை நடத்தியது. ஆய்வின் ஒரு பகுதியாக, ஜெர்மனி மற்றும் இங்கிலாந்தைச் சேர்ந்த 5 ஆயிரம் தொழில்முறை இடர் மேலாளர்கள் கணக்கெடுக்கப்பட்டனர். ரிஸ்க் மேனேஜ்மென்ட் டெக்னாலஜியில் இன்னும் முன்னேற்றத்திற்கு இடமிருக்கிறது என்று சர்வே கண்டறிந்துள்ளது, ஏனெனில் 32% இடர் மேலாளர்கள் மட்டுமே தங்கள் நிறுவனத் தலைவர்கள் சமீபத்திய தொழில்நுட்பங்களுடன் புதுப்பித்த நிலையில் இருப்பதாக நம்புகிறார்கள்.

இந்த பகுதியில் சமீபத்திய முன்னேற்றங்களை வணிகமோ அல்லது தகவல் தொழில்நுட்பமோ பயன்படுத்துவதில்லை. இது வணிகங்கள் நன்கு ஒருங்கிணைந்த அமைப்புகளுடன் வரும் லாபம் மற்றும் செயல்திறன் பலன்களை இழக்கச் செய்கிறது.

கூடுதலாக, பதிலளித்தவர்களில் 57% பேர் தங்கள் இடர் மேலாண்மை தரவுத்தளத்தை ஒரே இரவில் புதுப்பித்ததாகக் கூறினர், அதே நேரத்தில் ஆபத்து வல்லுநர்கள் தங்களுக்குத் தேவையான பல முடிவுகள் தேவைக்கேற்ப கிடைக்க வேண்டும் என்று பெருமளவில் ஒப்புக்கொள்கிறார்கள். 28% மட்டுமே நிகழ்நேர வர்த்தகத்திற்கான சிக்கலான பகுப்பாய்வைச் செய்கிறார்கள், இருப்பினும் மற்றொரு 32% இன்ட்ராடே பகுப்பாய்வு செய்கிறார்கள். உலகளாவிய நிலைகள் மற்றும் போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் எதிர் கட்சி அபாயங்கள் போன்ற பெரிய சிக்கல்களுக்கு, பெரும்பாலான நிறுவனங்கள் ஒரே இரவில் செயலாக்கத்தை நம்பியுள்ளன. சிலர் அவற்றை நிகழ்நேரத்தில் பகுப்பாய்வு செய்கிறார்கள், தோராயமாக 20% பேர் தங்கள் போர்ட்ஃபோலியோ, எதிர் கட்சி மற்றும் உலகளாவிய நிலைக் கணக்கீடுகளை வாரத்திற்கு ஒரு முறை மட்டுமே செய்கிறார்கள்.

தொழில் வல்லுநர்கள் எதிர்கொள்ளும் மற்ற சவால்களையும் இந்த ஆய்வு வெளிப்படுத்துகிறது

இடர் மேலாண்மை: சிலர் பல்வேறு தரவுத்தளங்களை (24%) கையாள வேண்டும் என்று புகார் கூறுகின்றனர், மேலும் 15% பதிலளித்தவர்கள் தங்கள் தரவுத்தளங்கள் மிகவும் மெதுவாக இருப்பதாக நம்புகிறார்கள், மேலும் 11% புதிய அம்சங்கள் மற்றும் பகுப்பாய்வு மிகவும் நேரத்தை எடுத்துக்கொள்ளும் என்று கூறுகிறார்கள். நீண்ட நேரம் அல்லது மிகவும் விலை உயர்ந்தது. பயனுள்ள இடர் மேலாண்மைக்கு தரவு ஒருங்கிணைப்பு மற்றும் ஒருமைப்பாடு முக்கியமானது. கணக்கெடுப்பில் பதிலளித்தவர்களில் 40% க்கும் குறைவானவர்கள் திருப்திகரமான அமைப்பு ஒருங்கிணைப்பைப் புகாரளிப்பதால், பல நிதி நிறுவனங்களில் தரவுக் குழிகள் இன்னும் பொதுவானதாகத் தெரிகிறது. சமீபத்திய நிதி நெருக்கடி பல நிறுவனங்களில் ஒட்டுமொத்த இடர் அறிக்கையிடலில் குறிப்பிடத்தக்க பலவீனங்களை வெளிப்படுத்தியிருப்பதால் இது கவலைக்குரியது.

பதிலளித்தவர்களில் ஒரு சிறிய பெரும்பான்மையினர் தங்கள் நடுத்தர அலுவலக அமைப்புகள் பல்வேறு வர்த்தக அமைப்புகளுடன் ஒருங்கிணைப்பை வழங்குவதாகக் கூறினர், அதே நேரத்தில் 47% மட்டுமே தங்கள் நடுத்தர அலுவலக அமைப்புகள் பல்வேறு இடர் அமைப்புகளுடன் ஒருங்கிணைக்க முடியும் என்று குறிப்பிட்டுள்ளனர்.

"கணினிகளின் ஒருங்கிணைப்புடன், இடர் மேலாளர்கள் நல்லிணக்க முயற்சிகளைக் குறைக்கலாம், செலவுகளைக் குறைக்கலாம் மற்றும் மிக முக்கியமாக, ஒரு தரவு மூலத்திலிருந்து செயல்படலாம், இதன் விளைவாக கணிசமான சேமிப்பகச் செலவு மிச்சமாகும். இடர் மேலாளர்களுக்கு நிலையான, நிகழ்நேர அறிக்கையிடல் தேவையில்லை - ஆனால் அவர்கள் உண்மையான நேரத்தில் தகவலை எளிதாக அணுக முடியும்."

பாதிக்கும் மேற்பட்ட நிறுவனங்கள் (63%) இப்போது இடர் மேலாண்மை தொழில்நுட்பங்களில் முதலீட்டை அதிகரிக்க தயாராக உள்ளன. "இடர் மேலாண்மைக்கு எப்போதும் நிதி தேவைப்படுகிறது, இருப்பினும் கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு இடர் மேலாண்மையில் இன்னும் அதிக முதலீடு தேவைப்படலாம். இந்தக் காரணிகளை மனதில் கொண்டு, முதலீட்டுக்கான தேவை மற்றும் முன்னுரிமையை அனைவரும் புரிந்துகொள்வது இன்னும் ஊக்கமளிக்கிறது. ஆய்வு சில சுவாரஸ்யமான முரண்பாடுகளைக் கண்டறிந்தது - இடர் மேலாளர்கள் பெரும்பாலும் தங்கள் வேலைகளைச் செய்வதற்குத் தேவையான அனைத்து தகவல்களையும் வழங்கத் தவறிய அமைப்புகளுடன் ஒப்பீட்டளவில் மகிழ்ச்சியாக இருப்பதாகத் தோன்றியது.

2.2 உள்நாட்டு உண்மைகளில் இடர் மேலாண்மை

ஜூன் 23, 2004 எண். 70-டி தேதியிட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் "வழக்கமான வங்கி அபாயங்களில்" கடிதத்திற்கு இணங்க, வங்கி ஆபத்து "ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் உள்ளார்ந்த சாத்தியம் (நிகழ்தகவு) இழப்புகள் மற்றும் ( அல்லது) வங்கி நடவடிக்கைகளில் உள்ளார்ந்த சாதகமற்ற நிகழ்வுகளின் காரணமாக பணப்புழக்கத்தில் சரிவு." உள் காரணிகளுடன் தொடர்புடையது (சிக்கலானது நிறுவன கட்டமைப்பு, ஊழியர்களின் தகுதி நிலை, நிறுவன மாற்றங்கள், பணியாளர்களின் வருவாய், முதலியன) மற்றும் (அல்லது) வெளிப்புற காரணிகள் (கடன் நிறுவனத்தின் பொருளாதார நிலைமைகளில் மாற்றங்கள், பயன்படுத்தப்படும் தொழில்நுட்பங்கள் போன்றவை).”

ஒவ்வொரு ஆண்டும், ரஷ்ய வங்கிகள் தங்கள் செயல்பாடுகளில் உள்ளார்ந்த அபாயங்களை நிர்வகிப்பதில் அதிக கவனம் செலுத்துகின்றன, ஆனால் அவற்றில் பெரும்பாலானவை முக்கிய மற்றும் பெரும்பாலும் இடர் மேலாண்மையின் ஒரே பகுதி கடன் இடர் மேலாண்மை ஆகும். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வங்கி நடைமுறையில், கடன் அபாயத்தைக் குறைப்பதற்கான பொதுவான முறையானது, கடனளிப்பவர் பிணைய (ரியல் எஸ்டேட்) வழங்குவதாகும், இது கடன் அபாயங்களை நிர்வகிக்கும் போது எழும் கடனுக்கும் பிணையத்திற்கும் இடையிலான நிர்பந்தமான உறவை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளாது. இந்த விளைவு முதலில் ஜே. சொரோஸால் அவரது பொதுவான பிரதிபலிப்பு கோட்பாட்டின் ஒரு சிறப்பு நிகழ்வாக முறையாக பகுப்பாய்வு செய்யப்பட்டது. பிணையத்தின் உண்மையான மதிப்பை தீர்மானிப்பதில் முக்கிய சிரமம் என்னவென்றால், அதன் சந்தை விலை மிதக்கும் மதிப்பு மற்றும் பொருளாதார சுழற்சியின் கட்டத்தைப் பொறுத்தது. எனவே, அதிக கடன் வழங்கும் செயல்பாடு கொண்ட வலுவான பொருளாதாரம், ஒரு விதியாக, சொத்து மதிப்பீடுகளை உயர்த்துகிறது மற்றும் கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதியை தீர்மானிக்க உதவும் உள்வரும் வருமானத்தின் அளவை அதிகரிக்கிறது; பொருளாதார வீழ்ச்சியின் பாதையில், இணை சொத்துக்களின் மதிப்பு சரிகிறது.

படம் 1 - கடன் சுழற்சியின் திட்டம் மற்றும் இணை விலை இயக்கவியல்

எனவே, பிணையத்தின் மதிப்பை போதுமான அளவு மதிப்பிடுவதற்கு, தேசிய பொருளாதார நிலைமையின் எதிர்கால இயக்கவியலை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது அவசியம், அதாவது. மைக்ரோ பொருளாதார முடிவெடுப்பது மேக்ரோ பொருளாதார சூழ்நிலையைப் பொறுத்தது. பயனுள்ள கடன் கொள்கைகளை உருவாக்குவதற்கு, பெரிய பொருளாதார முன்னறிவிப்புகளை கடன் நிறுவனங்கள் நடத்த வேண்டியதன் அவசியத்தை இது முன்னரே தீர்மானிக்கிறது.

எனவே, ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் வங்கி அமைப்பின் வளர்ச்சிக்கும் அதன் போட்டித்தன்மையை அதிகரிப்பதற்கும் இது அவசியம்:

கொடுக்க அதிக மதிப்புஒரு பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குதல். முதலாவதாக, இது பிராந்திய வங்கிகளைப் பற்றியது, இதற்காக இந்த சிக்கல் நேரடியாக அவர்களின் போட்டித்தன்மையை அதிகரிப்பதோடு சேவைகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துவதற்கான வாய்ப்புகளுடன் தொடர்புடையது.

இந்த திசையில் பாசல் கமிட்டி மற்றும் பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் முன்முயற்சிகளுக்கு ஆபத்து சார்ந்த வங்கி மேற்பார்வை மற்றும் ஆதரவை உருவாக்குவதை உறுதி செய்தல்.

இடர் மதிப்பீட்டின் தரத்தை மேம்படுத்துதல், செயல்பாட்டு இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குதல்.

பணப்புழக்க அபாயங்களைக் குறைக்க, பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா மறுநிதியளிப்பு அமைப்புக்கான அணுகலை உறுதிப்படுத்தவும்.

கூட்டாட்சி மட்டத்தில்: வங்கித் துறையில் நெருக்கடி நிலைகளுக்கு முன்கூட்டியே எச்சரிக்கை அமைப்பை உருவாக்குதல் மற்றும் அறிக்கையிடலை மேம்படுத்துதல்.

பேசல் 2 க்கு மாறுவதற்கு வங்கி அமைப்பை தயார் செய்தல், வங்கி நடவடிக்கைகளை ஒழுங்குபடுத்துவதற்கான வழிமுறைகளை சீர்திருத்துதல், பாசல் 2 கொள்கைகளை செயல்படுத்துவதற்கான செலவுகளின் அளவைக் குறைத்தல் உட்பட.

இந்த திசையில் மேற்கொள்ளப்படும் பணியின் முக்கிய திசைகளில் ஒன்று, ரஷ்யாவில் உள்ள கடன் நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளின் கணக்கியல், அறிக்கையிடல் மற்றும் ஒழுங்குமுறை அமைப்புகளை உலகத் தரத்திற்கு நெருக்கமாக கொண்டு வர வேண்டும். ரஷ்யாவில், Basel 1 இன் விதிகள் ஏற்கனவே ஒரு படி அல்லது மற்றொரு அளவிற்கு செயல்படுத்தப்பட்டுள்ளன, மேலும் அவை மிகவும் எளிமையான வடிவத்தில் செயல்படுத்த திட்டமிடப்பட்டுள்ளன. புதிய விருப்பம்ஒப்பந்தங்கள் பேசல் 2. அதே நேரத்தில், அவற்றின் செயல்படுத்தலின் தரம் விரும்பத்தக்கதாக உள்ளது. பல கொள்கைகள் முறையாக நடைமுறையில் இருப்பதாகக் கருதப்படுகிறது, ஏனெனில் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கி பாசல் குழுவால் பரிந்துரைக்கப்பட்ட குறைந்தபட்ச நிலைக்கு ஒத்த கடன் நிறுவனங்களுக்கு தேவைகளை விதிக்கிறது.

அவற்றின் செயல்பாடுகளின் குறிப்பிட்ட தன்மை காரணமாக, வணிக வங்கிகள் தினசரி கடன் மட்டுமல்ல, சந்தை அபாயங்களையும் வெளிப்படுத்துகின்றன. இதன் விளைவாக, சந்தை இடர் மேலாண்மை போதுமான அளவு இல்லாதது குறிப்பிடத்தக்க இழப்புகளுக்கு (இழப்புகள்) வழிவகுக்கும் மற்றும் வங்கியின் திவால்நிலை (திவால்நிலை) கூட ஏற்படலாம்.

"வழக்கமான வங்கி அபாயங்கள்" என்ற கடிதத்தின்படி, சந்தை ஆபத்து என்பது "கிரெடிட் நிறுவனத்தின் வர்த்தக போர்ட்ஃபோலியோ மற்றும் டெரிவேட்டிவ் நிதிக் கருவிகளின் நிதிக் கருவிகளின் சந்தை மதிப்பில் ஏற்படும் சாதகமற்ற மாற்றத்தால் கடன் நிறுவனம் இழப்புகளை சந்திக்கும் அபாயம் ஆகும். அந்நிய செலாவணி விகிதங்கள் மற்றும் (அல்லது) விலைமதிப்பற்ற உலோகங்கள்.

ஒரு வணிக வங்கியில் இந்த அபாயத்தை நிர்வகிப்பதற்கான செயல்திறன், முதலில், இடர் மதிப்பீடு மற்றும் பகுப்பாய்வு மேற்கொள்ளப்படும் முறைகள் மற்றும் மாதிரிகள் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. இன்று ரஷ்ய வங்கிகளின் முக்கிய பிரச்சனைகளில் ஒன்று இடர் மதிப்பீட்டு முறைகளின் போதுமான வளர்ச்சி ஆகும். இந்த பகுதியில், ரஷ்ய நிதி அமைப்பின் குறிப்பிடத்தக்க வேறுபாடுகள் மற்றும் அம்சங்கள் மற்றும் அதன் வளர்ச்சியின் வரலாறு காரணமாக வங்கிகள் வெளிநாட்டு மற்றும் ஏற்கனவே நிரூபிக்கப்பட்ட முறைகளைப் பயன்படுத்த முடியாது.

ரஷ்ய வங்கிகளுக்கு ஒரு பொதுவான பிரச்சனை ஐடி கட்டமைப்பின் சிக்கலானது, இதன் விளைவாக நிர்வாக அறிக்கையின் குறிப்பிடத்தக்க பகுதி "கையால்" உருவாக்கப்படுகிறது, எக்செல் போன்ற மேக்ரோக்களைப் பயன்படுத்தி உருவாக்கப்படுகிறது. இதன் விளைவாக, பணியாளர்கள் அதிகரிப்பு உள்ளது. வங்கியின் அனைத்து துறைகள் மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க செயல்பாட்டு அபாயங்கள். இந்த செயல்முறையை மேம்படுத்த, போதுமான தகவல் தொழில்நுட்ப உத்தியை உருவாக்கி செயல்படுத்துவது அவசியம். வங்கியின் கிட்டத்தட்ட அனைத்து பிரிவுகளும் இந்த செயல்பாட்டில் பங்கேற்க வேண்டும். இது ஒரு விலையுயர்ந்த மற்றும் நீண்ட கால திட்டமாகும்.

ஒருங்கிணைப்பு தேவை. ஒரு தகவல் இடத்தின் அடிப்படையில் பிரச்சனை தீர்க்கப்பட வேண்டும், அதை உருவாக்க ஒரு தரவுக் கிடங்கைப் பயன்படுத்த வேண்டும். தரவுக் கிடங்கின் அமைப்பு வங்கியால் உருவாக்கப்பட வேண்டும் என்பதை நீங்கள் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். உள்ளூர் இடர் மேலாண்மை அமைப்புகள் உள்ளிட்ட தகவல்களின் ஆதாரங்களையும் அவர் தீர்மானிக்க வேண்டும், அதில் இருந்து தரவு கிடங்கிற்கு வழங்கப்படும். இயற்கையாகவே, உள்ளூர் அமைப்புகளின் கட்டமைப்புகள் திறந்திருந்தால் மற்றும் தகவல்களை எளிதாக அணுகினால் சிக்கலை தீர்க்க முடியும்.

ரஷ்ய வங்கிகள் ஒரு ஒருங்கிணைந்த மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவது மிகவும் முக்கியம், இது முறையானவை உட்பட, மூலோபாய மற்றும் செயல்பாட்டு மட்டங்களில், அத்துடன் அனைத்து கட்டமைப்பு பிரிவுகள், ஊழியர்கள் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை உட்பட அனைத்து வகையான அபாயங்களையும் ஒருங்கிணைக்கிறது. இன்று ஏடிஎம்மில் பணம் இல்லாததால், நாளை அதிக நேரம் டெபாசிட் செய்ய வழிவகுக்கலாம், மேலும் பணம் செலுத்துவதில் தாமதம் ஏற்படுவதால் வங்கிகளுக்கு இடையேயான சந்தையில் வரம்புகள் ஏற்படும் என்பதை நினைவில் கொள்ள வேண்டும். இத்தகைய சிக்கல்களைத் தீர்ப்பது தெளிவான மற்றும் துல்லியமான தகவல்தொடர்பு, தடுப்பு நெருக்கடி திட்டமிடல் மற்றும் இடர் நிர்வாகத்தின் முக்கியத்துவத்தின் முக்கிய நிர்வாகத்தின் விழிப்புணர்வு ஆகியவற்றுடன் தொடர்புடையது. இந்த பணிகள் அனைத்தும் ஒருங்கிணைந்த இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் கட்டமைப்பிற்குள் தீர்க்கப்படுகின்றன.

நிபுணர்களின் ஆய்வுகள் பொதுவாக இடர் மேலாண்மை மற்றும் குறிப்பாக நம் நாட்டில் ஒரு ஒருங்கிணைந்த அமைப்பை உருவாக்குதல் ஆகியவை விகிதாசாரமாக சிறிய கவனம் செலுத்தப்படுகின்றன என்பதைக் காட்டுகின்றன. நிதி நிறுவனத்தின் அளவு மற்றும் தோற்றத்தைப் பொறுத்து, பல பொதுவான காட்சிகளை அடையாளம் காணலாம்.

முதலாவதாக, நிதிச் சந்தையின் போதிய வளர்ச்சியின்மை. பல வழித்தோன்றல்கள் இல்லாதது அல்லது மிகக்குறைந்த நோக்கத்தால் வங்கிகள் சந்தை அபாயத்தைத் தடுக்கவோ அல்லது கடன் அபாயத்தை ஆஃப்லோட் செய்யவோ இயலாது. இது சம்பந்தமாக, இது முன்னுக்கு வருகிறது பல்வேறு வடிவங்கள்கடமைகளைப் பாதுகாத்தல். உத்தரவாதத்தின் இருப்பு கடன் வாங்குபவரின் தரத்தை குறிக்காது என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். இதற்கு நேர்மாறாக, உத்தரவாதங்களுக்கான தேவைகள் தீர்வு குறித்த சந்தேகங்களுக்கு சான்றாகும். அதே நேரத்தில், பொறுப்புகளைப் பாதுகாப்பதற்கான கருவிகளின் கணக்கியல் மற்றும் மேலாண்மை வளர்ச்சியடைந்த நிதிச் சந்தையின் விஷயத்தில் தவிர்க்கக்கூடிய கூடுதல் செலவுகளை ஏற்படுத்துகிறது. கூடுதலாக, அத்தகைய சூழ்நிலையில், பங்கு விலை இயக்கவியல் (உதாரணமாக, மூடிஸ் KMV) பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில் கடன் ஆபத்து மாடலிங், கொள்கையளவில், ரஷ்ய கடன் வாங்குபவர்களுக்குப் பயன்படுத்த முடியாது.

இரண்டாவதாக, நாட்டின் தரவரிசை இன்னும் குறைவாக உள்ளது. மேற்கத்திய வங்கிகளின் உள் மதிப்பீடுகளின் பாரம்பரிய அமைப்புகள் ரஷ்ய நிலைமைகளில் சிறிதளவு பயன்பாட்டில் உள்ளன, ஏனெனில் ஒரு நாட்டின் மதிப்பீட்டைச் சேர்ப்பது உண்மையில் ஒதுக்கப்பட்ட மதிப்பீட்டை மீட்டமைக்கிறது, தனிப்பட்ட குறிகாட்டிகளின் விரிவான கணக்கீடுகளை அர்த்தமற்றதாக ஆக்குகிறது.

மூன்றாவதாக, இடர் மேலாளர்களின் போதுமான தகுதிகள் இல்லை. நம் நாட்டில், இடர் மேலாளர்களுக்கு நடைமுறையில் சிறப்பு தொழில்முறை பயிற்சி இல்லை. நிதி ஆய்வாளர்களின் சான்றிதழானது முன்னணி நிறுவனங்களின் பொதுவான நடைமுறையாகும், அதேபோன்ற நிகழ்வுகள் இடர் மேலாளர்களுக்கு மேற்கொள்ளப்படுவதில்லை. எனவே, நன்கு படித்த இடர் மேலாளர்கள் கூட இடர் மேலாண்மையின் நடைமுறை மற்றும் வழிமுறைகளில் ஏற்படும் மாற்றங்களுக்கு எப்போதும் விரைவாக பதிலளிக்க முடியாது.

நான்காவதாக, மிகவும் வளர்ச்சியடையாத வெளிப்புற தகவல் உள்கட்டமைப்பு. ரஷ்யாவில், கடன் வாங்குபவரின் கடன் வரலாற்றைக் கண்டறிவது மிகவும் கடினம், உரிமையாளர் அமைப்பு கடல்சார் ஹோல்டிங் நிறுவனங்களுடன் பிணைக்கப்பட்டுள்ளது, மேலும் நிர்வாகத்தால் தகவல்களை வெளிப்படுத்தும் அளவு போதுமானதாக இல்லை. கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலையின் பகுப்பாய்வு முக்கியமாக கணக்கியல் தரவை அடிப்படையாகக் கொண்டது என்பதற்கு இவை அனைத்தும் வழிவகுக்கிறது, இது ஒரு குறிப்பிடத்தக்க கால தாமதத்துடன் வழங்கப்படுகிறது மற்றும் ரஷ்ய கணக்கியல் அமைப்பின் பிரத்தியேகங்கள் காரணமாக உண்மையான நிதி நிலையை நிபந்தனையுடன் மட்டுமே பிரதிபலிக்கிறது. பல நாடுகளில் உள்ள வங்கிகளில் உள்ளார்ந்த புள்ளிவிவர முறைகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான போதுமான கண்காணிப்பு காலத்தின் சிக்கல் குறிப்பாக ரஷ்யாவில் கடுமையானது. ஒரு கூட்டு தரவு வங்கியை உருவாக்குவதையும் தகவல் பரிமாற்றத்தையும் தூண்டக்கூடிய நிதி நிறுவனங்களின் சங்கங்கள் நடைமுறையில் இல்லை என்பதன் மூலம் இந்த சிக்கல் மோசமடைகிறது. எனவே, பெரும்பாலான வங்கிகள் தங்கள் சொந்த பொருட்களை நம்பியிருக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளன, அவற்றின் சேகரிப்பு முறை வளர்ச்சியின் செயல்பாட்டில் உள்ளது.

ஐந்தாவது, சக்திவாய்ந்த சங்கங்களின் பற்றாக்குறையுடன் இணைந்து, வங்கிகளின் செயல்பாடுகளின் சிறிய அளவு மற்றும் அளவு பெரிய அளவிலான திட்டங்களில் முதலீடு செய்ய அல்லது உயர்தர இடர் மேலாண்மை கருவிகளைப் பெற அனுமதிக்காது. இறுதியாக, கடுமையான தடையாக இருப்பது, நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத நிறுவனங்கள் உட்பட பொருளாதார நிறுவனங்களை ஒருங்கிணைத்தல் ஆகும்.

அவசரகால சூழ்நிலைகளில் சில வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கு, நெருக்கடி நிலைகளுக்கான நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பு உருவாக்கப்பட்டு செயல்படுத்தப்படுகிறது.

நெருக்கடி சூழ்நிலைகளுக்கான நடவடிக்கைகளை உருவாக்கி செயல்படுத்துவதன் முக்கிய குறிக்கோள், வங்கியின் செயல்பாடுகளின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியின் நிலையில் குறிப்பிடத்தக்க சரிவைத் தடுப்பது அல்லது அதனுடன் தொடர்புடைய வங்கி ஆபத்து வங்கியின் முக்கியமான மதிப்பை அடைவது.

குறிக்கோள்கள்: சில வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கான அவசர நடைமுறைகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான கால வரம்பு; குறிப்பிட்ட இடர்களின் குறுக்கு தாக்கத்தை குறைத்தல், ஒட்டுமொத்த வங்கியின் மீது ஒரு குறிப்பிட்ட இடர் தாக்கத்தை குறைத்தல்; எதிர்காலத்தில் இதேபோன்ற நெருக்கடி சூழ்நிலைகள் ஏற்படுவதைத் தடுப்பது; இந்த வணிகத்தை அல்லது குறிப்பிட்ட அபாயத்தை பிரத்தியேகமாக நிலையான நடைமுறைகளைப் பயன்படுத்தி நிர்வகிக்கக்கூடிய ஒரு மாநிலத்திற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட வணிக வரி அல்லது தொடர்புடைய வங்கி அபாயங்கள் திரும்புதல்.

முழு இடர் மதிப்பீட்டின் முறை - மன அழுத்த சோதனை - வரலாற்று மாதிரிகளுக்கு எதிரான கொள்கையைப் பயன்படுத்துகிறது: பின்னோக்கி தரவுகளில் இயல்பாக இல்லாத காட்சிகள் உருவகப்படுத்தப்படுகின்றன, மாறாக, ஆராய்ச்சியாளர்களால் கணிக்கப்பட்டது, இது நன்மைகள் மற்றும் தீமைகளில் ஒன்றாகும். அதே நேரத்தில் முறை. இவை சந்தை நிலைமைகளில் பெரிய ஏற்ற இறக்கங்களின் அகநிலை காட்சிகள், சந்தை அழுத்தத்தின் சிறப்பியல்பு. அழுத்த சோதனையைப் பயன்படுத்துவதன் முக்கிய நோக்கங்கள்: ஒரு தீவிர சூழ்நிலையில் வங்கியின் சாத்தியமான பெரிய இழப்புகளை ஈடுசெய்யும் நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பைத் தீர்மானித்தல் மற்றும் சில அபாயங்களைக் குறைக்க மற்றும்/அல்லது இந்த அபாயங்களின் எதிர்மறை தாக்கத்தைக் குறைக்க தேவையான நடவடிக்கைகளை உருவாக்குதல். அழுத்த சோதனைக் கருவிகளைப் பயன்படுத்துவதற்கான அடிப்படைக் கோட்பாடுகள்: வழக்கமான பயன்பாடு, வங்கியின் நிலையில் ஒரு முக்கியமான தாக்கத்தை ஏற்படுத்தக்கூடிய சாத்தியமான அனைத்து சூழ்நிலைகளையும் கருத்தில் கொள்வது.

±100 அடிப்படை புள்ளிகளின் மகசூல் வளைவில் ஒரு இணையான மாற்றம்;

வீத வளைவின் சுழற்சியை ± 25 அடிப்படை புள்ளிகள்;

பங்கு குறியீட்டில் ± 10% மாற்றம்;

மாற்று விகிதங்களின் இயக்கம் ± 6%.

மன அழுத்த சோதனையின் நன்மைகள்: எந்த சூழ்நிலையையும் கருத்தில் கொள்ளலாம்; பாதிப்பை அடையாளம் காண அனுமதிக்கிறது தனிப்பட்ட காரணிகள்; கேள்விக்கு பதிலளிக்கிறது: மீதமுள்ள சதவீத வழக்குகளில் என்ன மோசமானது நடக்கும்? மன அழுத்த சோதனையின் குறைபாடுகள்: காட்சிகள் மோசமாக நிரூபிக்கப்பட்டவை, அகநிலை; காட்சிகள் போர்ட்ஃபோலியோவின் கலவையால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன, மாற்றப்பட்ட கட்டமைப்பைக் கொண்ட ஒரு போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ளார்ந்த அபாயங்கள் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுவதில்லை; இழப்புகளின் அளவை மட்டுமே மதிப்பிடுகிறது, அவற்றின் சாத்தியத்தை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளாமல்; அதிக எண்ணிக்கையிலான ஆபத்து காரணிகளைக் கொண்ட பெரிய போர்ட்ஃபோலியோக்களை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கு மிகவும் பொருத்தமானது. அழுத்த சோதனையின் அதிர்வெண், ஒரு விதியாக, ஒவ்வொரு ஆறு மாதங்களுக்கும் ஒரு முறை குறைவாக இருக்கக்கூடாது.

"கடன் நிறுவனங்களில் மன அழுத்த சோதனை நடைமுறையில்" (பின் இணைப்பு கே) கணக்கெடுப்பின் முடிவுகளை ரஷ்யாவின் வங்கி சுருக்கமாகக் கூறியது. கணக்கெடுக்கப்பட்ட பெரும்பாலான கடன் நிறுவனங்கள் (78%)1 அழுத்த சோதனையை நடத்துகின்றன. இவற்றில், 91% வங்கிகள் மன அழுத்த சோதனையை ஒழுங்கமைக்கும்போது பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யா பரிந்துரைத்த அணுகுமுறைகளைப் பயன்படுத்துகின்றன. மன அழுத்த சோதனையின் போது, ​​பணப்புழக்கம் ஆபத்து 92%, கடன் ஆபத்து 84% மற்றும் சந்தை ஆபத்து 82% வங்கிகளால் மதிப்பிடப்பட்டது. செயல்பாட்டு அபாயம் மன அழுத்த சோதனையை மேற்கொள்ளும் கடன் நிறுவனங்களில் பாதியால் மதிப்பிடப்படுகிறது. ரிஸ்க் வகையின் அடிப்படையில் அழுத்தச் சோதனையானது வங்கிகளால் சராசரியாக பின்வரும் அதிர்வெண்களுடன் மேற்கொள்ளப்படுகிறது: கடன் ஆபத்து - வருடத்திற்கு 6 முறை, சந்தை ஆபத்து - வருடத்திற்கு 5 முறை (தினமும் 3 வங்கிகள்), பணப்புழக்க ஆபத்து - வருடத்திற்கு 9 முறை (தினமும் 7 வங்கிகள் ), செயல்பாட்டு - வருடத்திற்கு 7 முறை. பொதுவாக, கணக்கெடுப்பின் முடிவுகள் கடன் நிறுவனங்களால் மன அழுத்த சோதனை முறைகளைப் பயன்படுத்துவதில் குறிப்பிடத்தக்க நேர்மறையான இயக்கவியலை பரிந்துரைக்கின்றன. அதே நேரத்தில், ரஷ்ய இடர் மேலாண்மை நடைமுறை, குறிப்பாக, மன அழுத்த சோதனைகளின் பயன்பாடு, படிப்படியாக சர்வதேச அணுகுமுறைகளை அணுகுகிறது (ஐரோப்பாவில், மன அழுத்த சோதனை என்பது இடர் நிர்வாகத்தின் ஒருங்கிணைந்த பகுதியாகும்).

வட்டி விகித அபாயத்தின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்குத் தேவைப்படும் கடன் நிறுவனங்களின் அழுத்தச் சோதனையானது, பொதுவாக, பரிசீலனையில் உள்ள குழுவிற்கு, 2005 இல் வட்டி விகித அபாயத்தின் உணர்திறன் அதிகரித்ததைக் காட்டுகிறது: இந்த ஆண்டின் தொடக்கத்தில், சாத்தியமான இழப்புகள் 5.5 ஆக இருக்கலாம். கடந்த ஆண்டின் தொடக்கத்தில் 4.8% மூலதனத்தின் %. கடன் நிறுவனங்களின் வர்த்தக இலாகாக்களின் அளவுகளின் வளர்ச்சியின் காரணமாக இது நடந்தது. மேலும், பரிசீலனையில் உள்ள சூழ்நிலை உணரப்பட்டால், தனிப்பட்ட வங்கிகள் கடுமையான இழப்பை சந்திக்க நேரிடும்.

ரஷ்யாவில், வங்கிகள் தற்போது Basel II க்கு இணங்க அபாயங்களை மதிப்பிடத் தொடங்கியுள்ளன, மேலும் இந்த பகுதியில் அனுபவத்தைக் குவிக்கத் தொடங்கியுள்ளன. <#"justify">ஒரு கடனாளி அல்லது தொடர்புடைய கடன் வாங்குபவர்களின் குழுவிற்கு (N6) அதிகபட்ச அபாய அளவு வங்கியின் மூலதனத்தின் சதவீதமாக அமைக்கப்பட்டுள்ளது. ஆபத்தின் அளவை நிர்ணயிக்கும் போது, ​​கொடுக்கப்பட்ட கடனாளிக்கு வங்கி வழங்கிய மொத்த கடன்கள் மற்றும் கடன்கள், அத்துடன் ஒரு கடனாளிக்கு வழங்கப்பட்ட உத்தரவாதங்கள் மற்றும் உத்தரவாதங்கள் ஆகியவை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன:

H6=KRz*100%/K,

KRz என்பது கடன் வாங்கியவர் மீதான வங்கியின் உரிமைகோரல்களின் மொத்தத் தொகையாகும்; கே வங்கியின் மூலதனம்.

அதிகபட்சம் அனுமதிக்கப்பட்ட மதிப்புநிலையான N6 25% க்கு சமம். OJSC Promsvyazbank ஒரு கடனாளி அல்லது தொடர்புடைய கடனாளிகள் H6 குழுவிற்கு அதிகபட்ச ஆபத்து அளவுக்கான தரத்தை மீறவில்லை.

OJSC Promsvyazbank வங்கியின் அனைத்து நடவடிக்கைகளும் கணினிமயமாக்கப்பட்டுள்ளன, இது தனிப்பட்ட ஊழியர்களின் பணிகள் மற்றும் செயல்பாடுகளை கணிசமாக எளிதாக்குகிறது.

தானியங்கு பணிநிலையங்களின் பயன்பாடு ஆவண ஓட்டச் செலவுகளை பல மடங்கு குறைக்கிறது, ஆவணம் தயாரிப்பின் வேகம் மற்றும் தரத்தை அதிகரிக்கிறது, ஆவண ஓட்டத்தின் நிறுவன கட்டமைப்பை ஒழுங்குபடுத்துகிறது மற்றும் அதன் மூலம் மேலாண்மை செயல்திறனை அதிகரிக்கிறது.

வங்கியில் பயன்படுத்தப்படும் தொழில்நுட்பங்களின் எடுத்துக்காட்டுகள்:

கிளையன்ட்-சர்வர் மாதிரியை அடிப்படையாகக் கொண்ட தரவுத்தளங்கள் (Windows 7 OS மற்றும் Oracle தரவுத்தளத்தின் பயன்பாடு பொதுவானது);

வங்கிகளுக்கு இடையேயான தீர்வுகளுக்கான இணைப்பு கருவிகள்; தீர்வு சேவைகள் முற்றிலும் இணையம் சார்ந்தவை, அல்லது மெய்நிகர் வங்கிகள் என அழைக்கப்படுகின்றன;

செயற்கை நுண்ணறிவு மற்றும் பல கொள்கைகளைப் பயன்படுத்தி வங்கி நிபுணர் பகுப்பாய்வு அமைப்புகள்.

வங்கி WINDOWS 7 அமைப்பு மற்றும் Microsoft Word மற்றும் Microsoft Excel, BISKvit, Analyst போன்ற நிரல்களைப் பயன்படுத்துகிறது, மேலும் “1C: Enterprise” நிரலையும் பயன்படுத்துகிறது. இது கணக்கியல் கட்டமைப்பாளர் போன்ற நிரல்களின் வகுப்பிற்கு சொந்தமானது.

இந்த அமைப்பு உலகளாவிய காலியாக உருவாக்கப்பட்டுள்ளது, அதில் இருந்து, அமைப்புகளைப் பயன்படுத்தி, எந்தவொரு நிறுவனத்திற்கும் பொருத்தமான மென்பொருள் அமைப்பை நீங்கள் உருவாக்கலாம். மற்ற அமைப்புகளைப் போலவே, இது பயனரின் வேலையை எளிதாக்குகிறது. நிறுவனம் ஒரு லோக்கல் ஏரியா நெட்வொர்க் அமைப்பை நிறுவி செயல்படுத்தி, உலகளாவிய அணுகல் திறனுடன் ஒரு ஒருங்கிணைந்த தகவல் இடத்தை வழங்குகிறது கணினி நெட்வொர்க்குகள்(இன்டர்நெட்), உள்வரும் மற்றும் வெளிச்செல்லும் தகவல்களின் அதிகரித்த செயல்பாட்டு செயலாக்கம், நிறுவனத்தின் அனைத்து துறைகளின் ஒருங்கிணைந்த பணி மற்றும் கிடைக்கக்கூடிய கணினி வளங்களின் திறமையான பயன்பாடு ஆகியவற்றை உறுதி செய்கிறது.

வங்கி இடர் மேலாண்மை முறை

நிலைப்பெயர் முறைகள் வழித்தோன்றல்கள் (கருவிகள்) அடையாளம் காணல் அடையாள முறைகள் இடர் வரைபடம் இடர் நிகழ்வின் விளைவுகளை மதிப்பிடுதல் மதிப்பீட்டு முறைகள் மதிப்பீடுகள், முன்னறிவிப்புகள் கட்டுப்பாட்டு நடவடிக்கைகளில் முடிவெடுத்தல் இடர் நிலை மேலாண்மை முறைகள் வரம்புகள், இருப்புக்கள், தரநிலைகள் கட்டுப்பாடு கட்டுப்பாட்டு முறைகள் அபராதம், தடைகள், மறுசீரமைப்பு

இந்த பொறிமுறையின் செயல்பாட்டின் முக்கியக் கொள்கையானது, வங்கி அபாயங்களை நிர்வகிப்பதற்கான செயல்பாட்டில் ஈடுபட்டுள்ள அனைத்து கட்டமைப்பு பிரிவுகள் மற்றும் கூட்டு அமைப்புகளின் குறிக்கோள்கள், நோக்கங்கள், செயல்பாடுகள் மற்றும் அதிகாரங்களின் தெளிவான ஒழுங்குமுறையாக உள்ளது. வங்கி இடர் மேலாண்மை செயல்முறையின் தனிச்சிறப்பு பொறுப்பு மையங்களை அடையாளம் காண்பதாகும், அவை ஒவ்வொன்றும் இந்த செயல்பாட்டில் ஒரு குறிப்பிட்ட பாத்திரத்தை வகிக்கின்றன.

தானியங்கி வங்கி அமைப்பு என்பது தகவல், பணியாளர்கள் மற்றும் வங்கியை செயல்படுத்தும் தன்னியக்க கருவிகளின் தொகுப்பாகும் தொழில்நுட்ப செயல்முறைஅல்லது அதன் ஒரு பகுதி. இந்த புரிதல், ஆவண வடிவில் தகவலைச் செயலாக்குவதற்கான நவீன அணுகுமுறையுடன் நன்கு ஒத்துப்போகிறது, அங்கு ஒரு ஆவணம் என்பது ஒரு உறுதியான ஊடகத்தில் பதிவுசெய்யப்பட்ட தகவலாகக் கருதப்படுகிறது, அது அதை அடையாளம் காண அனுமதிக்கும் விவரங்களுடன். எனவே, ஒரு ஆவணம் என்பது காகிதத்தில் உள்ள உரை அல்லது படம் மட்டுமல்ல, ஒரு உறுதியான ஊடகத்தில் உள்ள கோப்பு மற்றும் தரவுத்தளத்தில் உள்ள பதிவுகளின் வரிசையாகும். எனவே, ஒரு வங்கியின் தகவல் அமைப்பை தகவல், பணியாளர்கள், பொருள் ஊடகம், ஆட்டோமேஷன் உபகரணங்கள், தகவல் செயலாக்கத்திற்கான தொழில்நுட்ப மற்றும் தொழில்நுட்ப தீர்வுகள் ஆகியவற்றின் தொகுப்பாக வரையறுப்பது மிகவும் துல்லியமாக இருக்கும். காலாவதியானது மென்பொருள்அதிகரித்த அபாயங்களுக்கு வழிவகுக்கும், எனவே தகவல் அமைப்பை மேம்படுத்துவது அவசியம். இடர் மேலாளர்கள் மற்றும் நிதி ஆய்வாளர்களின் பணி விரைவான முடிவெடுப்பதற்கு தானியங்குபடுத்தப்படலாம். புதிய தலைமுறை நிரல்கள் PCகளுக்கான நிலையான செயல்பாடுகளைக் கொண்டுள்ளன, அவை உங்களை அனுமதிக்கின்றன:

ஆரம்ப தகவல்களின் நம்பகத்தன்மையை சரிபார்த்தல், கடன் அபாயத்தை பகுப்பாய்வு செய்வதற்கான பல்வேறு முறைகளை உருவாக்குதல் மற்றும் உடனடியாக சரிசெய்தல், நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளின் உள் மற்றும் தொலைநிலை நிதி மற்றும் பொருளாதார பகுப்பாய்வு நடத்துதல், அவற்றின் நிதி நிலைத்தன்மை மற்றும் கடனை மதிப்பிடுதல், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அபாயங்களின் அளவை மதிப்பிடுதல், நிறுவனங்களை ஒப்பிடுதல் குறிப்பிட்ட அளவுகோல்களுக்கு, பல்வேறு தரவரிசைகள் மற்றும் தரவரிசைகளை தொகுத்தல், நிறுவனங்களை வகைப்படுத்துதல்;

விளக்கப் பொருளாக தரவுகளின் அட்டவணை மற்றும் வரைகலை விளக்கக்காட்சியைப் பயன்படுத்தி பல்வேறு உரை முடிவுகள், பகுப்பாய்வு அறிக்கைகள், தொழில்முறை தீர்ப்புகளை உருவாக்குதல்;

ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கடன் வாங்கும் நிறுவனங்களுக்கான கடன் வரம்புகளின் மதிப்புகளைக் கணக்கிடுதல் பல்வேறு நுட்பங்கள்அவர்களின் நிதி நிலைத்தன்மை மற்றும் கடனளிப்பு பற்றிய பகுப்பாய்வு;

விண்ணப்பிக்க பல்வேறு முறைகள்பல பின்னடைவு முறைகளைப் பயன்படுத்தி (லாஜிட் மற்றும் ப்ராபிட் பின்னடைவு முறைகள் உட்பட) பகுப்பாய்வு குறிகாட்டிகள் மற்றும் தானியங்கி கட்டுமானம் மற்றும் பல்வேறு மதிப்பீடு மற்றும் மதிப்பெண் அமைப்புகளின் சாத்தியமான ஒன்றோடொன்று சார்ந்திருப்பதை மதிப்பிடுவதற்கான காரணி மற்றும் பின்னடைவு பகுப்பாய்வு.

கடன் மற்றும் சந்தை (வட்டி, நாணயம், பங்கு) ஆபத்து மற்றும் பணப்புழக்க அபாயம் ஆகியவற்றின் காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, பல்வேறு நிதி இலாகாக்களுக்கான VaR காட்டி மதிப்பை மதிப்பிடவும் மற்றும் அழுத்த சோதனை நடைமுறைகளை மேற்கொள்ளவும்.

இது ஒரு விலையுயர்ந்த மற்றும் நீண்ட செயல்முறையாகும், ஆனால் பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை உருவாக்குவதற்கு இது அவசியம்.

கொள்கையின் இலக்குகளை செயல்படுத்த, வங்கியின் உயர் நிர்வாக அமைப்புகள், கூட்டு அமைப்புகள் மற்றும் வங்கியின் கட்டமைப்பு பிரிவுகள் பின்வரும் பகுதிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பில் பங்கேற்கின்றன:

) பங்குதாரர்களின் கூட்டம் வங்கியின் செயல்பாடுகளுக்குத் தேவையான மூலதனத்தின் தேவையைப் புரிந்துகொள்கிறது.

) வங்கியின் மேற்பார்வை வாரியம் வங்கியின் செயல்பாடுகளில் உள்ள முக்கிய வங்கி அபாயங்களைப் புரிந்துகொள்கிறது, இது வங்கி மேற்பார்வைக்கான அடிப்படைக் குழுவின் பரிந்துரைகளின்படி கொள்கையின் நோக்கங்களுக்காக கடன் ஆபத்து, சந்தை ஆபத்து (வட்டி விகித ஆபத்து உட்பட), செயல்பாட்டு ஆபத்து , பணப்புழக்கம் ஆபத்து; வழக்கமாக (ஆனால் வருடத்திற்கு ஒரு முறையாவது) இந்தக் கொள்கையை செயல்படுத்துவதன் செயல்திறனை மதிப்பீடு செய்கிறது; வங்கியின் வணிகத் திட்டத்தை அங்கீகரிக்கிறது; உள் தணிக்கை துறையின் செயல்பாடுகளை கட்டுப்படுத்துகிறது.

) வங்கியின் வரைவு வணிகத் திட்டத்தை வங்கியின் வாரியம் கருதுகிறது, இது வங்கியின் பொருளாதாரச் சூழல், அதன் நிதி நிலை மற்றும் இந்தத் திட்டத்தைச் செயல்படுத்தும்போது வங்கி இருக்கும் அல்லது வெளிப்படும் வங்கி அபாயங்கள் ஆகியவற்றைக் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது; வங்கியின் செயல்பாடுகளில் உள்ளார்ந்த வங்கி அபாயங்களைப் புரிந்துகொள்வது; வங்கி அபாயத்தின் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய அளவை தீர்மானிக்கிறது; வங்கியின் வணிகத் திட்டத்தை செயல்படுத்துவது தொடர்பான தகவல்களை மேற்பார்வை வாரியத்திற்கு வழங்குகிறது.

) உள்ளக தணிக்கைத் துறையானது வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் செயல்பாட்டை சுயாதீனமாக கண்காணித்து, தற்போதைய சட்டம், வங்கியின் உள்ளூர் விதிமுறைகள், சமர்ப்பிக்கப்பட்ட அறிக்கைகளின் தேவைகளுடன் வங்கி ஊழியர்களால் மேற்கொள்ளப்படும் நடவடிக்கைகள் மற்றும் செயல்பாடுகளின் இணக்கத்தை தீர்மானித்தல். வங்கியின் மேற்பார்வை வாரியம் மற்றும் வங்கியின் மேலாண்மை வாரியத்திற்கு; வங்கியின் கட்டமைப்புப் பிரிவுகளில் (கிளைகள்) காகிதத்தில் (அல்லது) பெறுதல் (தேவைப்பட்டால்) மின்னணு வடிவத்தில்ஆவணங்கள், அறிக்கைகள், மூல ஆவணங்கள், கொள்கையை திறம்பட செயல்படுத்துவதை மதிப்பிடுவதற்குத் தேவையான பிற தகவல்கள் மற்றும் வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் கட்டுப்பாடு; வங்கி இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் செயல்திறனை மேம்படுத்துவதற்கான நடவடிக்கைகளை (கொள்கையில் வழங்கப்படாதவை உட்பட) மேம்பாடு மற்றும் செயல்படுத்துகிறது.

) வங்கி இடர் மேலாண்மைத் துறையானது, இடர் மேலாண்மைக் கொள்கைகள் மற்றும் நடைமுறைகளுடன் இணங்குவதைக் கண்காணித்தல், ஒட்டுமொத்த வங்கிக்கான வங்கி இடர்களின் நிலை, பகுப்பாய்வு மற்றும் மதிப்பீட்டைக் கண்காணித்தல், தற்போதையவற்றுக்கு இணங்க வங்கி அபாயங்களின் அழுத்தப் பரிசோதனையை நடத்துகிறது. காரணிகளைக் கண்டறிந்து பகுப்பாய்வு செய்கிறது, வங்கி அபாயங்களை அதிகரிக்கிறது; திறம்பட மேலாண்மை மற்றும் வங்கி இடர் நிலைகளின் வரம்பு (குறைப்பு)க்கான நடவடிக்கைகளின் வளர்ச்சி.

வங்கியின் நிறுவன கட்டமைப்பின் சீர்திருத்தம் (புதிய வங்கித் தயாரிப்புகளின் அறிமுகம்) வங்கியியல் அபாயங்களின் பகுப்பாய்வை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. கட்டமைப்பு அலகுவங்கியின் (கிளை) (புதிய வங்கி தயாரிப்பு).

2013 ஆம் ஆண்டில், வங்கியானது செயல்பாட்டு, கடன், சந்தை மற்றும் பணப்புழக்க அபாயங்களின் அளவைக் கண்டறிந்து, மதிப்பீடு செய்து, கட்டுப்படுத்தியது.

தேவையான அளவு பணப்புழக்கத்தை பராமரிப்பது வங்கியின் வளங்களின் வளர்ச்சியால் எளிதாக்கப்பட்டது உயர் நிலைவங்கியின் சொத்து கட்டமைப்பில் உள்ள திரவ சொத்துக்கள் (பணப்பு கணக்கீடுகளின் அடிப்படையில்).

01.01.13 வரை, வங்கியின் திரவ மற்றும் மொத்த சொத்துக்களின் விகிதம் (ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட தரநிலையுடன் குறைந்தது 20%) 37.0% ஆகும்.

கடன் ஆபத்து. 2013 முழுவதும், ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட அனைத்து கடன் இடர் வரம்பு தரநிலைகளுக்கும் வங்கி இணங்கியது. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியால் அங்கீகரிக்கப்பட்ட அனைத்து கட்டாய கடன் ஆபத்து தரநிலைகளும் பூர்த்தி செய்யப்பட்டால், கடன் அபாயத்தின் அளவு ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்கதாக கருதப்படுகிறது.

2013 ஆம் ஆண்டின் முதல் பாதியில் நிகர லாபம் 5.121 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும், இது கடந்த ஆண்டு இதே எண்ணிக்கையை விட அதிகமாக இருந்தது (ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி 920 மில்லியன் ரூபிள்)

வங்கியின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் அளவு உறுதிப்படுத்தப்பட்டது மற்றும் அரையாண்டின் முடிவில் 64.807 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும், இது 4.4% குறைந்துள்ளது (டிசம்பர் 31, 2012 நிலவரப்படி 67.802 மில்லியன் ரூபிள்)

2010 ஆம் ஆண்டின் 6 மாதங்களுக்கான வங்கியின் செயல்பாட்டு வருமானம் 5.2% அதிகரித்து 12.158 மில்லியன் RUB ஆக இருந்தது. (ஜூன் 30, 2012 - 11.561 மில்லியன் ரூபிள்)

வங்கி ஒரு சமநிலையான பணப்புழக்க நிலையைக் கொண்டுள்ளது, இது அதன் கடமைகளை திறம்பட நிர்வகிக்க அனுமதிக்கிறது. ரொக்கம் மற்றும் பணத்திற்கு சமமான தொகை 10.8 பில்லியனுக்கும் அதிகமான ரூபிள் ஆகும், அதிக திரவ பத்திரங்களின் போர்ட்ஃபோலியோ 8.9 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும். 12 மாதங்களுக்கு மொத்த நிகர நிலை 30.2 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும். ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி.

வங்கியின் பொறுப்புகளில் வைப்புத்தொகை மற்றும் நடப்புக் கணக்குகளின் பங்கு 27% ஐ எட்டியது, 2009 இன் இறுதியில் 17% ஆக இருந்தது.

சொந்த மூலதனம் ஆண்டில் 27.7% அதிகரித்து 28.791 மில்லியன் ரூபிள் (ஜூன் 30, 2012 - 22.541 மில்லியன் ரூபிள்) அடைந்தது. ஜூன் 30, 2013 இல் மூலதனப் போதுமான அளவு CAR 37.9% ஆக இருந்தது (டிசம்பர் 31, 2013 இன் படி CAR - 36.4%). இது முழு வங்கி அமைப்புக்கான மிக உயர்ந்த குறிகாட்டிகளில் ஒன்றாகும்.

வங்கியின் பயனுள்ள இடர் மேலாண்மைக் கொள்கையானது கடன் இலாகாவின் தரத்தை கணிசமாக மேம்படுத்துவதை சாத்தியமாக்கியது: 90 நாட்களுக்கும் மேலாக நிலுவையில் உள்ள கடன்களின் அளவு (NPL) கடன் போர்ட்ஃபோலியோவில் 9.7% ஆக இருந்தது (டிசம்பர் 31, 2012 நிலவரப்படி 12.9%); 2013 இன் 6 மாதங்களில், அபாயச் செலவு ஆண்டுக்கு 4.2% வரை குறைந்தது (டிசம்பர் 31, 2012 இன் படி 11.9%)

நுகர்வோர் கடன் பிரிவில் சுமார் 27% மற்றும் கிரெடிட் கார்டு பிரிவில் 6.2% சந்தைப் பங்கைக் கொண்ட நுகர்வோர் கடன் பிரிவில் ரஷ்யாவின் மிகவும் வெற்றிகரமான வங்கிகளில் Promsvyazbank ஒன்றாகும்.

2013 இன் இரண்டாவது காலாண்டில், போட்டி கடன் தயாரிப்புகளை வழங்குவதன் மூலம் வங்கி அதன் கடன் இலாகாவை உறுதிப்படுத்தியது. வங்கியின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோ பன்முகப்படுத்தப்பட்டுள்ளது மற்றும் RUB 64.807 மில்லியன் ஆகும். ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி. அதே நேரத்தில், போர்ட்ஃபோலியோவில் நுகர்வோர் கடன்களின் பங்கு 41.2% (RUB 26.731 மில்லியன்), கிரெடிட் கார்டுகளின் பங்கு 22.3% (RUB 14.435 மில்லியன்), மற்றும் பணக் கடன்களின் பங்கு 16.6% (RUB 10.747 மில்லியன்) .), அடமானக் கடன்கள் - 11.7% (7.571 மில்லியன் ரூபிள்), கார் கடன்கள் - 2.5% (1.651 மில்லியன் ரூபிள்), கார்ப்பரேட் கடன்கள் - 5.7% (3.672 மில்லியன் ரூபிள்).

Promsvyazbank இன் போட்டி நன்மைகளில் ஒன்று அதன் வாடிக்கையாளர் தளமாகும், இது ஜூன் 30, 2013 நிலவரப்படி 18.6 மில்லியனுக்கும் அதிகமான மக்களைக் கொண்டுள்ளது. இது வங்கி அதன் தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளை திறம்பட விற்பனை செய்ய அனுமதிக்கிறது.

இடர் மேலாண்மை அமைப்பின் நிலையான முன்னேற்றத்திற்கு நன்றி, கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரம் தொடர்ந்து நேர்மறையான இயக்கவியலை வெளிப்படுத்துகிறது. இது நம்பகமான வாடிக்கையாளர்களை ஈர்ப்பதற்கும் அபாயங்களை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கும் வங்கியை அனுமதித்தது. 90 நாட்களில் நிலுவையில் உள்ள கடனின் அளவு கணிசமாகக் குறைந்தது - 9.7% (டிசம்பர் 31, 2012 நிலவரப்படி, இந்த எண்ணிக்கை 12.9%). வங்கி பாரம்பரியமாக இருப்புக்களை உருவாக்குவதற்கு ஒரு பழமைவாத அணுகுமுறையை கடைபிடிக்கிறது. NPLக்கு கையிருப்பு விகிதம் 98%.

எனவே, OJSC Promsvyazbank இன் பொது நிதி நிலையை நிலையானதாக வகைப்படுத்தலாம். நிதி மற்றும் பொருளாதார நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளில் குறிப்பிடத்தக்க தாக்கத்தை ஏற்படுத்திய முக்கிய காரணிகள், சந்தை சூழ்நிலையில் ஏற்படும் மாற்றங்களுக்கு செயலில் பதிலளிப்பதற்கும், வணிகத்தை மேம்படுத்துவதற்கும், கடன் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையை தொடர்ந்து மேம்படுத்துவதன் மூலம் சொத்தின் தரத்தை பராமரிப்பதற்கும் விரைவான நடவடிக்கைகளை எடுப்பதற்கும் வங்கியின் திறன் ஆகும். மற்றும் தயாரிப்பு அளவுருக்களின் தேர்வுமுறை.

கடுமையான வங்கிப் போட்டியின் நிலைமைகள், ஒருபுறம், பெருநிறுவன வாடிக்கையாளர்களை ஈர்ப்பதற்காக கடன் கடன்களை வழங்குவது தொடர்பாக கடன் நிறுவனங்கள் விரைவாக முடிவெடுக்க வேண்டும், ஒருபுறம், பொருளாதாரத்தின் உண்மையான துறைக்கு கடன் வழங்குவதால் அதிக கடன் அபாயங்கள், மறுபுறம். மேம்படுத்தப்பட்ட தொழில்நுட்பங்களை மேம்படுத்துதல் மற்றும் செயல்படுத்துதல் ஆகியவற்றின் தேவையை வளர்த்து, அவற்றின் கடன் தகுதியை திறமையாகவும் வாடிக்கையாளர்களால் ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய காலக்கெடுவிற்குள் மதிப்பிடவும் முடியும். கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் அபாயங்களை மதிப்பிடுவதற்கான செயல்திறன் மற்றும் தரத்தை இணைப்பதில் உள்ள சிக்கலைத் தீர்ப்பதற்காக, கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை வெளிப்படையாக மதிப்பிடுவதற்கான ஒரு முறையை உருவாக்குவதற்கான விருப்பங்களில் ஒன்று முன்மொழியப்பட்டது, இது கடன் அபாயத்தின் அளவை தீர்மானிக்க அனுமதிக்கும். நிதி விகிதங்கள் மீது. இந்த முறையின் பகுப்பாய்வின் போது அடையாளம் காணப்பட்ட பின்வரும் முக்கிய குறைபாடுகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான மதிப்பீட்டு முறையின் அடிப்படையில் இந்த முறை உருவாக்கப்பட்டது, அதாவது: அடிப்படை நிதி குறிகாட்டிகளின் அமைப்பைத் தேர்ந்தெடுப்பதன் தன்னிச்சையானது; பரிந்துரைக்கப்பட்ட மதிப்புகளுடன் நிதி விகிதங்களின் முரண்பாடு, இது மற்ற விகிதங்களின் மதிப்புகளைப் பொருட்படுத்தாமல், வாடிக்கையாளரை திவாலானதாக அறிவிப்பதற்கான அடிப்படையாக இருக்கலாம்; கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளின் தொழில் பிரத்தியேகங்களைக் கருத்தில் கொள்ளாதது; நிதி குறிகாட்டிகளின் சிக்கலான அமைப்பு.

முறையை உருவாக்குவதற்கான அடிப்படையாக மதிப்பீட்டு முறையைத் தேர்ந்தெடுப்பது, அதன் எளிமை மற்றும் நடைமுறையில் எளிமையான பயன்பாடு காரணமாக ரஷ்ய வணிக வங்கிகளின் கடன் நிபுணர்களிடையே அதன் பரந்த புகழ் மற்றும் பிரபலத்தால் நியாயப்படுத்தப்படுகிறது.

கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான ஒருங்கிணைந்த அணுகுமுறையின் நன்மைகளை முன்மொழியப்பட்ட முறையானது குறைக்காது என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். நிதியளிக்கப்படும் பரிவர்த்தனையின் தன்மை, உரிமை அமைப்பு போன்றவை. எவ்வாறாயினும், கடனாளிகளின் செயல்பாடுகளின் தரமான பண்புகளின் செல்வாக்கு அவர்களின் கடன் அபாயத்தின் மட்டத்தில் நடைமுறையிலும் விஞ்ஞான இலக்கியத்திலும் போதுமான அளவு ஆய்வு செய்யப்படவில்லை மற்றும் எந்தவொரு நியாயமான கணித மற்றும் புள்ளிவிவர வடிவத்திலும் முறைப்படுத்த கடினமாக உள்ளது. மாதிரிகள், தரமான காரணிகளை முறையியலில் சேர்ப்பது பொருத்தமற்றது என்று நாங்கள் கருதுகிறோம். தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட நிதி குறிகாட்டிகளின் அமைப்பு இரண்டு முக்கிய அளவுகோல்களை சந்திக்க வேண்டும்: விகிதங்கள் வாடிக்கையாளரின் நிதி நிலையை முழுமையாக வகைப்படுத்த வேண்டும்; குணகங்கள் ஒருவருக்கொருவர் முடிந்தவரை நகலெடுக்க வேண்டும். வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்கும் போது, ​​எக்ஸ்பிரஸ் இடர் மதிப்பீட்டிற்கான முன்மொழியப்பட்ட முறையின் அடிப்படையை உருவாக்கும் 9 நிதி விகிதங்களைக் கொண்ட குறிகாட்டிகளின் அமைப்பை வரையறுப்போம். வழிமுறையில் சேர்க்கப்பட்டுள்ள நிதி குறிகாட்டிகளின் பரிந்துரைக்கப்பட்ட மதிப்புகள் மற்றும் பொருளாதார அர்த்தம் அட்டவணை 3 இல் கொடுக்கப்பட்டுள்ளன.

காட்டி பதவியின் பெயரை அடைப்பகுதித் பொருளாதார அர்த்தத்தின் குணக பொருளாதார அர்த்தத்தின் பெயர், காட்டி டிராட்ராட்ரக்ஷன் எக்ஸ் 1 ஏட்டோனோமைடெர்மின்கள் கடன் வாங்கிய நிதிகளிலிருந்து சுதந்திரத்தின் அளவு> 0.1> 0.3x2 கோர்னெண்ட் லிக்விடிட்டி கேரக்டரக்டரின் தற்போதைய கடமைகளின் விரிவாக்கத்தின் தற்போதைய கடமைகளை நிறைவேற்றுவதற்கான வாடிக்கையாளரின் திறனை 2x 3ctecorty க்கு ஏற்றவாறு செய்கிறது நிதி>0.1x4விற்பனையின் மீதான வருமானம் 1 ரப்பில் இருந்து எவ்வளவு நிகர லாபம் பெறப்பட்டது என்பதை தீர்மானிக்கிறது. சராசரி விற்பனை வருவாய் > சராசரியாக 0.15 > 0.1 x 5 கணக்குகள் பெறத்தக்க விற்றுமுதல் சராசரியாக 45 நாட்களில் பெறத்தக்க குறுகிய கால கணக்குகளுக்கான சராசரி திருப்பிச் செலுத்தும் காலத்தைக் காட்டுகிறது அவரது கணக்குகள் சராசரியாக 60 நாட்கள் x 7 முடிக்கப்பட்ட தயாரிப்பு விற்றுமுதல் சராசரியாக 45 நாட்கள் தயாரிப்பு விற்பனைக்கான சராசரி நேரத்தைக் காட்டுகிறது 15 நாட்கள் x 8 கவரேஜ் வாடிக்கையாளரின் முக்கிய செயல்பாடு 2 x 9 ரொக்கம் மூலம் வங்கிக் கடன்களை செலுத்துவதற்கான திறனைக் காட்டுகிறது வருவாயில் உள்ள கூறு விற்பனை வருவாயில் பணத்தின் பங்கைக் காட்டுகிறது1

முறையின் குணகங்களைக் கணக்கிட, வாடிக்கையாளர்கள் மூன்று வகையான நிதிநிலை அறிக்கைகளை வழங்குவது போதுமானது என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும்: இருப்புநிலை (படிவம் எண். 1), லாபம் மற்றும் இழப்பு அறிக்கை (படிவம் எண். 2) மற்றும் பணப்புழக்க அறிக்கை (படிவம் எண். 4).

ஐந்து ரஷ்ய வணிக வங்கிகளின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான முறைகளின் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில், ஒவ்வொரு 9 நிதி குறிகாட்டிகளின் மதிப்புகளையும் மாற்றுவதற்கான இடைவெளிகள் நிறுவப்பட்டன, மேலும் இந்த இடைவெளிகளுடன் தொடர்புடைய புள்ளிகளின் எண்ணிக்கை ஒதுக்கப்பட்டது. அதே நேரத்தில், கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் தொழில் பிரத்தியேகங்களுக்கு ஏற்ப குணக மதிப்புகளின் இடைவெளியில் மாற்றங்கள் செய்யப்பட்டன. வர்த்தகம் மற்றும் உற்பத்தி ஆகியவை அடிப்படைத் தொழில்களாகத் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டன, ஏனெனில் பொருளாதாரத்தின் இந்த குறிப்பிட்ட துறைகளின் பிரதிநிதிகள் பெரும்பாலும் வணிக வங்கிகளின் வாடிக்கையாளர்களிடையே காணப்படுகிறார்கள்.

வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை வெளிப்படுத்தும் முறையில் ஒவ்வொரு நிதிக் குறிகாட்டியின் எடையையும் தீர்மானித்தல்.

ஐந்து வணிக வங்கிகளின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான முறைகளில் நிதிக் குறிகாட்டிகளால் ஆக்கிரமிக்கப்பட்ட எடைகளின் ஒப்பீட்டு பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில், அவை ஒவ்வொன்றின் எடையின் சராசரி மதிப்பையும், வளர்ந்தவற்றில் இந்த மதிப்புடன் தொடர்புடைய இடத்தையும் நாங்கள் தீர்மானிப்போம். முறை.

அட்டவணை 4 - ஒரு வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை இறங்கு வரிசையில் வெளிப்படுத்தும் முறையியலில் நிதிக் குறிகாட்டிகளின் பங்கு

குறிகாட்டியின் பெயர் குணகத்தின் பெயர் முறையியலில் குறிகாட்டியின் இடம் மாதிரியின் எடை (W) x 1 தற்போதைய பணப்புழக்கம் 10.18 x 2 விற்பனை மீதான வருமானம் 20.14 x 3 கவரேஜ் 20.14 x 4 சுயாட்சி 30.12 x 5 பெறத்தக்கவைகள் x 40.1. 6 ஈக்விட்டி செக்யூரிட்டி 40.1 x 7 கணக்குகள் செலுத்த வேண்டிய விற்றுமுதல் 50.08 x 8 முடிக்கப்பட்ட பொருட்களின் விற்றுமுதல் 50.08 x9 ரொக்கக் கூறு வருவாயில்60.06மொத்தம்1

அளவை உருவாக்க, கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கிரெடிட் மதிப்பீட்டைக் கணக்கிடுவதற்கான சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்துவோம் மற்றும் ஃபார்முலா 1 ஐப் பயன்படுத்தி, முன்மொழியப்பட்ட முறையைப் பயன்படுத்தி வாடிக்கையாளர் மதிப்பெண் பெறக்கூடிய குறைந்தபட்ச (அதிகபட்ச) புள்ளிகளின் எண்ணிக்கையைக் கணக்கிடுவோம்.

எங்கே Rj - நிதி குறிகாட்டிகளின் சுருக்க மதிப்பீடு, புள்ளிகளில் (கடன் மதிப்பீடு); Wj - குழுவில் i-th காட்டி எடை; பை - புள்ளிகளில் குழுவின் i-வது குறிகாட்டியின் மதிப்பீடு; n - குறிகாட்டிகளின் எண்ணிக்கை.

கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியின் 5 வகுப்புகளை நிறுவுவோம் (அட்டவணை 5).

அட்டவணை 5 - வணிக வங்கியின் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கான கடன் இடர் மதிப்பீட்டு அளவுகோல்

புள்ளிகளின் எண்ணிக்கை (R) இடர் குழுவின் குணாதிசயங்கள் 801 க்கும் அதிகமான இடர் குழுவின் குணாதிசயங்கள் 60 முதல் 802 வரையிலான கடன் அபாயத்தின் குறைந்தபட்ச நிலை 40 முதல் 603 வரையிலான கடன் அபாயத்தின் சராசரி நிலை 20 முதல் 404 வரை 205 க்கும் குறைவான இடர் நிலை உயர் நிலை மிக அதிக அளவு ஆபத்து

ஒன்பது நிதி விகிதங்களின் கணக்கீட்டின் அடிப்படையில் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்கும்போது அபாய அளவை வெளிப்படுத்துவதற்கான முன்மொழியப்பட்ட முறையானது, தற்போது OJSC இல் பயன்படுத்தப்படும் சிக்கலான முறையை விட பின்வரும் நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளது. Promsvyazbank.

ஒரு கடனாளியின் கடன் அபாயத்தை மதிப்பிடுவதற்கு தேவையான நேரத்தைக் குறைத்தல்;

கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்கும் போது கருத்தில் கொள்ளப்படும் காரணிகளின் எண்ணிக்கை குறைவதால், ஒரு கடன் விண்ணப்பத்தின் பரிசீலனையின் காலம் குறைக்கப்படுகிறது.

அதிகரி வாடிக்கையாளர் அடிப்படை;

OJSC இல் பயன்படுத்தப்படும் முறையின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யாத பல கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்கள் உள்ளனர் Promsvyazbank . முன்மொழியப்பட்ட முறையானது கடன் அபாயத்தின் அளவை மதிப்பிடும் போது மற்ற காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது. இதன் விளைவாக, சில கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்கள் கடன் தயாரிப்புக்கு தகுதிபெற போதுமான கடன் இடர் மதிப்பீட்டைப் பெறலாம். சாத்தியமான கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலையை நிதி விகிதங்கள் மிகவும் துல்லியமாக வகைப்படுத்துவதால், சிக்கல் கடன்களின் எண்ணிக்கையில் அதிகரிப்பின் ஆபத்து மிகக் குறைவு.

அகநிலை இல்லாமை;

முன்மொழியப்பட்ட முறையானது அகநிலை காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளவில்லை. கடன் துறை ஊழியர்களின் செல்வாக்கு சாத்தியம் குறைக்கப்படுகிறது. முன்மொழியப்பட்ட முறையைப் பயன்படுத்தி மதிப்பீடு செய்வது மிகவும் நோக்கமானது.

பணியாளர் தகுதிகளுக்கான தேவைகள் குறைக்கப்பட்டுள்ளன;

கடன் அபாயத்தின் அளவை மதிப்பிடும்போது பிழைகளின் எண்ணிக்கையைக் குறைக்க எளிய நுட்பம் உதவுகிறது.

நிதி குறிகாட்டிகளின் அமைப்பு எளிமைப்படுத்தப்பட்டுள்ளது;

ஒரு சிறிய எண்ணிக்கையிலான நிதி குறிகாட்டிகள் கடன் அபாயத்தின் அளவை மதிப்பிடுவதற்கான நடைமுறையை எளிதாக்க உதவுகிறது.

கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் செயல்பாடுகளின் தொழில் பிரத்தியேகங்கள் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகின்றன, இது மதிப்பீட்டின் துல்லியம் மற்றும் தரத்தில் நேர்மறையான விளைவைக் கொண்டுள்ளது.

முடிவில், செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்கு, இந்த முறையை வர்த்தகத்தில் சோதிக்கலாம் மற்றும் உற்பத்தி நிறுவனங்கள் OJSC இன் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களாக இருப்பவர்கள் Promsvyazbank.

இந்த முறையானது, நிதி அறிக்கையிடல் படிவங்கள் எண். 1, எண். 2 மற்றும் எண். 4 இந்த முறையானது கடன் நிறுவனங்களின் நிபுணர்களால் மட்டுமல்ல, நிதி மேலாளர்கள் மற்றும் பிற வணிக நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் ஆய்வாளர்களாலும் விரைவாக மதிப்பீடு மற்றும் கண்காணிப்பு நோக்கத்திற்காக பயன்படுத்தப்படலாம் என்பதையும் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். நிறுவனங்களின் கடன் தகுதி, அத்துடன் எதிர் கட்சிகள்-வாங்குபவர்கள் மற்றும் பிற வணிக பங்காளிகளின் கடனைத் தீர்மானித்தல்.

இருப்பினும், வங்கி இடர் மேலாண்மை திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான பொறுப்பு அனைத்து வங்கி ஊழியர்களுக்கும் நீட்டிக்கப்பட்டாலும், மூத்த மேலாளர்கள் அவர்கள் எடுக்கும் முடிவுகளுக்கு நிதிப் பொறுப்பை ஏற்க வேண்டும். இந்த ஏற்பாடு அவர்களின் ஒப்பந்தத்தில் எழுதப்பட வேண்டும், மேலும் நிதிப் பேரழிவில் தனிப்பட்ட பணியாளரின் குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகள் மற்றும் குற்றத்தின் அளவை கவனமாக மதிப்பாய்வு செய்த பிறகு பொருளாதாரத் தடைகள் குறித்த முடிவு இயக்குநர்கள் குழுவால் எடுக்கப்பட வேண்டும். .

ஒட்டுமொத்த இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் அடிப்படையில் தெளிவான தனிப்பட்ட வருடாந்திர இலக்குகளை வரையறுப்பது வங்கி அபாயங்களைக் கட்டுப்படுத்துவதில் சிறந்த விளைவை அடைய உங்களை அனுமதிக்கிறது. ஒரு விதியாக, தொடக்கப் புள்ளி என்பது கடந்த பல ஆண்டுகளில் கணக்கிடப்பட்ட வருடாந்திர அபாயச் செலவு (COR) ஆகும். மாறும் நிலைமைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, இந்த காட்டி பயன்படுத்தப்படலாம் காற்றழுத்தமானி இடர் மேலாண்மை செலவுகள். அதே நேரத்தில், வங்கியானது நிதியல்லாத பணிகளை அமைக்கலாம், உதாரணமாக, ஒரு புதிய குறிப்பிட்ட இடர் கட்டுப்பாட்டு திட்டத்தின் வளர்ச்சி மற்றும் பயன்பாடு மற்றும் பல. கூடுதலாக, மிகவும் வெற்றிகரமான இடர் மேலாண்மைக்கு, தணிக்கை போன்ற இடர் மேலாண்மை திட்டத்தின் செயல்திறனை அவ்வப்போது கண்காணிப்பது அவசியம்.

இடர் அடிப்படையிலான செயல்திறன் மேலாண்மை தவிர்க்க முடியாமல் மேலாண்மை முறைகளின் ஒருங்கிணைப்பு அமைப்பாக மாறும். வங்கியில் தகவல் தொழில்நுட்பம், கார்ப்பரேட் அறிவு மற்றும் பகுப்பாய்வு பயன்பாடுகளின் வளர்ச்சி அத்தகைய பார்வைக்கான சாத்தியத்தை உருவாக்கும்.

முடிவுரை

OJSC Promsvyazbank இன்று ஒரு பெரிய மற்றும் நம்பகமான அமைப்பாகும், இது நாட்டின் சிறந்த வங்கிகளில் ஒன்றாகும். வங்கியின் பொருளாதார குறிகாட்டிகள் தொடர்ந்து வளர்ந்து வருகின்றன, மேலும் சர்வதேச மதிப்பீட்டு நிறுவனங்களின் மதிப்பீடுகள் வங்கியின் ஸ்திரத்தன்மை மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க திறனை உறுதிப்படுத்துகின்றன.

OJSC Promsvyazbank இன் பங்குகள் MICEX, RTS மற்றும் லண்டன் பங்குச் சந்தையில் உலகளாவிய டெபாசிட்டரி ரசீதுகளின் வடிவத்தில் வர்த்தகம் செய்யப்படுகின்றன. அளவு அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் OJSC Promsvyazbank 12.2 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும்.

ஜனவரி 1, 2013 நிலவரப்படி, OJSC Promsvyazbank இன் பங்கு மூலதனத்தின் அளவு, IFRS இன் படி, 66.2 பில்லியன் ரூபிள், சொத்துக்களின் அளவு - 739.1 பில்லியன் ரூபிள்.

2013 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில், ரஷ்யாவில் உள்ள உலகின் மிகப்பெரிய வங்கிகளின் பட்டியலில் Promsvyazbank OJSC 9 வது இடத்தைப் பிடித்தது.

OJSC Promsvyazbank ரஷ்ய பொருளாதாரத்தின் முன்னணி கடன் வழங்குநர்களில் ஒன்றாகும்.

சர்வதேச ரேட்டிங் ஏஜென்சிகளான Moody's Investors Service, Standard & Poor's மற்றும் Fitch ஆகியவற்றின் படி, OJSC Promsvyazbank ரஷ்ய வங்கிகளுக்கான மிக உயர்ந்த மதிப்பீட்டைக் கொண்டுள்ளது. ரஷ்ய மதிப்பீட்டு நிறுவனங்கள் பாரம்பரியமாக Promsvyazbank OJSC ஐ மிக உயர்ந்த நம்பகத்தன்மை கொண்ட குழுக்களில் ஒன்றாக வகைப்படுத்துகின்றன.

அதன் செயல்பாடுகளை பல்வகைப்படுத்தி, OJSC Promsvyazbank குழு தொடர்ந்து மேற்கொள்ளப்படும் நடவடிக்கைகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துகிறது. ரஷ்ய சந்தைசெயல்பாடுகள் மற்றும் சர்வதேச வங்கி நடைமுறையில் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட பரந்த அளவிலான சேவைகளை வாடிக்கையாளர்களுக்கு வழங்குகிறது.

நடத்தப்பட்ட தணிக்கைகள் வங்கியின் நம்பகத்தன்மையை நிரூபிக்கின்றன. வங்கியின் வெளிப்புற தணிக்கையாளர் சர்வதேச தணிக்கை நிறுவனமான பிரைஸ்வாட்டர்ஹவுஸ் கூப்பர்ஸ் ஆடிட் ஆகும், இது உலகின் நான்கு பெரிய நிறுவனங்களில் ஒன்றாகும். தணிக்கையாளர்களின் கூற்றுப்படி, வருடாந்திர அறிக்கைகள் ஜனவரி 1, 2014 இல் உள்ள Promsvyazbank OJSC இன் நிதி நிலை, அதன் நிதி மற்றும் பொருளாதார நடவடிக்கைகளின் முடிவுகள் மற்றும் 2013 ஆம் ஆண்டிற்கான பணப்புழக்கங்கள் ஆகியவற்றை நிறுவப்பட்ட வருடாந்திர அறிக்கைகளைத் தயாரிப்பதற்கான விதிகளுக்கு இணங்க நம்பகத்தன்மையுடன் பிரதிபலிக்கின்றன. உள்ளே இரஷ்ய கூட்டமைப்பு. எனவே, கணக்கியல் கொள்கையின் தேவைகளுக்கு ஏற்ப நிறுவனம் நிதி ஆவணங்களைத் தயாரிக்கிறது என்பதால், தணிக்கையாளர்கள் நிபந்தனையற்ற நேர்மறையான கருத்தை வழங்கினர். நிதி அறிக்கை படிவங்களுடன் தணிக்கையாளரின் அறிக்கை பின் இணைப்பு A இல் வழங்கப்பட்டுள்ளது.

சாதனைகள்வங்கி அதன் வணிக நற்பெயரில் குறிப்பிடத்தக்க தாக்கத்தை ஏற்படுத்தியது, இது அதன் நிலையான மற்றும் தடையற்ற செயல்பாட்டை அடிப்படையாகக் கொண்டது. கடந்த ஆண்டு, வங்கி தனது வாடிக்கையாளர் தளத்தை விரிவுபடுத்தவும், எதிர் கட்சிகளுடன் பரஸ்பர நன்மை பயக்கும் உறவுகளை மேலும் மேம்படுத்தவும் தீவிர முயற்சிகளை மேற்கொண்டது, மிகவும் வசதியான நிலைமைகள் மற்றும் உயர் மட்ட வங்கி சேவைகளை உருவாக்கியது.

மூன்று ஆண்டுகளில், வேலை செய்யும் சொத்துக்களின் பங்கு படிப்படியாக அதிகரித்துள்ளது; இது ஒரு நேர்மறையான போக்கு மற்றும் வங்கியின் சொத்துக்களின் நிர்வாகத்தில் முன்னேற்றத்தைக் குறிக்கிறது. கிளையின் கடன் கொள்கையானது, மக்கள் தொகை, நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதை நோக்கமாகக் கொண்டது.

நிதி நிலையின் பகுப்பாய்வு வருமானம் மற்றும் செலவுகளின் கட்டமைப்பு மிகவும் நிலையானது மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க ஏற்ற இறக்கங்களுக்கு உட்பட்டது அல்ல என்பதைக் காட்டுகிறது; அதிகரித்த வருமானம் காரணமாக லாபத்தை அதிகரிப்பதற்கான வாய்ப்புகளை வங்கி தீர்ந்துவிடவில்லை. சாதகமான பொருளாதார வளர்ச்சி மற்றும் மேம்பட்ட நிர்வாகத் தரம் ஆகியவற்றுடன், வங்கி லாபத்தை அதிகரிக்க குறிப்பிடத்தக்க ஆற்றலைக் கொண்டுள்ளது.

தற்போதைய நிலையில் வங்கி முறையின் வளர்ச்சி ஆபத்து இல்லாமல் நினைத்துப் பார்க்க முடியாதது - எந்த ஒரு செயல்பாட்டிலும் ஆபத்து உள்ளது. கூடுதலாக, சர்வதேச ஒத்துழைப்பு செயல்முறைகளின் வளர்ச்சி, உருவாக்கம் உயர் தொழில்நுட்பம்தொலைத்தொடர்பு மற்றும் தகவல் தொடர்புத் துறையில், பொருளாதாரத்தில் பெரும்பாலான செயல்முறைகளின் தகவல் மற்றும் தன்னியக்கமாக்கல், செயற்கை நுண்ணறிவு அமைப்புகளின் முன்னேற்றம் ஆகியவை அபாயங்களின் சாராம்சம் மற்றும் அவை நிகழும் ஆதாரங்கள் பற்றிய ஆழமான புரிதலை அவசியமாக்கியுள்ளன. வங்கியியல் அபாயங்களின் முக்கியத்துவம் இருந்தபோதிலும், அவற்றின் சாரத்தின் விளக்கம் இன்னும் சர்ச்சைக்குரியதாகவே உள்ளது.

ஒரு வணிக வங்கியில் பயனுள்ள இடர் மேலாண்மை அமைப்பை ஒழுங்கமைப்பது, வங்கி அபாயங்களை வகைப்படுத்துவதற்கான அறிவியல் அணுகுமுறைகளை முறைப்படுத்துவதை உள்ளடக்குகிறது. வழக்கமான வங்கி இடர்களை அடையாளம் காண்பது வணிக இடர் மேலாண்மை மற்றும் மதிப்பீட்டு செயல்முறையை உருவாக்குவதில் ஒருங்கிணைந்த பகுதியாகும். காரணிகளின் சிக்கலானது.

நூல் பட்டியல்

1.ஜூன் 30, 1997 எண் 62a தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் அறிவுறுத்தல் "சாத்தியமான கடன் இழப்புகளுக்கான இருப்புக்களை உருவாக்குவதற்கும் பயன்படுத்துவதற்கும் நடைமுறையில்."

.ஆகஸ்ட் 25, 2003 எண் 105-I தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் அறிவுறுத்தல் "ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட பிரதிநிதிகளால் கடன் நிறுவனங்களின் (அவற்றின் கிளைகள்) ஆய்வுகளை நடத்துவதற்கான நடைமுறையில்."

.ஜனவரி 16, 2004 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் அறிவுறுத்தல். எண். 110-I "வங்கிகளுக்கான கட்டாயத் தரநிலைகளில்."

.மே 24, 2005 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் கடிதம். எண். 76-டி "கடன் நிறுவனங்களில் செயல்பாட்டு இடர் மேலாண்மை அமைப்பில்."

.ஜூன் 30, 2005 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் கடிதம். எண். 92-டி "சட்ட அபாய மேலாண்மை மற்றும் கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் வங்கி குழுக்களில் வணிக நற்பெயரை இழக்கும் அபாயத்தை ஒழுங்கமைத்தல்."

.செப்டம்பர் 13, 2005 தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் கடிதம். எண். 119-டி "கடன் நிறுவனங்களில் கார்ப்பரேட் நிர்வாகத்தை ஒழுங்கமைப்பதற்கான நவீன அணுகுமுறைகளில்."

.செப்டம்பர் 24, 1999 தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் விதிமுறைகள். எண். 89-P "கடன் நிறுவனங்கள் சந்தை அபாயங்களின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்கான நடைமுறையில்."

.டிசம்பர் 16, 2003 N 242-P தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் ஒழுங்குமுறை "கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் வங்கி குழுக்களில் உள் கட்டுப்பாட்டை அமைப்பதில்"

.மார்ச் 26, 2004 எண் 254-P தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் ஒழுங்குமுறை "கடன் நிறுவனங்கள் கடன்கள் மற்றும் ஒத்த கடன்களில் சாத்தியமான இழப்புகளுக்கு இருப்புக்களை உருவாக்குவதற்கான நடைமுறையில்."

.ஜனவரி 16, 2004 தேதியிட்ட உத்தரவு எண். 1379-U "டெபாசிட் காப்பீட்டு அமைப்பில் பங்கேற்பதற்கு ஒரு வங்கியின் நிதி ஸ்திரத்தன்மையை மதிப்பிடுவது போதுமானது என அங்கீகரிக்கும் வகையில்."

.ஜூன் 23, 2013 தேதியிட்ட பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் உத்தரவு எண். 70-டி "வழக்கமான வங்கி அபாயங்கள் மீது."

.வங்கி அபாயங்கள், எட். ஓ.ஐ. லாவ்ருஷின் மற்றும் என்.ஐ. வாலண்ட்சேவா, எம். பப்ளிஷிங் ஹவுஸ் "நாரஸ்", 2008.

.பிரியுகோவா இ.எஸ். பல கிளை வணிக வங்கியில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பை மேம்படுத்துதல், ஆய்வுக் கட்டுரை. பொருளாதார அறிவியல் வேட்பாளர் ரோஸ்டோவ்-ஆன்-டான், 2006.

.வோலோஷின் ஐ.வி. வணிக வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மையை செயல்படுத்துவதில் உள்ள சிக்கல்கள், நவம்பர் 20, 2003, எம். 2004 இல் வங்கி ஆய்வாளர்கள் கிளப்பின் சர்வதேச நவம்பர் கருத்தரங்கின் பொருட்கள்.

.Vyatkin V.N., Gamza V.A., Ekaterinoslavsky Yu.Yu. சந்தைப் பொருளாதாரத்தில் இடர் மேலாண்மை, எம்.: எகோனோமிகா, 2002.

.எர்மசோவா என்.பி. வங்கி இடர் மேலாண்மை. சரடோவ், 2006

.எஃபிமோவா எம்.பி. நிதி மற்றும் பொருளாதார கணக்கீடுகள்: மேலாளர்களுக்கான கையேடு: Proc. பலன். - M.INFRA-M, 2007.

.ஜகரோவா ஓ.வி. ரஷ்ய வணிக வங்கிகளுக்கான பணப்புழக்க மேலாண்மை தொழில்நுட்பத்தின் வளர்ச்சி // நவீன வங்கி தொழில்நுட்பங்கள்: தத்துவார்த்த அடிப்படைமற்றும் நடைமுறை: அடிப்படை மற்றும் பயன்பாட்டு ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் பஞ்சாங்கம், எம்.: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2014.

.கோவலேவ் பி.பி. வணிக வங்கியில் கடன் இடர் மேலாண்மையின் செயல்திறனை மேம்படுத்துவதற்கான வழிகள் சுருக்கம். டிஸ். வேலை விண்ணப்பத்திற்காக uch. கலை. பிஎச்.டி. எம்.: RUDN, 2012. - 24 பக்.

.லியோனோவிச் எல்.ஐ., பெட்ருஷினா வி.எம். வங்கியில் இடர் மேலாண்மை எம்.: டிக்டா, 2012. - 136 ப.

.மாமோனோவா ஐ.டி. வணிக வங்கியின் பணப்புழக்கம், வங்கி: பாடநூல் / பதிப்பு. ஓ.ஐ. லாவ்ருஷின். எம்.: நோரஸ், 2007.

.Ozhegov எஸ்.ஐ. ரஷ்ய மொழியின் அகராதி. எம்., 1978.

.பொட்டெம்கின் எஸ்.ஏ., கிரீவா ஐ.வி. இடர் மதிப்பீட்டிற்கான புதிய Basel II அணுகுமுறைகள். VI இன்டர்நேஷனல் நவம்பர் 2005 இன் பொருட்கள் வங்கி ஆய்வாளர்கள் சங்கத்தின் கருத்தரங்கு

.வங்கி மற்றும் பெருநிறுவன இடர் மேலாண்மை சிக்கல்கள், அடிப்படை மற்றும் பயன்பாட்டு ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் பஞ்சாங்கம். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் அரசாங்கத்தின் கீழ் FA, CFPI. எம்.: நிதி மற்றும் புள்ளியியல், 2005.

.ருசனோவ் யு.யு. ரஷ்யாவின் கடன் நிறுவனங்களின் இடர் மேலாண்மை கோட்பாடு மற்றும் நடைமுறை, எம்.: பொருளாதார நிபுணர், 2007.

.உசோவ் வி.என். இடர் மேலாண்மை, இடர் மேலாண்மையில் நிச்சயமற்ற தன்மையைத் தடுத்தல். மாஸ்கோ 2013.

.Chereshkin D. இடர் மேலாண்மை: லெனாண்ட், 2012-200 ப.

.ஷடலோவா ஈ.பி. வங்கி இடர் மேலாண்மையில் கடன் தகுதி மதிப்பீடு M.: KnoRus, 2012. - 168 p.

.Sumsky A. A. வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகளில் நிதி இடர் மேலாண்மை, டிஸ். பொருளாதார அறிவியல் வேட்பாளர் எம்.: VZFI, 2012.

.வோரோபியோவா ஜே.ஐ.ஏ., குர்படோவா எம்.வி., கலேவின்ஸ்கி ஏ.ஐ. கடன் இடர் மேலாண்மை, தணிக்கை மற்றும் நிதி பகுப்பாய்வு: காலாண்டு இதழ். எம். 2012, எண். 2

.கம்சா வி.ஏ. வங்கி அபாயங்களின் முறையான வகைப்பாட்டிற்கான வழிமுறை அடிப்படை. // வங்கி. - 2012. - எண். 6. - பி. 25

.ஜெராசிமோவா ஈ.பி. கடன் அபாயத்தின் பகுப்பாய்வு: வாடிக்கையாளர்களின் மதிப்பீடு மதிப்பீடு // நிதி மற்றும் கடன். - 2007. - எண் 17. - பி. 30-31

.க்ரிஷினா ஓ., காஷ்கின் வி. வளர்ச்சி காரணிகள்: காரணியாக்கும் வீரர்களின் கருத்து. வங்கியியல்.2005. எண் 7.

.எர்மசோவா என்.பி. ஒரு அமைப்பின் இடர் மேலாண்மை எம்.: அறிவியல் புத்தகம், 2011. - 120 பக். அறிவியல் இதழ்குப்சாயு, எண். 87(03), 2013

.குஸ்மின் ஏ.ஜே.எல். விநியோகிக்கப்பட்ட கட்டண முறைகளின் நிகழ்தகவு ஆபத்து குறிகாட்டிகள் // பணம் மற்றும் கடன். 2008. எண். 10.

.லிசிட்ஸினா ஈ.வி., டோக்கரென்கோ ஜி.எஸ். இடர் மேலாண்மை தொழில்நுட்பம், இடர் மேலாண்மை. எண். 1. 2014

.Matovnikov M. ரஷ்ய வங்கியில் இடர் மேலாண்மை: வரம்புகள் மற்றும் வாய்ப்புகள். நவம்பர் 17, 2005, எம். 2006, ப. 35, வங்கி ஆய்வாளர்கள் கிளப்பின் VI சர்வதேச நவம்பர் கருத்தரங்கின் பொருட்கள்.

.மொய்சீவ் பி.எஸ். ஒரு வங்கி // பணம் மற்றும் கடன். 2008. எண். 9.

.மொரோசோவா டி.யு. வங்கிகளில் இடர் மேலாண்மை அமைப்பை மதிப்பிடுவதற்கான அணுகுமுறைகள் (வெளிநாட்டு அனுபவம்) நவம்பர் 17, 2005 அன்று வங்கி ஆய்வாளர்கள் கிளப்பின் VI சர்வதேச நவம்பர் கருத்தரங்கின் பொருட்கள். எம். 2006.

.லாரியோனோவ் ஐ.வி. கடன் நிறுவனங்களில் இடர் மேலாண்மை முறைகள் மற்றும் அவற்றைக் கட்டுப்படுத்துவதற்கான வழிகள் // வணிகம் மற்றும் வங்கிகள். - 2013. - எண் 40. - பி. 1-3.

.ஓலோயன் கே.ஏ. கார்ப்பரேட் கடன் வாங்குபவரின் கடன் தரத்தை மதிப்பிடுவதில் // பணம் மற்றும் கடன். 2008, எண். 8.

.பாப்கின் ஏ.எஸ். கடன் இடர் மேலாண்மை // இடர் மேலாண்மை. - 2013. எண். 2.

.Radaev N.N., Ivanchenko A.A., Galchich O.Yu. வங்கி கடன் அபாயத்தைக் கட்டுப்படுத்தும் அளவுருக்கள்: மதிப்பீடு மற்றும் உறவு // கடன் நிறுவனத்தில் மேலாண்மை, 2013, எண். 3.

.ராமசனோவ் எஸ்.ஏ. கட்டாய இருப்பு பொறிமுறையின் செயல்பாட்டின் சில அம்சங்கள்.//பணம் மற்றும் கடன். 2008. எண். 6.

.ஸ்மிர்னோவ் எஸ்., ஸ்க்வோர்ட்சோவ் ஏ., டிஜிகோவா ஈ. சந்தை அபாயங்கள் தொடர்பாக வங்கி மூலதனத்தின் போதுமான அளவு: ரஷ்யாவில் ஒழுங்குமுறையை எவ்வாறு மேம்படுத்துவது // பகுப்பாய்வு வங்கி ஜர்னல், 2003, எண். 7.

.சோகோலின்ஸ்காயா என்.இ. கடன் இடர் மேலாண்மை // வங்கி மற்றும் பெருநிறுவன இடர் மேலாண்மை சிக்கல்கள், அடிப்படை மற்றும் பயன்பாட்டு ஆராய்ச்சியின் அறிவியல் பஞ்சாங்கம், 2012, எண். 1.

.சுக்மானோவ் ஏ.பி. அபாயங்கள் மற்றும் நிதி நிலைத்தன்மை // இதழ் “சுயவிவரம்” எண். 22, 2013.

.சுப்ருனோவிச் ஈ.பி., கிசெலேவா ஐ.ஏ. சந்தை இடர் மேலாண்மை, வங்கி. 2003 எண். 1.

.சார்கோவ் வி.ஏ. வங்கி வளர்ச்சி மேட்ரிக்ஸ் திட்டம் //பணம் மற்றும் கடன் இதழ், எண். 5, 2014.

பயிற்சி

தலைப்பைப் படிக்க உதவி வேண்டுமா?

உங்களுக்கு விருப்பமான தலைப்புகளில் எங்கள் நிபுணர்கள் ஆலோசனை வழங்குவார்கள் அல்லது பயிற்சி சேவைகளை வழங்குவார்கள்.
உங்கள் விண்ணப்பத்தை சமர்ப்பிக்கவும்ஒரு ஆலோசனையைப் பெறுவதற்கான சாத்தியக்கூறு பற்றி அறிய இப்போது தலைப்பைக் குறிப்பிடுகிறது.